1.4.2.1. NJ,{in difn riii ro
Nh(m difn riii ro la qua trinh xac dinh lien tàc va co he thong cac rui ro cua to chre. Cc hoat dng nhan dang rui ro nham phat trien thong tin
v nguon ruiro, cac yeu to mao him. hiem hoa va nguy co rui ro.
Cac phuong phap nh(in di¢n rzii ro bao g6m:
- Phuong phap d1,ra vao nwc tieu: Bfit ky nhi:i'ng gi can tr& vi~c thàãc hi~n111\lCtieu duqc coi la "rui ro'ã.
- Phuong phap dua ra tinh huong: Dat gia thiet neu mot vi@c xay ra thi se nhur the nao?
- Phuong phap dra vao kinh nghiem/tin le.
- Phuang phap hon hqp: k~t hqp cac plmang phap neu tren.
1.4.2.2. Do /1dmgriii ro
Do lm'mgnli ro la qua trinh luqng h6a nhfrng ton that do cac ri ro do cac bien co da duqc nh;fm di~n ttr buoc 1 gay ra c16i voi dinh che tai chinh.
Cac phuang phap do lung rui ro thuang duqc cac dinh che tai chinh sr dung de do lung rui ro bao g6m:
- Phan tich dinh tinh (lich su, sa hCru, m6 hinh tfl.. chi'.rc, d(li ngu Quan trj - Dieu hanh. danh gia tin nhiem ben ngoai (Moody's, S&P, ... ), danh gia tin nhiem noi bo. che do ke ton - kiem toan....
- Phan tich djnh lu911g (xay d~rng cac 1116 hinh do luang va dr bao rui ro).
- Phan tich nganh, d6i thu qmh tranh (thi phan, so voi d6i thu canh tranh).
- Phan tichXU huong (t6t nhtlt la 3 nam tr& !en).
- Phuong phap khac (do mfrc d tap trung. tinh da dang.... ).
1.4.2.3. Kidm soat riii ro
- Tuan thLI cac nguyen tac quan ly rui ro dn trQng (cac nguyen tac quan ly rui ro cua Basel va cac thong le tot nhat).
- Danh gia rui ro va xac lap han lllll'C (lic;in lllll'C tin d~mg. h~n mfrc ngoai hoi. han mre nganh nghe....).
- Xac l?p tr~ng thai giao djch.
- Xac l?p san pham/dich vu kh6ng duqc phep cung t'.rng.
- Xac l?p luqng v6n tuang t'.rng mre rui ro (He so an toan v6n - CAR).
- Xay dàng ããvan h6a rui ro" trong t6 cht'.rc.
- Thi~t i?p chi~n luqc, chinh sach va ngu6n Ive (con nguai, c6ng ngh~, quy trinh quan l rui ro).
1.4.2.4. Xiiã/yriii ro
- Xr ly theo guy trinh: truoc, trong va sau giao djch ➔ xr ly rui ro: b<) ph?n chuyen trach.
- Tan dung co che giam sat ben ngoai (kiem ton doc lap. co quan quan ly va s~r giam sat cua thi truang). Vi d\l. chi~n luqc QLRR cua ACB:
"'chi tang truang trenCO' so kiem soat duye rui ro".
- Vi SSE: "Chung toi tuan thu khat khe cac chuan mre dao drc kinh doanh tren moi phuong di@n".
Hinh 1-4. TB chfrc quan l rui ro
HQi d6ng quan trj
• Mrc do chap nhan rui ro
• Von doi rng
• Thong qua Chien IU'Q'C, co che, chinh sach
t '
Ban dieu hanh
(cac Ban/phong t~i HQi s6' chinh)
• Xayd1,mg va thl,l'c hi$n chien IU'Q'C, ca
che, chinh sach, quy trinh
t '
Chi nhanh/dO'n vj thanh vien
• Toi da hoa rui ro-thu nh<;lp
• P.han tan rui ro
• Thong tin dau vao
• Canh bao
Bao caocaquan chll'c nang va co dong (neu co)
Trin khai thyc hien;
danh gia, tong kt;
kiem tra, giam sat
Thl,l'C hi$n, bao cao, tuan thu, kien nghi
Trfcl, quyilinh clumg ciia Basel II viQuiin tri riii ro iJi)i vo'iNgiin hang Tlm'0'11gnu.ti
Hi~p uoc v~ v6n Basel II la t?P hgp cac quy dinh duoc de xuat doi voi nganh ngan hang. Day la phien ban thu hai cua Hiep uoe Basel trong d6 dtra ra cac nguyen tic chung va cac lu?t ngan hang cua Uy ban Basel ve giam sat ngan hang. Basel II htrong t6i ba 1111.)C tieu chinh: dam bao yeu du v6n t6i thi~u; tlwc hi~n ra soat giam sat; tuan thu nguyen tic thi trnang.
Basel II c6 anh hucmg Ian t6i toan be) nganh tai chinh ci1ng nJm t6i cac t6 chre xep hang de lap va ca quan quan ly. Ni dung Basel II xoay quanh ba Trl) cc)t chinh. Theo Tr\1 c(>t I, cac ngan hang phai duy tri m(>t luqng v6n phap dinh duqc tinJ1 toan cho ba thanh phan rui ro ma ngan hang d6i mi,it: rui ro thi trnang, rui ro tin dung va rui ro hoat dong. Tr\1 c(>t I dua ra cac phtrang phap khac nhau co the duoe sr dung khi tinh toan t6ng tai san c6 rui ro.
Dàa tren cac yeu cau ve quy trinJ1 thanh tra giam sat tai Tr cot II, cac
CO'quan quan ly cua m6i qu6c gia dn dam bao rang cac ngan hang da tuan
thu cac tieu chu§.n t6i thiJu neu trong Tru cot I. Dieu nay co the dat droe bAng cach kim tra: he thong danh gia rui ro n(>i b(>, phucmg phap luan. giam sat rui ro, ki~m soat n(>i b(>, theo doi va bao cao sr dung boi ngan hang nham dap mngcac yeu cucua Basel II.
Cu6i cung, vi~c c6ng b6 quy trinh quan l rui ro trong Trà c(>t III cho phep cac thanh vien thi tnrang (nhu cac ben cho vay, c6 dong, ... ) co the tg dua ra cac danh gia lieu cac ngan hang da do lm1ng va quan l rui ro m('>t each hqply hay chua.