Báo cáo thực tập lần 1 dương thị thúy

Và Shinhan bankViệt Nam một ngân hàng với 100% vốn đầu tư nước ngoài Phải cạnh tranhlớn với các ngân hàng quốc nội, nhưng Shinhan Bank Việt Nam vẫn cam kếtđem lại cho khách hàng những tr

BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH -

DƯƠNG THỊ THÚY CQ57/15.03

BỘ TÀI CHÍNH CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM HỌC VIỆN TÀI CHÍNH Độc lập – Tự do – Hạnh phúc

Đơn vị thực tập: NGÂN HÀNG TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN

MỘT THÀNH VIÊN SHINHAN VIỆT NAM –CHI NHÁNH VĨNH PHÚC

Địa chỉ: Tầng 1 và 2, Tòa nhà Tài Chính Việt Đức, 8

Tôn Đức Thắng, Thành phố Vĩnh Yên, Tỉnh Vĩnh Phúc

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU 1

1 Kết cấu báo cáo 1

PHẦN 1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TNHH MỘT THÀNH VIÊN SHINHAN VIỆT NAM – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 3

1.1 Khái quát chung về ngân hàng TNHH một thành viên Shinhan Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc 3

1.1.1 Giới thiệu chung về Ngân hàng TNHH một thành viên Shinhan Việt Nam 3

1.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Shinhan Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc 6

Phần 2 : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TNHH MỘT THÀNH VIÊN SHINHAN VIỆT NAM – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 9

2.1 Tình hình huy động vốn 9

2.2 Hoạt động cho vay 11

2.3 kết quả hoạt động kinh doanh 13

2.4 Hoạt động cung ứng dịch vụ 14

PHẦN 3: ĐÁNH GIÁ CHUNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TNHH MỘT THÀNH VIÊN SHINHAN VIỆT NAM – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 15

3.1 Đánh giá chung về kết quả hoạt động 15

3.2 Giải pháp 15

3.2.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 16

3.2.2 Nâng cao chất lượng dịch vụ Internet banking 16

3.2.3 Tăng cường và nâng cao các chiến lược cạnh tranh mới 17

3.2.4 Đa dạng hóa các sản phẩm 18

3.2.5 Nâng cao chất lượng dịch vụ chăm sóc khách hàng 18 2.2.6 Chiến lược marketing 19 KẾT LUẬN 21

LỜI MỞ ĐẦU

Trong những năm qua, hoạt động của hệ thống ngân hàng luôn gắn liềnvới sự nghiệp xây dựng và phát triển đất nước Ngân hàng đã đóng vai tròquan trọng trong sự nghiệp xây dựng và phát triển đất nước, giúp nền kinh tế

có thể phát triển ổn định bằng cách thúc đẩy quá trình tuàn hoàn và luânchuyển vốn trong xã hội

Xuất phát từ nhu cầu cầu nguồn vốn kinh doanh của doanh nghiệp, cánhân Ngân hàng dã đặt ra nhiệm vụ quan trọng hàng đầu đó là thu hút tối đanguồn vốn nhàn rỗi trong nhân dân để đáp ứng được cầu nhu cầu tín dụng củadoanh nghiệp, cá nhân Không những phải thực hiện tốt việc thu út vốn nhànrỗi và đáp ứng vốn tín dụng, ngân hàng còn phải đáp ứng đầy đủ và kịp thờicác giao dịch, xử lý nghiệp vụ ngân hàng, với đội ngũ nhân viên có trình độchuyên môn cao, đổi mới khoa học kỹ thuật thì mới có thể đứng vững và cạnhtranh được trong thị trường kinh doanh tiền tệ hiện nay Và Shinhan bankViệt Nam một ngân hàng với 100% vốn đầu tư nước ngoài Phải cạnh tranhlớn với các ngân hàng quốc nội, nhưng Shinhan Bank Việt Nam vẫn cam kếtđem lại cho khách hàng những trải nghiệm dịch vụ ngân hàng với các hoạtđộng như bán lẻ, ngân hàng đầu tư, ngân hàng tư nhân, tối ưu nhất chokhách hàng

Trong thời gian vừa qua, em đã có cơ hội đucợ học tập và nghiên cứuthực tế tại ngân hàng Shinhan Việt Nam- chi nhánh Vĩnh Phúc để tìm hiểukhái quát cơ cấu tổ chức, tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh, vànhững vấn đề cần tháo gỡ tại đơn vị Dưới sự hướng dẫn ,chỉ bảo tận tình củacác anh chị trong chi nhánh, em đã hoàn thành báo cáo thực tập tại Ngân hàng

1 Kết cấu báo cáo

Báo cáo gồm 3 phần:

Phần 1: Tổng quan về ngân hàng TNHH một thành viên Sinhan ViệtNam – Chi nhánh Vĩnh Phúc.

Phần 2: Thực trạng hoạt động của ngân hàng TNHH một thành viênSinhan Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc

Phần 3: đánh giá chung và giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả kinh

doanh của ngân hàng tnhh một thành viên shinhan Việt Nam – chi nhánhVĩnh Phúc

PHẦN 1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TNHH MỘT THÀNH VIÊN

SHINHAN VIỆT NAM – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC

1.1 Khái quát chung về ngân hàng TNHH một thành viên Shinhan Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc

1.1.1 Giới thiệu chung về Ngân hàng TNHH một thành viên Shinhan Việt Nam.

-Tên gọi: Ngân hàng trách nhiệm hữu hạn một thành viên Shinhan ViệtNam

-Tên quốc tế: SHINHAN BANK VIETNAM LIMITED

-Địa chỉ: Tầng trệt, tầng lửng, tầng 2,3,11,15 Tào nhà Empress, số

138-142 Hai Bà Trưng, Phường Đa Kao, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Ming,Việt Nam

Ngân hàng TNHH Một thành viên Shinhan Việt Nam là Ngân hàng trựcthuộc Ngân hàng Shinhan Hàn Quốc – Thành viên của Tập đoàn Tài chínhShinhan (Shinhan Financial Group)

Ngân hàng Sinhan Hàn Quốc đang có mặt tại 20 quốc gia với mạng lưới

168 chi nhánh/ Phòng giao dịch riêng tại khu vực Đông Nam Á, Ngân hàngShinhan Hàn Quốc đang hoạt động tại các thị trường như sau: Việt Nam,Indonesia, Singapore, Philipines, Myanmar, Campuchia

* Lịch sử hình thành và phát triển:

 Từ năm 1993, Ngân hàng Shinhan Việt Nam đã có đại diện thương mạitại Việt Nam dưới hình thức văn phòng đại diện đầu tiên tại TP Hồ ChíMinh

 Năm 1995 Khai trương chi nhánh đầu tiên tại Thành phố Hồ Chí Minh

 Năm 2009: Ngân hành Shinhan Việt Nam trở thành 1 trong 5 ngânhàng có 100% vốn đầu tư nước ngoài tại Việt Nam

 Năm 2011: Sáp nhập với ngân hàng Shinhan Vina, trở thành Ngân hàngShinhan Việt Nam – Ngân hàng có vốn điều lệ cao nhất vào thời điểmđó

 Năm 2017: Mua lại mảng bán lẻ của Ngân hàng ANZ Việt Nam với 8chi nhánh và phòng giao dịch mới

 Năm 2019: Khai trương 6 chi nhánh và phòng giao dịch mới tại Hồ ChíMinh, Đà Nắng, Hà Nội, Hải Phòng, Hà Nam và Bình Dương

 Năm 2020: Hoàn thành ba tụ cột Basel II sớm trước thời hạn quy địnhcủa Ngân hàng nhà nước

 Năm 2021: khai trương Chi nhánh Quế võ tại Bắc Ninh và Phòng giaodịch Thống Nhất tại Đồng Nai

 Năm 2022: khai trương chi nhánh Hoàng Mai tại Hà Nội, Phòng Giaodịch Tân Phú và Phòng giao dịch Phan Văn Trị Tại Thành phố Hồ ChíMinh

Với 30 năm thành lập và phát triển, Ngân hàng Shinhan Việt Nam đã mởrộng mạng lưới hoạt động khắp Miền Bắc, Trung và Nam Hiện nay Ngânhàng cung cấp danh mục các sapr phẩm đa dạng và giải pháp tài chính ưu việtcho cả khối khách hàng cá nhân và Doanh Nghiệp

* Ngành nghề kinh doanh

Các hoạt động chính của Ngân hàng bao gồm huy động vốn ngắn, trung

và dài hạn dưới hình thức tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi không kỳ hạn; nhận ủythác đầu tư và các quỹ phát triển từ các tổ chức tín dụng trong nước; vay từcác tổ chức tài chính khác; cho vay ngắn, trung và dài hạn; góp vốn, đầu tưvào các công ty liên doanh, kinh doanh trái phiếu và ngoại tệ phù hợp với luậtpháp; và cung cấp các dịch vụ ngân hàng khác

* Giải thưởng

Ngân hàng Shinhan Việt Nam được Interational Business magazine traotặng giải thưởng Ngân hàng bán lẻ nước ngoài tốt nhất Việt Nam (2020) vàNgân hàng tốt nhất Việt Nam (2021 và 2022) và ngân hàng cũng vinh dự đónnhận giải thưởng Nơi làm việc tốt nhất châu Á ba năm liên tiếp (2020 đến2022) do tạp chí HR Asia trao tặng

* Sứ mệnh

Mang lại một thế giới tốt đẹp hơn bằng sức mạnh tài chính

* Tầm nhìn

“ chúng tôi tin rằng tài chính phải thân thiện hơn, an toàn hơn, sáng tạo hơn”

 Thân thiện hơn: Shinhan bank sẽ cải thiện các dịch vụ tài chính trựctuyến để khách hàng có thể sử dụng tài chính dễ dàng và thuận tiệnhơn, đồng thời kết nối tài chính chặt chẽ hơn với cuộc sống hành ngày

và hoạt động kinh doanh của khách hàng thông qua hệ sinh thái kỹthuật số

 An toàn hơn: Đưa ra tiêu chuẩn ngân hàng mới, khi thử thách nhữnggiới hạn của ngành ngân hàng hiện tại bằng sự thay đổi và cải tiến

 Sáng tạo hơn: Shinhan bank sẽ cung cấp các giá trị mới cho khách hàngcủa mình, thông qua các dịch vụ tài chính mới lạ, bằng cách kết hợp sự

sáng tạo chuyên môn của Ngân hàng Shinhan và các công nghệ tiêntiến hàng đầu.

1.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Shinhan Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc

- Tên chi nhánh: Ngân hàng TNHH một thành viên shinhan Việt Nam–Chi nhánh Vĩnh Phúc

- Tên quốc tế: SHINHAN BANK VIET NAM LIMITED – VINH PHUCBRANCH

- Địa chỉ: Tầng 1 và 2, Tòa nhà Tài chính Việt Đức, 8 Tôn Đức Thắng,Thành phố Vĩnh Yên, Tỉnh Vĩnh Phúc

Từ những ngày đi vào hoạt động, nhờ kết quả kinh donah tố, Shinhanbank Chi nhánh Vĩnh Phúc đã à đang mở rộng mạng lưới hoạt động của mình,

cũng như cung cấp đa dạng các dịch vụ để phục vụ tối đa nhu cầu của kháchhàng.

Shinhan Bank – chi nhánh Vĩnh Phúc đã và đang phấn đấu từng bướcxây dựng và trưởng thành toàn diện tren các mặt huy động nguồn vốn, tăngtrưởng đầu tư và nâng cao chất lượng tín dụng, mở rộng quan hệ kinh té đốingoại và các hoạt động khác

Hiện nay chi nhánh được giao và thực hiện các nhiệm vụ sau:

- Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn của các tổ chức cánhân

- Thực hiện kinh doanh ngoại tệ

- Dịch vụ chuyển tiền quốc tế và nội địa

nhu cầu của khách hàng, đồng thời góp phần nâng cao hiệu quả hoạt độngkinh doanh của ngân hàng

Sơ đồ 1.2.1: Bộ máy tổ chức Shinhan Bank Việt Nam – CN Vĩnh Phúc

(Nguồn: Shinhan Bank Việt Nam- CN Vĩnh Phúc)

Ban giám đốc

Phòng tín dụng cá nhân Phòng tín

dụng doanh nghiệp

Phòng hành chính nhân sự

Phòng tuân thủ

và kiểm toán nội bộ

PHẦN 2 : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TNHH MỘT THÀNH VIÊN SHINHAN VIỆT NAM – CHI

NHÁNH VĨNH PHÚC

2.1 Tình hình huy động vốn

Huy động vốn luôn là một hoạt động đóng vai quan trọng đối với bất cứngân hàng nào nhằm thực hiện tốt chức năng là trung gian tài chính Vốn huyđộng quyết định đến quy mô của hoạt động và quy mô tín dụng của ngânhàng Bên cạnh đó, vốn huy động cũng quyết định đến khả năng thanh toán vàđảm bảo uy tín của các ngân hàng trên thị trường trong nền kinh tế

Nhận thức được điều này, qua nhiều năm hoạt động Shinhan bank – Chinhánh Vĩnh Phúc đã có nhiều chính sách, biện pháp hợp lý để huy độngnguồn vốn từ các thành phần kinh tế

Với hệ thống sản phẩm dịch vụ đa dạng, công tác chăm sóc khách hàngchuyên nghiệp của đội ngũ nhân viên, tình hình hoạt động của ngân hàngShinhan – Chi nhánh Vĩnh Phúc có sự thay đổi rõ rệt qua các năm Điều đóđược thể hiện qua các bảng sau (giai đoạn 2020- 2022):

Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn tại Shinhan Bank Việt Nam – CN Vĩnh

Tỷ trọng (%)

Tỷ lệ

so với 2020 (%)

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Tỷ lệ

so với 2022 (%) THEO KỲ HẠN

Qua bảng trên ta có thể thấy, nguồn vốn huy động được của chi nhánhtăng rõ rệt qua các năm từ 2020 đến 2022 Tiền gửi có kỳ hạn vẫn luôn làkhoản huy động vốn chiếm tỷ trọng cao (khoảng 92%) Bên cạnh, đó nếu xéttheo đối tượng huy động thì cá nhân luôn nắm giữ tỷ trọng chủ yếu ( từ năm

2020 đến năm 2022 lần lượt là 92,36%, 93,11%, 93,73%) Từ đó có thể thấy,chi nhánh ngày càng mở rộng quy mô huy động vốn, tận dụng lợi thế ví trí địa

lý gần khu dân cư Bằng cách đa dạng hóa các sản phẩm, hình thức huy động,liên tục triển khai các chương trình ưu đãi mới, đưa ra mức lãi suất huy độngphù hợp

Năm 2021, tổng nguồn huy động vốn của Shinhan Bank Việt Nam – chinhánh Vĩnh Phúc là 890,786 triệu đồng, tăng 234,528 triệu đồng, ứng với tỷ

lệ tăng 35.74% so với năm 2020 Trong đó tiền gửi không kỳ hạn 68,337 triệuđồng, tăng 22,315 triệu đồng so với năm 2020 Tiền gửi có kỳ hạn là 822,449triệu đồng, tăng 212,213 triệu đồng so với năm 2020

Năm 2022, tổng nguồn huy động vốn của Shinhan Bank Việt Nam – chinhánh Vĩnh Phúc là 1,193,267 triệu đồng, tăng 302,481 triệu đồng, ứng với tỷ

lệ tăng 33.96% so với năm 2021 Trong đó tiền gửi không kỳ hạn 92,536 triệuđồng, tăng 24,199 triệu đồng so với năm 2021 Tiền gửi có kỳ hạn là1,100,731 triệu đồng, tăng 278,282 triệu đồng so với năm 2021

Nhìn chung, tổng huy động vốn của chi nhánh giai đoạn 2020-2022 có

xu hướng tăng, chủ yếu do mức tăng của tiền gửi có kỳ hạn trong giai đoạnnày, ngân hàng đã đưa ra được mức lãi suất cùng với các sản phầm tiết kiệmhấp dẫn, thu hút và đáp ứng được nhu cầu của khách hàng

2.2 Hoạt động cho vay

Đây là nghiệp vụ sinh lời truyền thống, quan trọng của bất kỳ Ngânhàng nào, cơ bản được chú trọng và phát triển trong thời gian qua Kết quả

cho vay thể hiện khá tốt cả vể doanh số cho vay, doanh số thu nợ và chấtlượng tín dụng của ngân hàng.

Nó đem lại phần lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng Trong các khoảnmục thuộc tài sản có của Ngân hàng thì khoản muc cho vay đối với nền kinh

Số tiền trọng Tỷ

(%)

Tỷ lệ

so với 2021 (%)

Nợ

ngắn

hạn 391,303 61.12 463,361 63.23 18.41 504,256 57.12 8.83Nợ

trung

dài hạn 248,870 38.88 269,503 36.77 8.29 378,565 42.88 40.47Tổng

dư nợ

cho

vay

640,173 100 732,864 100 14.48 882,821 100 20.46

(Nguồn: Shinhan Bank Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh phúc)

Theo bảng trên ta thấy, tổng dư nợ cho vay năm 2020 tại chi nhánh là640,173 triệu đồng Năm 2021 tổng dư nợ cho vay là 732,864 triệu đồng, tăng96,691 triệu đồng so với năm 2020, ứng với tỷ lệ tăng 14.48% Tổng dư nợcho vay năm 2022 đạt 882,821 triệu đồng, tăng 149,957 triệu đồng so vớinăm 2021, ứng với tỷ lệ tăng 20.46% Cơ cấu nợ ngắn hạn và nợ trung và dàihạn tương đối ổn định qua các năm Cơ cấu nợ trung và dài hạn có sự tăng lên

từ 38.88% năm 2020 lên 42.88% năm 2022 Nguyên nhân có thể do chi nhánhđang tập trung vào cho vay kinh doanh dài hạn.

Như vậy tổng dư nợ cho vay của Shinhan Bank Việt Nam – Chi nhánhVĩnh Phúc có xu hướng tăng trong giai đoạn 2020-2022 Nguyên nhân do chinhánh mở rộng các chính sách tín dụng, cùng với đó là nguồn vốn huy độngđucợ của chi nhánh giai đoạn này cũng tăng, do đó tạo thêm nguốn vốn tíndụng cho ngân hàng Hoạt động tín dụng được phát triển mạnh mẽ hơn

2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh

Ngoài hoạt động huy động vốn, tín dụng ngân hàng còn có cấc dịch vụkhác như chiết khấu trái phiếu, giấy tờ có giá, thực hiện ủy thác đầu tư,…nhìnchung , hoạt động kinh doanh của Shinhan bank Việt Nam – chi nhánh VĩnhPhúc đã phát huy đucợ kết quả cả những năm trước, các chỉ tiêu kế hoạch đều

Chênh lệch 2021/2020

Số tiền

Chênh lệch 2022/2021

Số tiền

Tỷ lệ(%)

Số tiền

Tỷ lệ (%)

Từ năm 2020 đến năm 2022, Shinhan Bank chi nhánh Vĩnh Phúc luôn có

sự tăng trưởng về lợi nhuận Năm 2021, lợi nhuận trước thuế là 21,981 triệuđồng, tăng 3,228 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ tăng 17.21% so với năm 2020.Năm 2022 lợi nhuận trước thuế đạt 26,305 triệu đồng, tăng 4,324 triệu đồng,tương ứng với tỷ lệ tăng 19.67% so với năm 2021

Tổng lợi nhuận tăng, tuy nhiên kéo theo đó chi phí hoạt động cũng tăng.Chi phí hoạt động từ năm 2020 đến năm 2022 tăng từ 8,543 triệu đồng lên10,486 triệu đồng, chi phí tăng phù hợp với tình hình hoạt động của chinhánh, góp phần làm tăng lợi nhuận

Nguyên nhân của sự tăng trưởng này là do tình hình hoạt động kinhdoanh của chi nhánh đang có hiệu quả cao, bên cạnh đó thu từ dịch vụ kháccũng tăng trưởng góp phần làm gia tăng lợi nhuận

2.4 Hoạt động cung ứng dịch vụ

Sản phẩm dịch vụ tài Shinhan Bank Việt Nam rất đa dạng như các dịch

vụ bảo lãnh ngân hàng, dịch vụ ngân hàng điện tử, dịch vụ thẻ tín dụng, dịch

vụ thah toán,…Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt với các ngân hàng cùngddianj bàn, cùng với đó là xu thế thanh toán không dùng tiền mặt, ShinhanBank Việt Nam chi nhánh Vĩnh Phúc đã và đang đẩy mạnh hoạt động cungứng dịch vụ Internet Banking tới khách hàng

Theo bảng 2.3 có thể thấy thu nhập từ các hoạt động dịch vụ khác cũngđang tăng trưởng khá tốt trong giai đoạn 2020 – 2022 Năm 2020, thu nhập

từ hoạt động dịch vụ khác là 2,965 triệu đồng, thì năm 2022 thu nhập từ haotjđộng dịch vụ khác đạt 3,838 triệu đồng với sự tăng trưởng đó góp phần làmtăng lợi nhuận hàng năm cho toàn chi nhánh

PHẦN 3: ĐÁNH GIÁ CHUNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TNHH MỘT THÀNH

VIÊN SHINHAN VIỆT NAM – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC.

3.1 Đánh giá chung về kết quả hoạt động.

Ngân hàng trách nhiệm hữu hạn một thành viên Shinhan Việt Nam –chi nhánh Vĩnh Phúc, là chi nhánh duy nhất của Ngân hàng mở tại thành phốVĩnh Yên, tỉnh Vĩnh Phúc Có vị trí năm ở khu vực đông dân cư, là vị tríthuận lợi cho giao dịch của khách hàng nên giúp đẩy mạnh công tác phát triểnkhách hàng, phát triển thị phần tín dụng, thị phần huy động vốn Là ngânhàng với 100% vốn đầu tư nước ngoài, nên gặp phải sự cạnh tranh lớn trongmạng lưới hoạt động của các ngân hàng thương mại khác trên địa bàn thànhphố Vĩnh Yên Tuy vậy Shinhan Bank Việt Nam – chi nhánh Vĩnh Phúc vẫnđạt được những thành tích và kết quả tốt trong kinh doanh các sản phẩm củangân hàng

Trong những năm gần đây, quy mô huy động vốn và tình hình cho vaycủa chi nhánh không ngừng được mở rộng và tăng trưởng khá ổn định Tỷtrọng nguồn vốn tiền gửi của chi nhánh ngày càng tăng cao, cho thấy đượcmực độ uy tín của chi nhánh đối với khách hàng đang được tăng lên qua từngnăm Đây là nguồn vốn có chi phí thấp, giúp cho Shinhan bank chi nhánhVĩnh Phúc chủ động hơn trong việc sử dụng nguồn vốn, đồng thời đảm bảokhả năng thanh toán cho chi nhánh Kết quả kinh doanh tăng trưởng và ổnđịnh giúp cho chi nhánh có được mức lợi nhuận trước thuế tăng trưởng quacác năm Đóng goips vào lợi nhuận chung cho cả ngân hàng

3.2 Giải pháp