phương thức thanh toán tín dụng chứng từ

CHUYỂN TIỀNPhương thức chuyển tiền là phương thức thanh toán đơn giản nhất mà trong đó một khách hàng yêu cầu Ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho người thụ hưởng... H

THANH TOÁN QUỐC TẾ NHÓM 7

PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN

NHỜ

THU CHUYỂN TIỀN

CAD-GIAO CHƯNG

TỪ NHẬN TIỀN

TÍN DỤNG CHỨNG TỪ

GHI SỔ

Các phương thức thanh toán

1.CHUYỂN TIỀN

2.GHI SỔ

3.GIAO CHỨNG TỪ NHẬN TIỀN

CHUYỂN TIỀN

Phương thức chuyển tiền là phương thức thanh toán đơn giản nhất mà trong đó một khách hàng yêu cầu Ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho người thụ hưởng

CHUYỂN TIỀN

2 Đối tượng tham gia

Người

chuyển tiền Người mua, nhà nhập khẩu, người mắc nợ, nhà đầu tư, kiều bào chuyển tiền về nước… là người

yêu cầu ngân hàng chuyển tiền

Ngân hàng

chuyển tiền Là ngân hàng nhận ủy thác chuyển tiền của người chuyển tiền

Người

thụ hưởng Là người bán, nhà xuất khẩu, chủ nợ, người tiếp nhận vốn đầu tư… hoặc một người nào đó do

người chuyển tiền chỉ định

CHUYỂN TIỀN

3 Hình thức chuyển tiền

Ngân hàng chuyển tiền bằng

cách điện ra lệnh cho Ngân

hàng đại lý ở nước ngoài trả tiền

cho người thụ hưởng

HÌNH THỨC ĐIỆN BÁO

(T/T TELEGRAPHIC TRANSFER)

Ngân hàng chuyển tiền thực hiện việc chuyển tiền bằng cách gởi thư ra lệnh cho Ngân hàng đại lý ở nước ngoài trả tiền cho người thụ hưởng

HÌNH THỨC THƯ CHUYỂN TIỀN

(M/T MAIL TRANSFER)

CHUYỂN TIỀN

3 Hình thức chuyển tiền

SWIFT là một tổ chức phi lợi nhuận Mục đích là giúp các ngân hàng trên thế giới là thành viên của SWIFT, chuyển tiền cho nhau hoặc trao đổi thông tin cho nhau Mỗi tổ chức tài chính tham gia vào SWIFT sẽ được cấp một Code theo ISO 9362 còn được gọi là Bank Identifier Code, BIC Code, hay SWIFT Code Mã này gồm loại 8 ký tự

và 11 ký tự Các thành viên trao đổi thông tin/chuyển tiền cho nhau dưới dạng các SWIFT message, là các bức điện được chuẩn hóa dưới dạng các trường dữ liệu, ký hiệu để máy tính có thể nhận biết và tự động xử lý giao dịch

HÌNH THỨC CHUYỂN TIỀN THÔNG QUA SWIFT (SOCIETY FOR WORLDWIDE INTERBANK AND FINACIAL

TELECOMMUNICATION – HỘI VIỄN THÔNG LIÊN NGÂN HÀNG QUỐC TẾ)

Ngân hàng trả tiền

Nhà xuất khẩu

Ngân hàng đại lý

(2) Lệnh chuyển tiền

(4a) T/T (4b) T/T

(1) Hàng hóa

CHUYỂN TIỀN

4 Quy trình nghiệp vụ

Trong trường hợp mua hàng trả chậm, quy trình thanh toán được thực hiện tương tự như quy trình thanh toán trả tiền ngay nhưng chỉ khác ở bước 2 về thời điểm đơn vị nhập khẩu viết lệnh chuyển tiền – là thời điểm đến hạn thanh toán quy định trong hợp đồng (thông thường là x ngày sau ngày nhận được hàng).

CHUYỂN TIỀN

4 Quy trình nghiệp vụ

Trong phương thức chuyển tiền trả trước, đơn vị xuất khẩu đề nghị đơn vị nhập khẩu ứng trước một phần hoặc toàn bộ giá trị hợp đồng theo như thỏa thuận trước khi giao hàng Tiền ứng trước có thể coi như khoản tiền đặt cọc hoặc khoản tín dụng mà đơn vị nhập khẩu ứng trước cho đơn vị xuất khẩu Trường hợp này có lợi cho đơn vị xuất khẩu hơn, tạo nên sự yên tâm cho đơn vị xuất khẩu thực hiện giao hàng và giải quyết sự thiếu hụt vốn, đồng thời ràng buộc đơn

vị nhập khẩu phải nhận hàng và thanh toán

Ngân hàng trả tiền

Nhà xuất khẩu

Ngân hàng đại lý

(1) Lệnh chuyển tiền

(3a) T/T (3b) T/T

(5) Hàng hóa

CHUYỂN TIỀN

5 Ưu điểm và nhược điểm

Mỗi mô hình chuyển tiền đều có ưu nhược điểm riêng Nổi bật là chuyển tiền bằng thư (M/T) có ưu điểm là chi phí thấp nhưng nhược điểm là chậm Ngược lại, chuyển tiền bằng điện (T/T) và bằng SWIFT có ưu điểm

là nhanh nhưng nhược điểm là phí chuyển tiền cao

CHUYỂN TIỀN

6 Trường hợp áp dụng

Ngân hàng chỉ là trung gian

thực hiện theo ủy nhiệm chi,

và chỉ mất phí hoa hồng.

ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG

Đơn vị xuất khẩu không được đảm bảo

Vì vậy, ít được sử dụng.

Áp dụng trong các khoản thanh toán tương đối nhỏ như thanh toán các chi phí

có liên quan đến xuất nhập khẩu: Chi phí vận chuyển bảo hiểm, bồi thường thiệt hại, hoặc dùng trong thanh toán phi mậu dịch, chuyển vốn, chuyển lợi nhuận đầu tư

về nước…

ĐỐI VỚI CÁC BÊN THAM GIA HỢP ĐỒNG

GHI SỔ

Phương thức ghi số là phương thức thanh toán mà trong đó tổ chức xuất khẩu khi xuất khẩu hàng hóa, cung ứng dịch vụ thì ghi nợ cho bên nhập khẩu vào một tài khoản

Không gian + thời gian nhất định

Ghi nợ

TK

Thanh toán

2 Đối tượng tham gia

Ngân hàng trả tiền

Nhà xuất khẩu

Ngân hàng đại lý

Định kì Lệnh chuyển tiền

4 Ưu điểm và nhược điểm

GHI SỔ

- Tự các công ty đứng ra mở

tài khoản và liên hệ với

nhau, nên thủ tục đơn

giản.

- Là phương thức thanh toán

thuận tiện nếu người mua

có mối quan hệ lâu dài và

đáng tin cậy có tín nhiệm

về thanh toán với người

bán

ƯU ĐIỂM

- Là phương thức thanh toán rủi ro nhất, do không có chứng từ hay sự tham gia của NH làm bảo đảm

- Nhà xuất khẩu giao hàng trước khi nhận được thanh toán và không thể kiểm soát được hàng hóa cũng như việc thu tiền hàng…

NHƯỢC ĐIỂM

5 Trường hợp áp dụng

GHI SỔ

Thường áp dụng giữa các bên quan hệ thường xuyên tin cậy lẫn nhau, giữa nội bộ các công ty với nhau, giữa công ty mẹ với cty con, sử dụng trong thanh toán phi mậu dịch như: cước phí, bảo hiểm, bưu điện, hoa hồng trong nghiệp vụ môi giới và ủy thác, lợi tức đầu tư

GIAO NHẬN CHỨNG TỪ

Phương thức CAD là phương thức thanh toán mà trong

đó tổ chức nhập khẩu trên cơ sở hợp đồng mua bán yêu cầu ngân hàng bên xuất khẩu mở cho mình một tài khoản tín thác

Mở TK tín thác

Hợp đồng mua bán

2 Đối tượng tham gia

GIAO NHẬN CHỨNG TỪ

3 Quy trình nghiệp vụ

Nhà nhập khẩu

Ngân hàng

Nhà xuất khẩu

Hợp đồng ngoại thương

(3) Giao hàng hóa

(6)Chuyển Bộ chừng từ

(2)Thôngbáo

(4)Giao

Bộ chứngtừ

(5)KiểmTra và thanh toán(1) Mở tài khoản tín thác

GIAO NHẬN CHỨNG TỪ

4 Ưu điểm – Nhược điểm

• Thủ tục thanh toán đơn giản

• Thực hiện thông qua một

ngân hàng

• Người Bán thanh toàn bằng

phương thức này rất có

lợi:giao hàng xong là được

tiền ngay, Bộ chứng từ xuất

trình giản

ƯU ĐIỂM

• Người Mua phải có đại diện

hay chi nhánh ở nước Người Bán vì phải xác nhận hàng hoá trước khi gửi

• Việc kí quỹ để thực hiện CAD,

sẽ dẫn đến ứ đọng vốn tại Ngân hàng, Nếu người Bán

ko giao hàng thì tiền kí quỹ

sẽ ko được hưởng lãi xuất

NHƯỢC ĐIỂM

GIAO NHẬN CHỨNG TỪ

5 Trường hợp áp dụng

Tổ chức nhập khẩu rất tin tưởng nhà xuất khẩu

Tổ chức nhập khẩu có văn phòng đại diện tại nước của tổ chức xuất khẩu

CÁM ƠN THẦY

VÀ CÁC BẠN ĐÃ

LẮNG NGHE