Phương án đầu tư trung tâm thương mại Pacific

Phương án đầu tư trung tâm thương mại Pacific

TÓM TẮT DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG HOÀN THIỆN CÔNG TRÌNH, VẬN HÀNH VÀ

KHAI THÁC TRUNG TÂM THƯƠNG MẠI PACIFIC

1 Hình thức đầu tư

Công ty CP Đầu tư quốc tế tại Việt Nam và Công ty TNHH N-M tại Ucraina cùng hợp tác Đầu tư xây dựng hoàn thiện công trình, vận hành và khai thác Trung tâm thương mại PACIFIC trên cơ sở Hợp đồng Hợp tác kinh doanh ký giữa hai Công ty ngày 17 tháng 3 năm 2005 Tuân thủ Luật Đầu tư nước ngoài của Nhà nước Ucraina và Luật pháp nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam

2 Địa chỉ đầu tư ở nước ngoài: Số 1A đường Sivashshkaya, thành phố Kiev, nước Cộng hòa Ucraina

3 Thời hạn đầu tư ra nước ngoài: 48 năm.

4 Đặc điểm của Dự án

Dự án được triển khai trên cơ sở công trình XDCB đã đ ược hoàn thiện phần thô v à đ ược Công ty TNHH N-M mua lại từ Chính phủ Ucraina Giá trị công trình này đã đ ược Công ty Kiểm toán quốc tế tại Ucraina định giá là 5.000.000 USD Công ty CP Đầu tư quốc tế sẽ cùng với Công ty TNHH N-M tiếp tục đ ầu tư để hoàn thiện công trình thành Trung tâm th ương m ại Pacific

Tổng mức đầu tư của Dự án: 8.789.723 USD

Trong đó:

Tài sản có sẵn đưa vào Dự án: 5.000.000 USD

Vốn đầu tư mới cho dự án: 3.689.723 USD

Vị trí địa lý:

Địa điểm xây dựng trung tâm nằm cách trung tâm Thủ đô Kiev 12 KM về phía Đông, thuộc quận Dniprovski (tiếp giáp với quận Darniski)

- Phía Bắc - Tây Bắc giáp đường Syvaskaia

- Phía Nam - Tây Nam giáp nhà ga Darnysia

- Phía Đông - Đông Bắc giáp Khu dân cư và Gara ô tô

- Phía Tây - Tây Nam giáp xưởng ô tô Mercedes

5 Mục tiêu, lĩnh vực đầu tư ra nước ngoài

5.1 Mục tiêu

Cụng ty Cổ phần Đầu tư quốc tế liờn danh với Cụng ty TNHH “N-M” tại Ucraina trờn cơ sở Hợp đồng Hợp tỏc Kinh doanh vỡ mục tiờu:

- Hỡnh thành một trung tõm giao dịch và lưu thụng hàng húa lớn tại Thành phố Kiev nhằm đỏp ứng nhu cầu kinh doanh và buụn bỏn thương mại tại thị trường Thành phố Kiev và khu vực lõn cận, nước Cộng hoà Ucraina

- Qui mụ đầu tư của Trung tõm phự hợp với yờu cầu của thị trường, với diện tớch mặt bằng và cụng trỡnh hiện cú, phự hợp với quy hoạch và chớnh sỏch của địa phương, đảm bảo tớnh hiệu quả và an toàn cao nhất

- Tạo mối quan hệ giao dịch giữa cỏc doanh nghiệp trong và ngoài nước núi riờng đồng thời phỏt huy mối quan hệ truyền thống và phỏt triển hoạt động thương mại giữa hai nhà nước Việt Nam và Ucraina núi chung

5.2 Lĩnh vực kinh doanh của Trung tõm thương mại Pacific

- Cho thuờ showroom, kinh doanh mặt hàng vật liệu xõy dựng và gốm sứ;

- Cho thuờ kinh doanh mặt hàng đồ gỗ cao cấp, sành sứ, thủy tinh mỹ nghệ;

- Cho thuờ kinh doanh bỏn buụn, bỏn lẻ mặt hàng quần ỏo, giày dộp, tỳi sỏch, kớnh mũ;

- Cho thuờ kho hàng;

- Cho thuờ kinh doanh hàng mỹ phẩm, vàng bạc, đỏ quý, hàng lưu niệm;

- Cho thuờ kinh doanh nhà hàng ăn uống, dịch vụ, giải trớ, cafe internet, quỏn bar, sàn nhảy

- Cho thuờ văn phũng khộp kớn cao cấp;

- Cho thuờ, kinh doanh cỏc loại hàng húa, dịch vụ mà Phỏp luật Ucraina khụng cấm

5.3 Giải trỡnh về sản phẩm dịch vụ.

 Qui mô đầu t: Đợc xác định dựa trên qui mô hiện trạng công trình,

ph-ơng án và ngành hàng kinh doanh nh sau:

- Khu nhà 5 tầng (Nhà A và nhà nối A-B):

+ Tầng 1 (hầm lửng): Sử dụng kinh doanh dịch vụ massage cao cấp

+ Tầng 2: Sử dụng làm sảnh chờ và cho thuê kinh doanh dịch vụ tập thể hình và aerobic

+ Tầng 3,4,5: Sử dụng làm văn phòng cho thuê khép kín cao cấp

- Khu nhà 3 tầng (Nhà B):

+ Tầng 1: Sử dụng cho thuê làm showroom kinh doanh mặt hàng gốm sứ và vật liệu xây dựng (gạch ốp lát, sứ vệ sinh, van vòi, trang thiết bị nhà tắm, trang thiết bị nội thất, )

+ Tầng sép (bổ sung thêm): Sử dụng kinh doanh cho thuê kho hàng

+ Tầng 2: Sử dụng cho thuê kinh doanh mặt hàng sành sứ và thuỷ tinh.

+ Tầng 3: Sử dụng cho thuê kinh doanh mặt hàng đồ gỗ cao cấp

- Khu nhà 3 tầng (Nhà C):

+ Tầng 1: Sử dụng cho thuê kinh doanh bán buôn, bán lẻ và giới thiệu mặt hàng quần

áo, giày dép, túi sách, kính, mũ, đồng hồ,

+ Tầng sép (bổ sung thêm): Sử dụng kinh doanh cho thuê kho hàng

+ Tầng 2: Sử dụng cho thuê kinh doanh mặt hàng điện máy, kim khí

+ Tầng 3: Sử dụng cho thuê kinh doanh mặt hàng thủ công mỹ nghệ và văn hoá phẩm

- Khu nhà 3 tầng (Nhà D):

+ Tầng 1: Sử dụng cho thuê kinh doanh bán buôn, bán lẻ và showroom giới thiệu mặt hàng quần áo, giày dép, túi sách, kính, mũ,

+ Tầng sép (bổ sung thêm): Sử dụng kinh doanh cho thuê kho hàng

+ Tầng 2: Sử dụng cho thuê kinh doanh mặt hàng điện tử và điện gia dụng

+ Tầng 3: Sử dụng cho thuê kinh doanh mặt hàng đồ chơi trẻ em

- Khu nhà 2 tầng (Nhà E):

+ Tầng 1: Sử dụng cho thuê kinh doanh hàng mỹ phẩm, vàng bạc, đá quí, đồng hồ,

điện thoại, hàng lu niệm và minibank

+ Tầng 2: Sử dụng cho thuê kinh doanh làm quán ăn uống, dịch vụ giải trí, cafe internet

- Khu nhà 2 tầng (Nhà G,H ): Toàn bộ tầng 1,2 sử dụng cho thuê kinh doanh bán lẻ mặt hàng vải, quần áo, giày dép, túi sách, kính, mũ, đồng hồ,

- Khu nhà 3 tầng (Nhà K ): Toàn bộ các tầng sử dụng làm văn phòng cho thuê

- Khu tầng hầm: Sử dụng cho thuê kinh doanh quán bar và sàn nhảy

- Các khu nhà nối:

+ Đối với các tầng làm khu vực liên thông giữa hai toà nhà: Sử dụng làm khu vệ sinh, cầu thang, kỹ thuật và giao thông

+ Đối với các tầng khác cốt không có chức năng lu thông: sử dụng làm khu văn phòng và nơi ở cho Bộ máy quản lí Trung tâm sau này

* Qui mô đầu t của Trung tâm thơng mại đợc xác định đảm bảo tính đa dạng và phù hợp nhất với yêu cầu thị trờng Cụ thể:

- Khu cho thuê kinh doanh bán lẻ: Mức đầu t trung bình với diện tích cho thuê đợc định hình sẵn (tơng tự khu chợ Trung quốc)

- Khu kinh doanh bán buôn, showroom và các loại hình khác: Mức đầu t cao hơn (gần tơng

tự với Trung tâm thơng mại Torgoven)

- Toàn bộ các khu chức năng cho thuê đều đợc đầu t cơ bản các trang bị nội ngoại thất và hệ thống kỹ thuật Khách hàng thuê (các khu chức năng với diện tích lớn) có thể lắp đặt thêm

trang thiết bị hoặc trang trí hoàn thiện lại nội thất cho phù hợp với ngành hàng kinh doanh Tuy nhiên phải đảm bảo các yêu cầu kỹ thuật và định hình thiết kế ban đầu của Trung tâm

5.4 Giải trỡnh về thị trường tiờu thụ.:

a/ Đỏnh giỏ mụi trường đầu tư:

- Những thuận lợi:

+ Sự tăng trưởng ổn định về kinh tế và thay đổi hỡnh thỏi chớnh trị của Ucraina trong thời gian gần đõy là điều kiện thuận lợi cho cỏc Nhà đầu tư Đặc biệt tỡnh hỡnh an ninh và trật

tự tại đõy tốt hơn rất nhiều so với cỏc nước khỏc thuộc khối SNG

+ Chớnh sỏch mở cửa nền kinh tế, đặc biệt là việc thu hỳt đầu tư nước ngoài đang được Chớnh Phủ Ucraina rất quan tõm và khuyến khớch mạnh mẽ

+ Tỉ giỏ đồng nội tệ (Grivna) với USD rất ổn định và hầu như khụng biến động trong nhiều năm (Năm 2000: 5,44, năm 2001: 5,37, năm 2002 và 2003: 5,33)

+ Thị trường tiờu thụ cũn bỏ ngỏ và nhiều tiềm năng Đặc biệt là ngành KD dịch vụ và du lịch

+ Qui hoạch của Thành phố đang phỏt triển và mở rộng đụ thị về phớa Tõy với mục tiờu hỡnh thành khu trung tõm lớn thứ hai ở bờn kia dũng sụng Dnieper với tõm điểm là khu vực nhà ga Darnisia là điều kiện rất thuận lợi cho việc ra đời một trung tõm giao dịch và thương mại lớn ở đõy

+ Cơ sở hạ tầng (đường sỏ, điện, nước, nhiờn liệu, thụng tin liờn lạc, ) rất thuận tiện với nguồn cung cấp năng lượng, khớ đốt ổn định và chi phớ rất rẻ

+ Người dõn Ucraina yờu lao động, cú tinh thần tập thể và sống rất chõn thành, cởi mở + Quan hệ đối ngoại giữa hai nước Việt Nam và Ucraina ngày càng phỏt triển tốt đẹp với việc tiếp xỳc trực tiếp, thường xuyờn của nhiều đoàn doanh nghiệp trong thời gian gần đõy

- Những khú khăn:

+ Cỏc dự ỏn đầu tư ra nước ngoài của Việt Nam đặc biệt là trong lĩnh vực dịch vụ và kinh doanh thương mại cũn khỏ mới mẻ

+ Ucraina là thị trường đầu tư hứa hẹn, song cú thể cũn tiềm ẩn những rủi ro trong một số lĩnh vực như hệ thống ngõn hàng chưa ổn định, cỏc số liệu dự trữ khụng chớnh xỏc, đặc biệt là hệ thống phỏp luật khụng nghiờm, tỡnh trạng tham nhũng cao Việc thay đổi thể chế chớnh trị và cải tổ lại nền kinh tế trong tất cả cỏc lĩnh vực diễn ra mạnh mẽ trong thời gian tới sẽ cải thiện theo chiều hướng cú lợi đối với mụi trường đầu tư Tuy nhiờn điều này cũng đồng nghĩa với việc thể chế phỏp luật, cỏc qui định về điều kiện nhập cư, tiờu chuẩn

hàng hoá, sản phẩm và dịch vụ sẽ chặt chẽ hơn, ít nhiều ảnh hưởng tới các thủ tục về đầu tư và khai thác của dự án sau này

b/ Đánh giá nhu cầu thị trường và định hướng đầu tư:

Qua khảo sát thị trường, chúng tôi có một số nhận xét và đánh giá chung như sau:

- Hoạt động mua bán và giao dịch thương mại tại Kiev và các thành phố khác tại Ucraina tạm chia ra 3 mô hình giao dịch chủ yếu là siêu thị, trung tâm thương mại và chợ tạm ngoài trời

+ Mô hình siêu thị khá phát triển do một chủ đứng ra đầu tư và kinh doanh với giao dịch chủ yếu phục vụ nhu cầu ăn uống và tiêu dùng thiết yếu của người dân

+ Mô hình trung tâm thương mại hiện nay thường do các Công ty hoặc cá nhân nước ngoài đầu tư cơ sở hạ tầng hiện đại, hoàn chỉnh và cho thuê lại mặt bằng kinh doanh Giá thuê mặt bằng ở đây khá đắt và chỉ phù hợp cho các Công ty lớn vào thuê với việc kinh doanh các mặt hàng cao cấp

+ Mô hình chợ tạm phát triển mạnh và mọc lên khắp nơi với qui mô đầu tư sơ sài, hình thức hoạt động đơn giản, mô hình hoạt động tự phát, thiếu sự quản lí bài bản, không đảm bảo các yêu cầu về an ninh, phòng cháy chữa cháy và vệ sinh và đặc biệt do hoạt động ngoài trời nên về mùa Đông với khí hậu lạnh giá, sẽ ảnh hưởng rất lớn đến điều kiện giao dịch và sức khoẻ của người dân Các mô hình như vậy sẽ không còn phù hợp nữa và chính quyền Thành phố cũng đang có chủ trưng hạn chế và tiến tới xóa bỏ hoàn toàn các chợ tạm không đảm bảo về an ninh, trật tự, làm mất mỹ quan của Thành phố để dành quĩ đất cho các mục đích khác, đồng thời khuyến khích mạnh mẽ các doanh nghiệp trong và ngoài nước đầu tư xây dựng các Trung tâm thương mại lớn làm địa điểm giao dịch thương mại và mua bán hàng hoá đáp ứng nhu cầu của người tiêu dùng

Giá thuê mặt bằng tham khảo tại một số chợ như sau:

Stt Ðịa điểm và tên

Giá thuê mặt bằng (USD/m2)

Vị trí đẹp Vị trí TB Vị trí xấu

1 Thành phố Kiev

2 Thành phố Kharcov

3 Thành phố Odessa

- Chợ bán buôn Chợ tạm ngoài trời 100 80 60

- Nhu cầu kinh doanh dịch vụ và thương mại tại Kiev nói riêng và các Thành phố khác thuộc Ucraina nói chung hiện nay khá lớn trong khi các Trung tâm mua bán còn rất hạn chế Việc hình thành một Trung tâm thương mại với qui mô đầu tư hợp lí, đáp ứng các điều kiện và tiêu chuẩn của Thành phố, hoạt động kinh doanh đa dạng và giá thuê mặt bằng phù hợp đang là nhu cầu rất bức thiết Qua khảo sát, rất nhiều chủ hàng kinh doanh

ở các chợ tạm sẵn sàng đăng kí trước chỗ thuê nếu như Trung tâm Pacific hình thành kể

cả với giá thuê mặt bằng cao hơn

Kết luận:Từ những phân tích nêu trên, việc hình thành một Trung tâm thương mại để vừa

làm nơi giới thiệu và mua bán hàng hoá nhằm thu hút khách hàng, vừa là nơi giao dịch quan hệ giữa các doanh nghiệp trong và ngoài nước đến tìm hiểu thị trường và kinh doanh, đồng thời đây sẽ là một địa chỉ đầu mối cho các doanh nghiệp Việt Nam muốn giới thiệu và bán các mặt hàng truyền thống của Việt Nam tại Ucraina và các nước khu vực Đông Âu là cơ hội hiếm có cho các doanh nghiệp Việt Nam muốn đặt chân vào thị trường Ucraina nói riêng và Đông Âu nói chung Nó cũng tạo điều kiện cho các Doanh nghiệp Việt Nam làm quen với môi trường đầu tư nước ngoài, triển khai các hoạt động xúc tiến thương mại và xuất khẩu hàng hoá ở khu vực Đông Âu và tiếp cận với nền kinh tế đang phát triển mạnh mẽ của toàn Thế giới

6 Vốn đầu tư và cơ cấu lao động

6.1 Tổng vốn đầu tư dự kiến 8.789.723 USD, trong đó:

- Tài sản có sẵn đưa vào sử dụng cho dự án: 5.000.000 USD

- Vốn đầu tư mới của dự án: 3.689.723 USD

- Vốn lưu động: 100.000 USD

6.2 Lao động

thu n ti n cho vi c i u h nh, các v trí ch ch t trong Công ty nh T ng

Đ điều hành, các vị trí chủ chốt trong Công ty như Tổng ều hành, các vị trí chủ chốt trong Công ty như Tổng ành, các vị trí chủ chốt trong Công ty như Tổng ị trí chủ chốt trong Công ty như Tổng ủ chốt trong Công ty như Tổng ốt trong Công ty như Tổng ư Tổng ổng giám điều hành, các vị trí chủ chốt trong Công ty như Tổngốt trong Công ty như Tổng c, các phó t ng giám ổng điều hành, các vị trí chủ chốt trong Công ty như Tổngốt trong Công ty như Tổng c, k toán tr ế toán trưởng, phụ trách các phòng ban đều ư Tổngởng, phụ trách các phòng ban đều ng, ph trách các phòng ban ụ trách các phòng ban đều điều hành, các vị trí chủ chốt trong Công ty như Tổngều hành, các vị trí chủ chốt trong Công ty như Tổng u

do ng ư Tổng i Vi t Nam n m gi Tuy nhiên ắm giữ Tuy nhiên để thuận tiện cho công việc giao dịch và ữ Tuy nhiên để thuận tiện cho công việc giao dịch và điều hành, các vị trí chủ chốt trong Công ty như Tổng thu n ti n cho công vi c giao d ch v ị trí chủ chốt trong Công ty như Tổng ành, các vị trí chủ chốt trong Công ty như Tổng

l m vi c th ành, các vị trí chủ chốt trong Công ty như Tổng ư Tổng ng xuyên v i ng ới người Ucraina thì các phòng chức năng đều được ư Tổng i Ucraina thì các phòng ch c n ng ức năng đều được ăng đều được điều hành, các vị trí chủ chốt trong Công ty như Tổngều hành, các vị trí chủ chốt trong Công ty như Tổng điều hành, các vị trí chủ chốt trong Công ty như Tổngư Tổngợc u c tuy n d ng thêm các cán b có chuyên môn v trình ụ trách các phòng ban đều ộ có chuyên môn và trình độ là người Ucraina Dự ành, các vị trí chủ chốt trong Công ty như Tổng điều hành, các vị trí chủ chốt trong Công ty như Tổngộ có chuyên môn và trình độ là người Ucraina Dự ành, các vị trí chủ chốt trong Công ty như Tổng l ng ư Tổng i Ucraina D ự

ki n s l ế toán trưởng, phụ trách các phòng ban đều ốt trong Công ty như Tổng ư Tổngợc ng lao điều hành, các vị trí chủ chốt trong Công ty như Tổngộ có chuyên môn và trình độ là người Ucraina Dự ng c a Công ty sau khi i v o ho t ủ chốt trong Công ty như Tổng điều hành, các vị trí chủ chốt trong Công ty như Tổng ành, các vị trí chủ chốt trong Công ty như Tổng ạt động như sau: điều hành, các vị trí chủ chốt trong Công ty như Tổngộ có chuyên môn và trình độ là người Ucraina Dự ng nh sau: ư Tổng

4 Phòng tài chính - kế toán 01 03 03

8 Lao động trực tiếp

7 Tài chính dự án

7.1 Doanh thu:

Doanh thu dự tính:

- Diện tích cho thuê (100%CS): 17,559m2

- Tổng doanh thu (100%CS): 6,920,282 USD

- Thời gian hoàn vốn giản đơn: 3năm 5 tháng

- Hệ số hoàn vốn nội bộ (IRR): 29,8%

- Công suất hòa vốn bình quân: 29%

7.2 Lợi nhuận dự kiến

- Lợi nhuận bình quân/năm : 2,536,921 USD

7.3 Các chỉ tiêu nộp ngân sách:

- Thuế GTGT bình quân/năm : 997,889 USD

- Thuế lợi tức bình quân/năm : 1,144,476 USD

- Thuế chuyển lợi nhuận về VN/năm : 133,522 USD

8 Đánh giá hiệu quả của dự án

8.1 Hiệu quả tài chính:

Các chỉ tiêu kinh tế tài chính của dự án qua tính toán đảm bảo tính khả thi rất cao

Cụ thể:

Hệ số hoàn vốn nội bộ của dự án là 29.8%, cao hơn rất nhiều so với lãi suất vay ngân hàng (10.2%/ năm)

- Thời gian hoàn vốn của dự án là 3 năm 5 tháng, ngắn hạn nhiều so với thời gian trả nợ ngân hàng dự kiến (8 năm)

- Độ nhạy các chỉ tiêu kinh tế - tài chính: Để lường trước các rủi ro có thể xảy ra đối với dự án, chúng tôi có đưa ra một số giả thiết để tính toán các chỉ tiêu kinh tế tài chính nhằm xác định mức độ an toàn của dự án Cụ thể như sau:

+ Toàn bộ nguồn vốn đầu tư dự án trên cơ sở vay huy động hoặc vay ngân hàng thương mại với lãi suất tương ứng cho giá trị tài sản hiện có là 15%/năm và giá trị đầu tư mới là 10,2%/năm:

IRR = 26% ; TGHV = 3 năm 11 tháng

+ Công suất khai thác của dự án năm đầu là 30% và từ năm thứ 2 đến năm thứ 5 (năm hoạt động ổn định) là 40%, 60%, 80% và 100%

IRR = 22,4% ; TGHV = 4 năm 8 tháng

+ Giảm giá cho thuê mặt bằng và doanh thu bình quân hàng năm 40%:

IRR = 13,7% ; TGHV = 5 năm 9 tháng

+ Tăng chi phí trực tiếp hàng năm 100%:

IRR = 24,9% ; TGHV = 3 năm 11 tháng

+ Đồng thời giảm doanh thu 40% và tăng CPTr.tiếp 40%

IRR = 10,33% ; TGHV = 6 năm 9 tháng

Qua số liệu trên, cho thấy độ an toàn các chỉ tiêu kinh tế tài chính của dự án rất cao khi thay đổi các yếu tố đầu vào Chỉ trong trường hợp đồng thời tăng chi phí trực tiếp 40% và giảm doanh thu 40%, các chỉ tiêu kinh tế tài chính của dự án mới không đảm bảo tính khả thi Tuy nhiên, theo chúng tôi khả năng này trên thực tế khó xảy ra với một thị trường có tính tăng trưởng tương đối ổn định như Ucraina

8.2 Hiệu quả kinh tế - xã hội

- Góp phần đáp ứng nhu cầu về kinh doanh thương mại và tiêu dùng của Thành phố Kiev và khu vực lân cận, thúc đẩy giao lưu buôn bán và phát huy mối quan hệ đối ngoại giữa hai nhà nước Việt Nam và Ucraina

- Tận dụng và khai thác triệt để môi trường đầu tư và những điều kiện thuận lợi của địa điểm về mặt bằng, cơ sở hạ tầng, vị trí giao thông,

- Mở đường cho các Doanh nghiệp Việt Nam vào khai phá thị trường Ucraina - một

- Nõng cao vị thế của cụng đồng người Việt nam đang sinh sống và làm việc tại Ucraina và cỏc nước thuộc Liờn Xụ cũ

- Đúng gúp cho Ngõn sỏch Thành phố và Quốc gia hàng năm hàng triệu USD

9 Tiến độ thực hiện

Tiến độ thực hiện đầu t Dự án Trung tâm thơng mại Pacific

T

T

I

1 Thẩm định, cấp giấy phép đầu t ra nớc ngoài x

2 Làm thủ tục đăng ký đầu t tại Ucraina x x

3 Mở tài khoản , làm thủ tục chuyển vốn đầu t x

4 Thiết kế, Lập Dự toán công trình x

5 Hoàn thành các thủ tục cấp phép xây dựng x

6 Tổ chức đấu thầu và ký hợp đồng xây lắp x

8 Lắp đặt trang thiết bị nội thất và hoàn thiện x

9 Xây dựng bộ phận Marketing để triển khai việc

chuẩn bị thị trờng cho Dự án

x

10 Ký hợp đồng với các khách hàng đặt chỗ trớc x