Nâng cao chất lượng cho vay dự án đầu tư tại Vietinbank - chi nhánh TP. Hồ Chí Minh

Nâng cao chất lượng cho vay dự án đầu tư tại Vietinbank - chi nhánh TP. Hồ Chí Minh

đa  hoá  hiệu  quả  của  đầu  tư  thì  trước  khi  quyết  định  đầu  tư,  nhất  thiết  phải  có DAĐT. Vậy DAĐT là gì? 

DAĐT là một tập hợp những đề xuất về việc bỏ vốn để tạo mới, mở rộng hoặc cải tạo những đối tượng nhất định nhằm đạt được sự tăng trưởng về khối lượng, cải tiến hoặc nâng cao chất lượng của sản phẩm hay dịch vụ nào đó trong một khoảng thời gian xác định. DAĐT chính là cơ sở quan trọng để chủ đầu tư và các nhà đầu 

tư liên quan xem xét ra quyết định đầu tư. 

1.1.1.2.  Vai trò của DAĐT

-  DAĐT là phương tiện để chuyển dịch và phát triển cơ cấu kinh tế

-  DAĐT giải quyết quan hệ cung – cầu về vốn trong phát triển

-  DAĐT  góp phần  xây  dựng  cơ sở  vật  chất  – kỹ thuật, nguồn  lực mới  cho phát triển

-  DAĐT giải quyết quan hệ cung – cầu về sản phẩm, dịch vụ trên thị trường, cân đối quan hệ giữa sản xuất và tiêu dùng trong xã hội

-  DAĐT  là  cơ  sở  để  xây  dựng  kế  hoạch  thực  hiện  đầu  tư,  theo  dõi  đôn  đốc  và kiểm tra quá trình thực hiện. Từ  đó đánh giá chính xác và điều chỉnh kịp thời 

Ø  Tính hợp lý:

+  Phù hợp với đường lối, chủ trương, chính sách phát triển kinh tế xã hội của 

Ø  Tính hiện thực:

+  Mọi phương án, giải pháp được lựa chọn phải phù hợp với thực tế, có tính hiện thực, có khả năng thực hiện được trong điều kiện cụ thể của quốc gia

và  thời  gian  cho vay  tương đối  dài.  Hơn nữa,  nguồn  trả nợ  chính  của dự  án  là  từ khấu hao và lợi nhuận mà dự án đem lại, điều này có nghĩa là ngân hàng chỉ có thể thu hồi nợ khi dự án đã đi vào hoạt động, từ đó dẫn đến thời gian thu hồi vốn của ngân hàng chậm. 

v  Độ rủi ro cao 

Do thời gian đầu tư tương đối dài trong khi thời gian thu hồi vốn lại chậm nên mức độ  rủi  ro trong hoạt động cho vay DAĐT của ngân hàng tương đối  cao. Một DAĐT từ  lúc bắt đầu triển khai  thực hiện cho đến lúc đi  vào  sản xuất, hoạt động tiềm ẩn rất nhiều rủi ro, chịu ảnh hưởng của rất nhiều yếu tố khác nhau. Các sự thay đổi về môi trường kinh tế, cơ chế chính sách, thiên tai…đều có thể ảnh hưởng rất lớn  đến hiệu quả,  nguồn  trả nợ  của dự  án do  đó đòi  hỏi  các ngân hàng  khi quyết định tài trợ vốn cho dự án phải thẩm định thật kỹ lưỡng, nhận biết được các rủi ro 

có thể xảy ra để có biện pháp phòng ngừa kịp thời. 

v  Lợi nhuận nhiều 

Khi độ  rủi ro của các dự án càng cao thì lợi nhuận kỳ vọng mà các chủ đầu tư mong  đợi  các  nhiều.  Không  nằm  ngoài  quy  luật  này,  các  khoản  cho  vay  DAĐT thường mang lại cho các ngân hàng nguồn thu nhập lớn, biểu hiện cụ thể là lãi suất cho  vay  đầu  tư  dự  án  thường  khá  cao.  Có  đặc  điểm  này  là  do  để  bù  đắp  chi  phí trong việc huy động những nguồn vốn phục vụ  cho hoạt động cho vay dự  án, chi 

Với tư cách là đơn vị cho vay vốn, việc thẩm định DAĐT của ngân hàng sẽ tập trung chủ yếu vào phân tích, đánh giá về khía cạnh hiệu quả tài chính và khả năng

trả nợ của dự án. Các khía cạnh khác như hiệu quả về mặt xã hội, hiệu quả kinh tế nói chung cũng sẽ được đề cập tới tuỳ theo đặc điểm và yêu cầu của từng dự án. 

Ø  Về cung sản phẩm: xác định năng lực sản xuất, cung cấp đáp ứng nhu cầu 

trong nước  hiện  tại  của  sản phẩm dự  án;  dự  đoán biến động  của thị  trường  trong tương lai; sản lượng nhập khẩu trong những năm qua, dự kiến khả năng nhập khẩu trong thời gian tới; dự đoán  ảnh hưởng của các chính sách xuất nhập khẩu đến thị trường sản phẩm của dự án;… 

Ø  Thị trường mục tiêu và khả năng cạnh tranh của sản phẩm dự án: cần 

xem xét đánh giá các mặt như:

+  Thị trường nội địa: Hình thức, mẫu mã, chất lượng sản phẩm của dự án so 

với các sản phẩm cùng loại trên thị trường thế nào, có ưu điểm gì không; sản phẩm  có  phù  hợp  với  thị  hiếu  của  người  tiêu  thụ,  xu  hướng  tiêu  thụ  hay không;  giá  cả  so  với  các  sản  phẩm  cùng  loại trên  thị  trường  thế nào,  có  rẻ hơn không, có phù hợp với xu hướng thu nhập, khả năng tiêu thụ không;…

+  Thị trường nước ngoài: sản phẩm có khả năng đạt các yêu cầu về tiêu chuẩn 

để  xuất khẩu hay  không  (tiêu  chuẩn  chất  lượng,  vệ  sinh );  quy  cách,  chất lượng,  mẫu  mã,  giá  cả  có  những  ưu  thế  như  thế  nào  so  với  các  sản phẩm cùng loại trên thị trường dự kiến xuất khẩu; thị trường dự kiến xuất khẩu có 

bị hạn chế bởi hạn ngạch không;… 

Ø  Phương thức tiêu thụ và mạng lưới phân phối: xem xét, đánh giá xem sản 

phẩm của dự án dự kiến được tiêu thụ theo phương thức nào, có cần hệ thống phân phối không; mạng lưới phân phối của sản phẩm dự án đã được xác lập chưa, mạng lưới  phân phối  có  phù  hợp  với  đặc  điểm  của  thị  trường  không;  phương  thức  bán hàng trả chậm hay trả ngay;… 

Ø  Địa điểm xây  dựng:  xem xét,  đánh  giá địa điểm  có  thuận  lợi  về  mặt  giao 

thông,  có  gần  các nguồn  cung  cấp: nguyên  vật  liệu, điện, nước  và thị  trường  tiêu thụ,  có  nằm  trong  quy  hoạch  hay  không;  cơ  sở  vật  chất,  hạ  tầng  hiện  có  của  địa điểm đầu tư như thế nào; đánh giá so sánh về chi phí đầu tư so với các dự án tương 

tự ở địa điểm khác;… 

Ø  Quy  mô  sản  xuất  và  sản  phẩm  của  dự  án:  xem  xét,  đánh  giá  công  suất 

Ø  Công  nghệ,  thiết  bị:  xem  xét,  đánh  giá  quy  trình  công  nghệ  có  tiên  tiến, 

hiện đại  không;  công nghệ  có phù hợp với trình độ hiện tại  của Việt  Nam không; trình độ tiên tiến của thiết bị, khi cần thiết phải thay đổi sản phẩm thì thiết bị này có đáp ứng được không; giá cả thiết bị và phương thức thanh toán; thời gian giao hàng 

và lắp đặt thiết bị  có phù hợp với  tiến độ  thực hiện dự án dự  kiến; uy tín  của các nhà cung cấp thiết bị;… 

Ø  Quy  mô,  giải  pháp  xây  dựng:  xem  xét  quy  mô  xây  dựng,  giải  pháp  kiến 

trúc có phù hợp với dự án không, có tận dụng được các cơ sở vật chất hiện có hay không; tiến độ thi công có phù hợp với việc cung cấp máy móc thiết bị, có phù hợp với thực tế;… 

Ø  Môi  trường,  phòng  cháy  chữa  cháy:  xem  xét,  đánh  giá  các  giải  pháp  về 

môi trường, phòng cháy chữa cháy của dự án có đầy đủ, phù hợp chưa, đã được cơ quan có thẩm quyền chấp thuận trong trường hợp yêu cầu phải có hay chưa. 

Ø  Xác định nhu cầu vốn đầu tư theo tiến độ thực hiện dự án: xem xét, đánh 

giá về tiến độ thực hiện dự án và nhu cầu vốn cho từng giai đoạn như thế nào, có hợp lý không; khả năng đáp ứng nhu cầu vốn trong từng giai đoạn thực hiện dự án 

để đảm bảo tiến độ thi công. 

Ø  Nguồn vốn đầu tư: cân đối giữa nhu cầu vốn đầu tư và khả năng tham gia 

tài trợ của các nguồn vốn dự kiến để đánh giá tính khả thi của các nguồn vốn thực hiện dự án. 

v  Đánh giá hiệu quả về mặt tài chính của dự án 

Từ những đánh giá về tính khả thi của nguồn vốn, cơ cấu vốn đầu tư; đánh giá 

về mặt thị trường, khả năng tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu ra của dự án, phương án tiêu thụ sản phẩm; đánh giá về khả năng cung cấp vật tư, nguyên liệu đầu vào cùng với đặc tính của dây chuyền công nghệ; tốc độ luân chuyển vốn lưu động hàng năm của dự án, của các doanh nghiệp cùng ngành nghề và mức vốn lưu động tự có của chủ dự án; các chế độ thuế hiện hành, các văn bản ưu đãi riêng đối với dự án để xác định  phần  trách  nhiệm  của  chủ  dự  án  đối  với  ngân  sách;…sẽ  thiết  lập  được  các bảng tính toán hiệu quả tài chính dự án làm cơ sở cho việc đánh giá hiệu quả và khả 

năng trả nợ vốn vay của khách hàng. 

1.1.2.4.  Phân tích rủi ro của DAĐT 

Một DAĐT từ khâu chuẩn bị đến khâu thực hiện và đi vào sản xuất đều tiềm ẩn rất nhiều loại rủi ro khác nhau, vì vậy để tăng tính khả thi, hiệu quả của dự án cũng như có biện pháp phòng ngừa, khắc phục rủi ro kịp thời thì việc đánh giá, phân tích 

và dự đoán các rủi ro có thể xảy ra là một việc làm rất quan trọng, đồng thời có ý nghĩa  rất  lớn  trong  việc  xem  xét, quyết  định cho  vay  của ngân hàng.  Một  DAĐT thường tiềm ẩn những rủi ro chủ yếu sau: 

án. 

Ø  Rủi ro về tiến độ  thực hiện: rủi ro này phát sinh khi dự  án thực hiện không đúng thời gian quy định, việc kéo dài thời gian thực hiện dự án có thể làm phát sinh thêm chi phí đầu tư do tăng giá vật  liệu hay  các chi  phí phát  sinh khác  từ đó  ảnh hưởng đến hiệu quả và khả năng cạnh tranh của dự án. 

Ø  Rủi ro về  nguồn cung cấp (đầu vào): rủi ro này xảy ra khi dự  án không có được nguồn cung cấp nguyên vật liệu (đầu vào chính/quan trọng của dự án) với số lượng, giá cả, chất lượng như dự kiến ban đầu. 

Ø  Rủi  ro  về  thị  trường  tiêu  thụ  (đầu  ra):  rủi  ro này  xảy ra  khi  hàng  hoá, sản phẩm của dự án sản xuất ra không phù hợp với nhu cầu của thị trường, thị hiếu của người tiêu dùng, thiếu sự cạnh tranh về chất lượng, giá cả, mẫu mã, công dụng,  

Ø  Rủi  ro  về  kỹ  thuật,  vận  hành,  bảo  trì:  đây  là  những  rủi  ro  về  việc  dự  án không được vận hành, bảo trì theo đúng như thiết kế dự kiến ban đầu từ đó làm ảnh hưởng đến công suất, hiệu quả của dự án. 

Trong nền kinh tế thị trường cạnh tranh như hiện nay, bất kỳ doanh nghiệp nào muốn đứng vững và phát  triển đều phải quan tâm đến  yếu tố  chất lượng bao gồm chất  lượng hoạt động, chất  lượng sản phẩm, chất  lượng dịch vụ,… Việc nâng cao chất lượng không chỉ giúp doanh nghiệp tạo được uy tín, niềm tin với khách hàng, tăng khả năng cạnh tranh mà còn giúp doanh nghiệp từng bước chiếm lĩnh và mở rộng thị trường

Ngân hàng với tư cách là một trung gian tài chính trong nền kinh tế, hoạt động chủ  yếu và thường xuyên nhất là nhận tiền gửi và cho vay, nên để có thể bảo đảm 

sự tồn tại và phát triển thì chất lượng của các khoản vay luôn là mối quan tâm hàng đầu của các NHTM. 

Chất  lượng của một khoản vay có thể được hiểu là hiệu quả kinh tế mà khoản vay  đó mang  lại cho  cả  người  đi  vay  (khách hàng)  và người  cho  vay.  Một  khoản vay được coi là có chất lượng tốt nếu nó mang lại hiệu quả kinh tế cao cho cả ngân hàng và khách hàng, tức là vốn vay được người vay đưa vào quá trình đầu tư tạo ra một  số  tiền  lớn hơn  vừa  để hoàn  trả  nợ  gốc và  lãi  vay,  vừa  trang  trải  các  chi  phí khác mà vẫn bảo đảm có lợi nhuận qua đó đóng góp vào sự tăng trưởng chung của nền kinh tế. Xét một cách tổng thể khoản vay đó vừa tạo ra hiệu quả kinh tế vừa tạo 

ra hiệu quả xã hội. 

Chất lượng cho vay là một khái niệm tương đối, nó vừa mang tính cụ  thể, vừa mang  tính  trừu tượng.  Chất  lượng  cho  vay  phản  ánh mức độ  thích nghi  của ngân hàng  với  sự  thay  đổi  của  môi  trường bên  ngoài đồng  thời  thể hiện  sức mạnh  của ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại. 

Phân tích và đánh giá đúng chất lượng cho vay, xác định được nguyên nhân của những tồn tại trong lĩnh vực này sẽ giúp ngân hàng tìm được những biện pháp quản 

lý thích hợp. 

1.2.2.  Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay DAĐT 

Hoạt động  cho  vay DAĐT  là  hoạt  động  quan  trọng  và  mang  lại  thu  nhập  lớn nhất cho ngân hàng. Mặt khác hoạt động cho vay DAĐT của ngân hàng cũng mang lại nhiều lợi ích cho nền kinh tế, giúp cho nguồn vốn của nền kinh tế được sử dụng hiệu quả  hơn.  Do đó việc nâng cao  chất  lượng cho  vay DAĐT  không  chỉ  là  mục tiêu  của  ngân  hàng  mà  nó  còn  là  mong  muốn  của  các  cá  nhân,  doanh  nghiệp  là khách hàng của ngân hàng. Có nhiều cách đánh giá chất lượng cho vay DAĐT, tuy nhiên dưới góc độ ngân hàng thì chất lượng cho vay DAĐT có thể được đánh giá qua các chỉ tiêu sau:

1.2.2.1.  Các chỉ tiêu định tính 

v  Khả năng đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng 

Chất  lượng cho vay của ngân hàng được thể hiện  ở  khả năng đáp  ứng tốt  nhu cầu của khách hàng. Đối với khách hàng thì điều này được biểu hiện trước hết ở thủ tục đơn giản thuận tiện, cung cấp vốn nhanh chóng, kịp thời từ đó giúp cho khách hàng tiết kiệm được thời gian, chi phí giao dịch và nhất là không bỏ lỡ cơ hội đầu 

tư  tốt.  Tuy  nhiên  như  vậy  vẫn  chưa  đủ,  mà  bên  cạnh  đó  ngân  hàng  còn  phải  trở thành bạn của khách hàng, sẵn sàng giúp đỡ, chia sẻ khó khăn đối với khách hàng. Chẳng hạn,  trong  quá  trình  xét  duyệt  cho  vay  nếu  thấy dự  án  vay  vốn  của doanh nghiệp có những điểm chưa hợp lý, không khả thi thì thay vì từ chối cho vay, ngân hàng có thể góp ý, tư vấn cho khách hàng để họ xem xét lại một cách hợp lý. Ngoài 

ra, ngân hàng cũng có thể là người cung cấp thông tin bổ ích về thị trường, về tiến 

bộ  khoa học công nghệ cho khách hàng. Có làm được như vậy thì nguồn vốn của doanh nghiệp mới  thực sự phát  huy được vai  trò  đòn bẩy kinh tế cả đối  với ngân hàng  và  khách hàng. Như  vậy  rõ  ràng  chỉ  riêng  việc đáp  ứng  nhu  cầu  của  khách hàng cũng không phải là một nhiệm vụ dễ dàng đối với các NHTM nhằm nâng cao chất lượng cho vay của mình. 

v  Bảo đảm được sự tồn tại và phát triển của ngân hàng 

Đây cũng là một yêu cầu quan trọng trong việc đánh giá chất lượng cho vay của NHTM. Hoạt động cho vay phải mang lại cho ngân hàng thu nhập đủ để trang trải cho các chi phí liên quan và có lãi, đồng thời hạn chế thấp nhất nguy cơ xảy ra rủi 

ro, tuy nhiên điều này không chỉ phụ thuộc vào ngân hàng mà nó còn phụ thuộc vào khách hàng (những người vay vốn để đầu tư). 

Một khoản cho vay chỉ có thể coi là có chất lượng khi các nguyên tắc cho vay được tuân thủ triệt để: sử dụng vốn vay đúng mục đích và có hiệu quả; hoàn trả nợ gốc và lãi đúng hạn. Việc tuân thủ chặt chẽ các nguyên tắc cho vay vừa là điều kiện cần thiết vừa là sự biểu hiện của chất lượng một khoản vay. Bên cạnh đó, việc sử dụng vốn vay đúng mục đích, cùng với sự năng động, nhạy bén trong kinh doanh của khách hàng và sự  giúp  đỡ  có hiệu quả  của ngân hàng từ  việc cấp phát  vốn sẽ tạo điều kiện để khách hàng đạt được hiệu quả đầu tư cao nhất và đó chính là tiền

v  Đóng góp vào sự phát triển kinh tế xã hội của vùng, của ngành, địa phương 

và của cả nước 

Đây là hệ  quả tất  yếu đạt được khi  cả nhà đầu tư và ngân hàng cùng đạt được hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của mình. Nó được biểu hiện ở sự ổn định của nền tài chính tiền tệ quốc gia, giúp nâng cao năng lực sản xuất, năng lực công nghệ của khách hàng, giải quyết công ăn việc làm, tăng thu nhập, nâng cao mức sống dân 

cư.  Tuy  nhiên khi  đánh  giá  tiêu  thức này  cần  căn  cứ  vào từng  trường hợp  cụ  thể trong từng thời  kỳ chứ  không có một  tiêu chuẩn đánh giá cụ  thể  cho từng trường hợp. Chẳng hạn các dự  án cải tạo nâng cấp trang thiết bị, đổi mới công nghệ giúp doanh nghiệp nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh nhưng đồng thời lại thu hẹp công  ăn  việc  làm  của  người  lao  động;  hoặc những  dự  án  hiệu  quả  hiện  tại  và  cả trước mắt không cao nhưng lại có ý nghĩa về mặt xã hội thì để đánh giá chính xác hiệu quả cho vay của dự án cần phải cân nhắc kỹ lưỡng nhiều mặt liên quan. 

Tóm lại chất  lượng cho vay DAĐT là một  chỉ  tiêu rất tổng hợp và được đánh giá trên quan điểm  của cả ba chủ thể: ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế. Tuy nhiên,  các  chỉ  tiêu  định  tính  chỉ  là những  căn  cứ  để  đánh  giá  chất lượng  cho  vay DAĐT một cách khái quát. Để có những kết luận chính xác hơn cần phải dựa vào 

NHTM thu được nhiều lợi nhuận hơn so với các hoạt động cho vay khác mà nó còn giúp  các  NHTM  nâng  cao  uy  tín  và  mở  rộng  thị  trường  tín  dụng  ngắn  hạn.  Tuy nhiên, do đặc tính rủi ro cao nên các ngân hàng sẽ căn cứ vào những đặc điểm riêng 

về nguồn vốn, về khả năng quản lý, trình độ chuyên môn của mình để xác định tỷ lệ này cho phù hợp. 

do thời hạn vay của các dự án khá dài nên dư nợ bình quân trong một năm sẽ lớn hơn doanh số cho vay trong cùng năm đó. Chỉ tiêu này càng gần 1 càng chứng tỏ

hoạt  động  cho  vay  và  công  tác  thu  nợ  của  ngân  hàng  đối  với  các  khoản  cho  vay DAĐT có chất lượng tốt, bởi lẽ điều đó chỉ đạt được khi quy mô cho vay được mở rộng và hầu hết các khoản cho vay đến hạn trong năm đó đều được thu hồi đầy đủ. Ngược  lại nếu  tỷ lệ  này thấp  chứng tỏ  hoạt động cho  vay  hay  thu nợ  hoặc  cả hai đều gặp khó khăn. 

nợ. Trong trường hợp này khách hàng sẽ phải chịu lãi suất quá hạn cao hơn nhiều 

so với lãi suất đã được thoả thuận trong hợp đồng tín dụng, mặc dù vậy có thể thấy 

rõ là không ngân hàng nào mong muốn nhận được khoản lãi cao này. Nợ quá hạn là một trong những chỉ tiêu quan trọng nhất đánh giá chất lượng tín dụng, chất lượng cho vay của ngân hàng, đồng thời phản ánh những rủi ro mà ngân hàng đang phải đối mặt. 

Chỉ  tiêu  đầu  tiên  phản  ánh  khái  quát  về  tình  hình  nợ  quá  hạn  của  ngân  hàng trong cho vay DAĐT. Tỷ lệ này tỷ lệ nghịch với chất lượng cho vay của ngân hàng. 

Tỷ lệ này cao cho thấy chất lượng cho vay của ngân hàng càng thấp và ngược lại, 

do dó tất cả các ngân hàng đều mong muốn hạ thấp tỷ lệ này xuống đến mức thấp nhất có thể. Tuy nhiên trên thực tế do những rủi ro trong kinh doanh là không thể tránh  khỏi  nên  các  ngân  hàng  thường  chấp  nhận  một  tỷ lệ  nợ  quá  hạn  nhất  định

Chỉ tiêu thứ hai phản ánh tình hình nợ quá hạn trong cho vay DAĐT so với tổng 

nợ quá hạn trong hoạt động cho vay của ngân hàng. Tỷ lệ này cho thấy mức độ rủi 

ro của cho vay DAĐT, tỷ lệ này càng cao chứng tỏ hoạt động cho vay DAĐT của ngân hàng ngày càng rủi ro hơn so với các hoạt động cho vay khác. 

lệ. Cho dù với tư cách là một trung gian tài chính quan trọng trong nền kinh tế, giữ vai trò là đòn bẩy thúc đẩy hoạt động kinh tế phát triển, các NHTM trong quá trình kinh doanh vẫn phải chú trọng đến hiệu quả hoạt động. Lợi nhuận vẫn là điều kiện cần thiết để đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng do vậy không thể bỏ qua tiêu chí này khi đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay DAĐT của ngân hàng. Chất lượng hoạt động cho vay của ngân hàng không thể nói là tốt nếu lợi nhuận do hoạt động này mang lại thấp. 

Chỉ tiêu thứ nhất phản ánh khả năng sinh lời của các khoản cho vay dự án của ngân hàng. Nó cho biết một đồng dư nợ  cho vay DAĐT mang lại bao nhiêu đồng lợi nhuận. Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ lợi nhuận do hoạt động cho vay dự án mang lại càng lớn, đó là một trong những nhân tố tạo nên chất lượng, hiệu quả hoạt động cho vay DAĐT của ngân hàng

Chỉ  tiêu  thứ  hai  cho  phép  đánh  giá  tầm  quan  trọng  của  hoạt  động  cho  vay DAĐT  trong  mối  quan  hệ  với  toàn  bộ  hoạt  động  của  ngân  hàng.  Tỷ  lệ  này  cao chứng  tỏ  phần  lớn  lợi  nhuận  mà  ngân  hàng  đạt  được  là  từ  hoạt  động  cho  vay DAĐT.  Tuy  nhiên,  điều  đó  cũng  đồng  nghĩa  với  việc  ngân  hàng  đang  phải  chấp nhận đối mặt với những nguy cơ rủi ro tiềm tàng. Do đó đòi hỏi hoạt động cho vay 

Các khoản vay dành cho đầu tư dự án của ngân hàng cần phải được tài trợ chủ yếu bởi nguồn vốn trung và dài hạn (bao gồm nguồn vốn có thời hạn từ một năm trở lên và các nguồn vốn có thời hạn dưới một năm nhưng có tính ổn định cao trong thời gian dài). Nếu một ngân hàng có nguồn vốn dồi dào nhưng lại chủ yếu là vốn ngắn hạn, thì không thể và cũng không nên tìm cách mở rộng cho vay DAĐT. Các nguồn vốn mà ngân hàng có thể sử dụng để cho vay DAĐT bao gồm: vốn tự có của ngân hàng; vốn vay trung, dài hạn trong và ngoài nước; vốn uỷ thác và một bộ phận nhất định vốn vay ngắn hạn. Quy mô các nguồn vốn này là khác nhau nhưng chúng 

là  một  trong  những  nhân  tố  quyết  định  tới  chất  lượng  cho  vay  DAĐT  của  ngân hàng. 

ü  Năng lực của ngân hàng trong việc thẩm định DAĐT, thẩm định khách hàng 

Một  trong  những  tiêu  chí  đánh  giá  chất  lượng  hoạt động  cho  vay DAĐT  của một ngân hàng là vốn và lãi vay được thanh toán đầy đủ và đúng hạn. Điều này sẽ không thể có được nếu như việc thực hiện dự án không đạt hiệu quả mong muốn, 

cơ đó ngân hàng cần phải thực hiện tốt công tác thẩm định dự án, thẩm định khách hàng. Thông thường công tác thẩm định khách hàng được tiến hành trước và chủ yếu tập trung xem xét các mặt: khả năng quản lý, khả năng điều hành, năng lực sản xuất kinh doanh, mức độ tín nhiệm. Những khách hàng đáp ứng được đầy đủ những yêu cầu do ngân hàng đề ra thì DAĐT sẽ được xem xét để ra quyết định có cho vay hay không. Đây là một khâu rất quan trọng trong quy trình cho vay DAĐT và ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng cho vay của ngân hàng. Chính vì vậy trong quá trình hoạt động, các ngân hàng phải không ngừng cải  tiến nâng cao trình độ  thẩm định của mình. Điều đó  sẽ giúp ngân hàng lựa chọn được chính xác những khách hàng thực sự  đáng tin cậy, những dự  án thực sự  khả  thi  và đó  cũng chính  là tiền đề để nâng cao chất lượng cho vay của ngân hàng. 

ü  Năng lực giám sát và xử lý các tình huống cho vay của ngân hàng 

Cho  dù  công  tác  thẩm  định  dự  án,  thẩm  định  khách hàng  được  thực  hiện  tốt, giúp cho ngân hàng  lựa  chọn  được những  khách hàng đáng  tin  cậy,  những  dự  án khả  thi, có khả năng sinh lời  cao thì đó cũng không phải là những điều kiện chắc chắn để có thể nói chất lượng cho vay dự án của ngân hàng đạt mức cao, bởi lẽ hoạt động đầu tư, sản xuất kinh doanh trong thời gian dài luôn  ẩn chứa trong nó những rủi ro không thể lường trước được. Bản thân dự án trong quá trình thực hiện cũng 

sẽ nảy sinh những tình huống ngoài dự kiến. Chính vì vậy mà công tác giám sát và 

xử lý các tình huống tín dụng sau khi cho vay trở nên thực sự cần thiết. Hoạt động giám  sát  chủ  yếu tập  trung  vào một  số  vấn đề  như: sự  tuân  thủ  việc  sử  dụng  vốn đúng mục đích của khách hàng; tình hình hoạt động thực tế của dự án; tiến độ  trả nợ; quá trình sử dụng, bảo quản và biến động tài sản của doanh nghiệp; những vấn 

đề mới nảy sinh trong quá trình thực hiện dự án. Làm tốt công tác này sẽ giúp ngân hàng phát hiện và ngăn chặn kịp thời những biểu hiện tiêu cực như sử dụng vốn sai mục đích, âm mưu tẩu tán tài sản, lừa đảo ngân hàng. Đồng thời qua việc luôn bám sát  hoạt  động  của  khách  hàng  thì  ngân  hàng  có  thể  có  biện  pháp  giúp  đỡ  khách hàng thông qua việc cung cấp những lời khuyên, những thông tin bổ ích, kịp thời, hoặc trực tiếp giúp đỡ khách hàng khi họ gặp khó khăn bằng cách gia hạn nợ, cho vay  thêm  nhằm  giúp  cho  việc  thực  hiện  dự  án  của  khách  hàng  đạt  hiệu  quả  cao nhất, qua đó góp phần nâng cao chất lượng cho vay DAĐT của ngân hàng

ü  Chính sách tín dụng ngân hàng 

Hoạt động tín dụng là hoạt động bao trùm của ngân hàng. Với  tầm quan trọng 

và quy mô lớn, hoạt động này được thực hiện theo một chính sách rõ ràng được xây dựng và hoàn thiện qua nhiều năm, đó là chính sách tín dụng. Chính sách tín dụng 

là một hệ  thống các biện pháp  liên quan đến việc mở  rộng hoặc hạn chế tín dụng nhằm đạt được các mục tiêu của ngân hàng trong từng thời kỳ cụ thể. Với ý nghĩa như vậy, rõ ràng chính sách tín dụng có tác động rất  lớn đến chất  lượng tín dụng ngân hàng nói chung và chất lượng cho vay DAĐT nói riêng. Trước hết là về mặt quy mô tín dụng, nếu chính sách tín dụng của ngân hàng trong một thời kỳ nào đó hạn  chế  tín  dụng  trung  và  dài  hạn  cũng  có  nghĩa  là  quy  mô  cho  vay DAĐT  của ngân hàng đó sẽ có nguy cơ bị thu hẹp. Qua đó có thể cho thấy chất lượng cho vay 

dự án của ngân hàng đang gặp vấn đề hay ít ra xét về quy mô cũng không thể nói chất lượng cho vay dự  án của ngân hàng trong giai đoạn đó là tốt. Ngoài ra, chính sách  tín  dụng  của ngân  hàng  còn  bao  gồm  hàng  loạt  các  vấn  đề  như: những  quy định  về  điều  kiện,  tiêu  chuẩn  tín  dụng đối  với  khách  hàng;  lĩnh  vực  tài  trợ;  biện pháp bảo đảm tiền vay; quy trình quản lý tín dụng; lãi suất… có tác dụng trực tiếp hay gián tiếp đến chất lượng tín dụng cũng như chất lượng cho vay dự án của ngân hàng. Nếu các vấn đề đó được xây dựng một cách khoa học và chặt chẽ, kết hợp hài hoà lợi ích của ngân hàng, khách hàng và của toàn xã hội thì chắc chắn chất lượng cho vay dự án sẽ được nâng lên và ngược lại. 

ü  Thông tin tín dụng 

Thông tin luôn là yếu tố  cơ bản cần thiết cho công tác quản lý dù ở bất kỳ lĩnh vực nào, hoạt động ngân hàng cũng  không  loại  trừ  điều  đó.  Để  thẩm định  dự  án, thẩm định khách hàng trước hết phải có thông tin về dự  án, về khách hàng đó; để làm  tốt  công tác giám sát khách hàng cũng  cần phải có thông tin. Thông tin càng chính xác, kịp thời thì  càng thuận lợi cho ngân hàng trong việc đưa ra quyết  định cho vay, theo dõi việc sử dụng vốn vay và tiến độ trả nợ. Thông tin chính xác, kịp thời và đầy đủ còn giúp ngân hàng xây dựng hoặc điều chỉnh kế hoạch kinh doanh, chính  sách  tín  dụng một  cách  linh hoạt  cho phù hợp  với  tình hình  thực  tế. Tất  cả những điều trên góp phần nâng cao chất lượng cho vay DAĐT của mỗi ngân hàng

ü  Công nghệ ngân hàng 

Công nghệ ngân hàng và trang thiết bị kỹ thuật  cũng là một  trong những nhân 

tố tác động đến chất lượng cho vay dự án của các ngân hàng nhất là trong thời đại khoa học công nghệ đang phát triển như vũ bão hiện nay. Một ngân hàng sử dụng công nghệ hiện đại, được trang bị các phương tiện kỹ thuật cao sẽ tạo điều kiện đơn giản  hoá  các  thủ  tục,  rút  ngắn  thời  gian  giao  dịch,  đem  lại  sự  tiện  lợi  tối  đa  cho khách hàng vay vốn. Sự hỗ trợ của các phương tiện kỹ thuật hiện đại còn giúp cho việc thu thập thông tin nhanh chóng, chính xác, công tác lập kế hoạch và xây dựng chính sách tín dụng cũng đạt hiệu quả cao hơn. 

ü  Chất lượng đội ngũ nhân viên 

Hoạt động cho vay nói chung và hoạt động cho vay DAĐT của ngân hàng đều được  thực hiện bởi  con người, do  vậy  nhân  tố  con người mà  cụ  thể  là  cán bộ  tín dụng  có  ý  nghĩa  rất  quan  trọng  đối  với  việc  nâng  cao  chất  lượng  tín  dụng,  chất lượng  cho  vay  của  ngân hàng. Dù ngân hàng có  một  chính sách  tín  dụng  và  quy trình phân tích tín dụng tốt mà cán bộ tín dụng thiếu trình độ chuyên môn hoặc cố tình cấu kết với người vay lừa đảo ngân hàng thì rủi ro trong cho vay chắc chắn sẽ xảy ra. Vấn đề yếu kém về năng lực thì có thể bồi dưỡng thêm, nhưng nếu một cán 

bộ tha hóa về đạo đức mà lại giỏi về mặt nghiệp vụ thì thật vô cùng nguy hiểm cho ngân hàng khi được bố trí trong công tác thẩm định cho vay. 

v  Các nhân tố thuộc về phía khách hàng 

ü  Nhu cầu đầu tư 

Bất  kỳ  một  loại  hàng  hoá,  dịch  vụ  nào  muốn  tiêu  thụ  được  cũng  cần phải  có người  mua  và  có  nhu  cầu  sử  dụng  chúng,  tín  dụng  ngân  hàng  cũng  vậy, ngân hàng không thể cho vay nếu không có người đi vay. Xét trong phạm vi toàn 

bộ nền kinh tế thì nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển luôn luôn cần thiết nhưng với từng NHTM thì không phải lúc nào nhu cầu ấy cũng hiện hữu. Do số lượng khách hàng thường xuyên quan hệ với ngân hàng có hạn và không phải lúc nào tình hình sản xuất kinh doanh của họ cũng tiến triển một cách khả quan nên nhu cầu đầu tư của họ không thường xuyên lớn

ü  Khả năng đáp ứng các yêu cầu, điều kiện và tiêu chuẩn tín dụng của ngân  hàng 

Để đảm bảo an toàn, tránh rủi ro khi cho vay các NHTM thường đặt ra những điều kiện, tiêu chuẩn tín dụng nhằm phân loại và lựa chọn những đối tượng khách hàng cụ thể. Chỉ những khách hàng đáp ứng đầy đủ các điều kiện của ngân hàng thì mới được xem xét cho vay. Những điều kiện, tiêu chuẩn này có thể rất khác nhau tuỳ theo đặc  thù của  từng ngân hàng  cụ  thể, tuy  nhiên  nhìn  chung  các ngân hàng đều quan tâm đến những vấn đề như mục đích sử dụng vốn của khách hàng, năng lực tài chính, năng lực sản xuất kinh doanh, tính khả thi của dự án, các biện pháp bảo đảm tiền vay… 

Khả  năng  đáp  ứng  các  điều  kiện,  tiêu  chuẩn  tín  dụng  của  khách hàng  sẽ  ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng đặc biệt là hoạt động cho vay DAĐT của ngân  hàng.  Tuy  nhiên,  vấn  đề  đặt  ra  ở  đây  là  các  điều  kiện,  tiêu  chuẩn  được  sử dụng làm căn cứ để đánh giá khách hàng và DAĐT có hợp lý hay không. Nếu các điều  kiện,  tiêu  chuẩn đặt  ra  quá khắt  khe,  không  phù hợp  với  thức  tế  sẽ  làm  nản lòng khách hàng hoặc có rất ít khách hàng thoả mãn được yêu cầu của ngân hàng. Điều đó gây cản trở cho ngân hàng trong việc thu hút thêm khách hàng, mở rộng tín dụng. Ngược lại, nếu điều kiện, tiêu chuẩn đặt ra không chặt chẽ có thể khiến ngân hàng mắc những sai lầm đáng tiếc trong việc ra quyết định cho vay, dẫn đến rủi ro 

và ảnh hưởng đến chất lượng cho vay của ngân hàng. 

ü  Khả năng quản lý, sử dụng vốn vay 

DAĐT có được thực hiện đúng như kế hoạch hay không, có hiệu quả hay không phụ thuộc rất lớn vào khả năng quản lý và sử dụng vốn vay của khách hàng. Trong điều kiện nền kinh tế thị trường cạnh tranh gay gắt và đầy biến động như hiện nay thì vai trò của công tác quản lý, giám sát ngày càng trở nên quan trọng, ảnh hưởng rất lớn đến sự thành công hay thất bại của dự án. Việc quản lý, sử dụng vốn vay tốt không chỉ giúp cho DAĐT nhanh chóng mang lại hiệu quả mà còn giúp giảm được những  chi  phí  không  cần  thiết  trong  quá  trình  đầu  tư.  Ngược  lại  nếu  khách hàng không  có  khả năng  quản  lý,  sử  dụng nguồn  vốn vay  ngân hàng  thì  sẽ  làm nguồn vốn này  không  thể  phát huy được  hiệu quả như  dự  kiến  ban đầu,  ảnh hưởng đến

dòng tiền của dự án và khả năng trả nợ của khách hàng, từ đó làm cho chất lượng cho vay của ngân hàng cũng bị ảnh hưởng theo. 

ü  Đạo đức, thiện chí của khách hàng 

Trong quan hệ tín dụng, muốn có hiệu quả cao đòi hỏi phải có sự hợp tác từ cả hai phía người cho vay và người đi vay. Nếu như khách hàng không có thiện chí thì 

sẽ rất khó khăn cho ngân hàng trong việc thu hồi nợ. Sự thiếu thiện chí của khách hàng có thể biểu hiện trực tiếp trong quá trình quan hệ tín dụng với ngân hàng như 

cố tình sử dụng vốn sai mục đích, tìm cách lừa đảo ngân hàng, hoặc cũng có thể là các hành vi gián tiếp ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng ngân hàng như kinh doanh trái pháp luật, lừa đảo chiếm dụng vốn lẫn nhau. Tất cả các hành vi đó đều mang lại rủi ro cho ngân hàng. 

Tóm lại với tư cách là một trung gian tài chính trong nền kinh tế, hoạt động tín dụng  của  ngân  hàng  có  liên  quan  đến nhiều  đối  tượng  trong  nhiều  lĩnh  vực  khác nhau.  Do  đó,  chất  lượng  tín  dụng  ngân  hàng  nói  chung  và  chất  lượng  cho  vay DAĐT  nói  riêng sẽ phụ  thuộc vào rất  nhiều nhân  tố. Có những nhân tố  chủ  quan thuộc  bản  thân  ngân  hàng,  có  những  nhân  tố  thuộc  khách  hàng,  cũng  có  những nhân tố  khách quan nằm ngoài tầm kiểm soát của cả hai. Việc nghiên cứu nắm  rõ vai  trò  và  cơ  chế  tác động  của  từng nhân tố  sẽ  giúp  các ngân hàng có  biện pháp thích hợp để nâng cao hơn nữa chất lượng tín dụng, chất lượng cho vay đồng thời 

phát huy tối đa vai trò đòn bẩy kinh tế của mình. 

1.2.3.2.  Các nhân tố khách quan 

v  Môi trường tự nhiên 

Trên thực tế, môi trường tự nhiên không ảnh hưởng đến hoạt động cho vay của ngân  hàng mà  vai  trò  của  nó  thể  hiện  qua  sự  tác  động  đến  hoạt  động đầu  tư  của khách hàng, đặc biệt  các là các hoạt động phụ  thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên như các công trình xây dựng, cầu cống, cảng biển, những hoạt động đầu tư có liên quan đến nông nghiệp, ngư nghiệp…Điều kiện tự nhiên diễn biến thuận lợi hay bất lợi  sẽ  ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt  động đầu  tư của  khách hàng qua đó  trực  tiếp ảnh hưởng đến khả năng trả nợ cho ngân hàng

v  Môi trường kinh tế 

ü  Sự biến động của thị trường thế giới 

Nền kinh tế Việt Nam còn lệ thuộc nhiều vào nguyên liệu nhập khẩu quan trọng như sắt thép, xăng dầu, phân bón…cũng như các mặt hàng xuất khẩu chủ lực như dệt may, da giày, nông sản hay bị ảnh hưởng bởi chính sách bảo hộ  của các nước nhập khẩu (hạn ngạch, kiện bán phá giá, đánh thuế…). 

Bên cạnh đó, mục tiêu phát triển kinh tế được đề ra quá cao đã tạo sức ép đầu tư 

ồ ạt trong khi nền kinh tế lại thiếu vốn trầm trọng, đặc biệt là vốn trung và dài hạn. Điều này dẫn đến một số tổ chức hoặc doanh nghiệp với số vốn khá khiêm tốn phải 

đi  vay ngắn hạn để sử dụng vào những công trình  đầu tư mang tính chất trung và dài hạn như: đầu tư vào cơ sở hạ tầng, tài sản cố định… 

ü  Quá trình tự do hoá tài chính, hội nhập quốc tế 

Quá trình tự do hoá tài chính và hội nhập quốc tế có thể làm cho nợ xấu gia tăng khi tạo ra một môi trường cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết những khách hàng của ngân hàng phải đối mặt với nguy cơ thua lỗ và quy luật chọn lọc khắc nghiệt của thị trường. Bên cạnh đó, bản thân sự cạnh tranh của các NHTM trong nước và quốc tế trong môi trường hội nhập kinh tế cũng khiến cho các ngân hàng trong nước với hệ thống  quản  lý  yếu  kém  gặp  phải  nguy  cơ  rủi  ro nợ  xấu  tăng  lên  bởi  hầu  hết  các khách hàng có tiềm lực tài chính lớn sẽ bị các ngân hàng nước ngoài thu hút. 

ü  Sự quy hoạch, phân bổ đầu tư của Nhà nước, Chính phủ 

Nền kinh tế thị trường tất yếu sẽ dẫn đến cạnh tranh, các nhà kinh doanh sẽ tìm kiếm ngành nào có lợi nhuận nhiều nhất để đầu tư và sẽ rời bỏ những ngành không đem  lại  lợi  nhuận  cho  họ,  từ  đó  sẽ  tạo  ra  sự  chuyển  dịch  vốn  từ  ngành  này  qua ngành khác và đây cũng là một hiện tượng khách quan. Tuy nhiên  ở nước ta thời gian qua, sự cạnh tranh đã phát triển một cách tự phát, hoàn toàn không đi kèm với 

sự  quy hoạch hợp lý, hợp tác,  phân công lao động, chuyên môn hoá lao động, sự bất lực trong vai trò của các Hiệp hội và sự điều tiết vĩ mô của Nhà nước. Điều này dẫn đến sự gia tăng quá đáng vốn đầu tư vào một số ngành, dẫn đến khủng hoảng thừa, lãng phí tài nguyên quốc gia

v  Môi trường chính trị xã hội 

Sự  ổn  định  của  môi  trường  chính  trị,  xã  hội  là  một  tiêu  chí  quan  trọng  để  ra quyết định của các nhà đầu tư. Nếu môi trường này ổn định thì các doanh nghiệp sẽ yên tâm thực hiện việc mở rộng đầu tư và do đó nhu cầu vốn tín dụng ngân hàng sẽ tăng lên. Ngược lại nếu môi trường bất ổn thì các doanh nghiệp sẽ thu hẹp sản xuất 

để bảo toàn vốn, hạn chế  rủi  ro khi đó nhu cầu vốn cho vay dự  án cũng giảm sút theo. 

v  Môi trường pháp lý 

Môi trường pháp lý không chặt chẽ, nhiều khe hở  và bất cập sẽ tạo cơ hội cho các  doanh  nghiệp  yếu  kém  làm  ăn  bất  chính,  lừa  đảo  lẫn  nhau  và  lừa  đảo  ngân hàng. Bên cạnh đó nó cũng khiến các nhà đầu tư trung thực e dè, không dám mạnh dạn đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh do đó hạn chế nhu cầu vay vốn tín dụng ngân hàng. 

v  Sự quản lý vĩ mô của nhà nước và các cơ quan chức năng. 

Sự ổn định và hợp lý của các đường lối, chính sách, các quy định, thể lệ của nhà nước và các cơ quan chức năng sẽ tạo hành lang thuận lợi cho hoạt động của ngân hàng cũng như doanh nghiệp, đó là tiền đề  rất quan trọng để ngân hàng nâng cao chất  lượng  tín  dụng  của mình.  Tuy nhiên, hiện nay các  chính  sách quản  lý  vĩ  mô của Nhà nước đang trong quá trình hoàn thiện  nên vẫn  còn nhiều vấn đề  bất cập. Nhiều doanh nghiệp chưa thể điều chỉnh kế hoạch kinh doanh phù hợp với sự thay đổi  chính sách kinh  tế. Vì thế,  có không ít doanh nghiệp bị  thua lỗ mà hậu quả là ngân hàng phải gánh chịu. 

v  Hệ thống thông tin quản lý 

Thông  tin  về  khách  hàng  là  điều  rất  cần  thiết  cho  ngân  hàng  trong  quá  trình thẩm định cho vay, tuy nhiên hiện nay ở nước ta chưa có một cơ chế công bố thông tin  đầy  đủ  về  khách  hàng.  Trung  tâm  thông  tin  tín  dụng  ngân  hàng  (CIC)  của NHNN hoạt động đã quá một thập niên và đã đạt được những kết quả bước đầu rất đáng khích lệ trong việc cung cấp thông tin kịp thời về tình hình hoạt động tín dụng nhưng chưa phải là cơ quan định mức tín nhiệm doanh nghiệp một cách độc lập và

đủ yêu cầu tra cứu thông tin của các ngân hàng. Đó cũng là thách thức cho các ngân hàng  trong  việc  mở  rộng  và  kiểm  soát  tín  dụng  cho  nền  kinh  tế  trong  điều  kiện 

thiếu một hệ thống thông tin tương xứng. 

1.2.4.  Ý nghĩa và sự cần thiết của việc nâng cao chất lượng cho vay DAĐT của  NHTM 

Cùng với  sự  phát  triển của sản xuất  và lưu thông hàng hoá  thì  hoạt động cho vay cũng ngày càng phát triển nhằm cung cấp các phương tiện giao dịch để đáp ứng mọi  nhu  cầu  sản  suất  kinh doanh  của  xã hội.  Trong điều  kiện đó,  chất  lượng  cho vay của ngân hàng là vấn đề ngày càng được quan tâm. 

Cho vay DAĐT là công cụ thực hiện chủ trương của Đảng và Nhà nước về phát triển kinh tế xã hội  theo từng ngành, từng lĩnh vực. Thông qua sự đánh giá, phân tích hiệu quả của các DAĐT đã góp phần khai  thác mọi  tiềm năng về  tài nguyên, lao động và tiền vốn để tăng năng lực sản xuất, cung cấp ngày càng nhiều sản phẩm cho xã hội, giải quyết công ăn việc làm, tăng thu nhập cho người lao động … Do đó chất  lượng cho vay DAĐT được nâng cao sẽ góp phần tăng hiệu quả sản xuất xã hội, đảm bảo sự phát triển cân đối giữa các vùng, các ngành trong cả nước, ổn định 

và phát triển kinh tế. 

Bên cạnh đó, việc nâng cao chất lượng cho vay DAĐT còn là điều kiện để ngân hàng làm tốt vai trò trung tâm thanh toán. Khi chất lượng cho vay được đảm bảo sẽ tăng vòng quay vốn cho vay, với một lượng tiền như cũ có thể thực hiện số lần giao dịch  lớn  hơn,  tạo  điều  kiện  tiết  kiệm  tiền  trong  lưu  thông,  củng  cố  sức  mua  của đồng tiền. Đồng thời việc nâng cao chất lượng cho vay DAĐT còn là điều kiện cần thiết cho sự tồn tại và phát triển lâu dài của các NHTM

Phần nội  dung của Chương 1 đã khái quát những lý luận cơ bản về DAĐT  và cho vay DAĐT, đặc biệt là cơ sở lý luận về thẩm định DAĐT, về các chỉ tiêu đánh giá chất  lượng cho vay DAĐT  tại các NHTM và các nhân tố  ảnh hưởng đến  chất lượng cho vay DAĐT. Cơ sở lý luận này chính là nền tảng cho việc phân tích, đánh giá  thực  trạng  chất  lượng  cho  vay  DAĐT  tại  NHCT  –  CN  TP.HCM  ở  chương  2 cũng  như  cơ  sở  để  đề  ra  các  giải  pháp  nâng  cao  chất  lượng  cho  vay  DAĐT  ở chương 3

­­­o0o­­­ 

THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU 

TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN  CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TP.HCM 2.1. Giới thiệu sơ lược về hệ  thống  NHCT và lịch sử  hình thành và phát triển 

của NHCT – CN TP.HCM 

2.1.1 Giới thiệu sơ lược về hệ thống NHCT 

NHCT  được  thành  lập  vào ngày  26/03/1988 với  tên  gọi  là  Ngân hàng  chuyên doanh  Công  thương  Việt  Nam  theo  Nghị  định  số  53/HĐBT  của  Hội  đồng  Bộ trưởng (nay là Thủ tướng Chính phủ) sau khi tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 

Sau khi Pháp lệnh ngân hàng có hiệu lực thi hành (tháng 10/1990), theo Quyết định 402/CT ngày 14/11/1990 của Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng (nay là Thủ tướng Chính phủ), Ngân hàng chuyên doanh Công thương Việt Nam được chuyển thành Ngân hàng Công thương Việt Nam và đến thời điểm này Ngân hàng Công thương Việt Nam mới thực sự trở thành một  NHTM có chức năng kinh doanh tiền tệ. Mô hình tổ  chức kinh doanh được định rõ:  Ngân hàng Công thương Việt  Nam là một pháp nhân thuộc sở hữu Nhà nước, thực hiện hạch toán kinh tế độc lập, có các Chi nhánh là các đơn vị thành viên hạch toán phụ thuộc. 

Đến  ngày  08/07/2009,  Ngân  hàng  Công  thương  Việt  Nam  chính  thức  đổi  tên thành  Ngân  hàng  Thương  mại  Cổ  phần  Công  thương  Việt  Nam  (theo  giấy  phép thành lập và hoạt động số 142/GP­NHNN ngày 03/07/2009 của Thống đốc NHNN Việt Nam) với tên giao dịch là NHCT. 

NHCT hiện là một NHTM hàng đầu tại Việt Nam xét cả về quy mô tài chính và phạm vi hoạt động. Trải qua 22 năm xây dựng và phát triển, NHCT đã từng bước vươn lên mạnh mẽ với tốc độ tăng trưởng đều đặn và mạng lưới không ngừng mở rộng. Hiện nay, NHCT có 151 chi nhánh, hơn 800 Phòng Giao dịch – Quỹ tiết kiệm 

ở hầu khắp các tỉnh, thành phố trên cả nước và đã thiết lập quan hệ ngân hàng đại 

lý với hơn 900 ngân hàng trên toàn cầu. 

Ngoài ra, NHCT còn có 4 công ty hạch toán độc lập là Công ty Cho thuê Tài 

thác  Tài  sản,  Công  ty  TNHH  Bảo  hiểm  Ngân hàng  Công  thương  Việt  Nam  (Bảo Ngân) và 3 đơn vị  sự  nghiệp là Trung tâm Công nghệ  Thông tin, Trung tâm Thẻ, Trường Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực; tham gia góp vốn một số liên doanh như Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công thương, Ngân hàng TMCP Gia Định,… đồng thời còn là sáng lập viên và đối tác liên doanh của Ngân hàng Indovina. Hoạt động kinh doanh của NHCT đã và đang vươn xa ra thế giới thông qua mạng lưới hơn 850 Ngân hàng đại lý và định chế tài chính lớn trên toàn thế giới. 

NHCT là ngân hàng đầu tiên của Việt Nam được cấp chứng chỉ ISO 9001:2000 

và là ngân hàng tiên phong trong việc ứng dụng công nghệ hiện đại và thương mại điện tử tại Việt Nam. 

Với phương châm “Nâng giá trị cuộc sống” NHCT đã góp phần quan trọng thúc 

đẩy sự phát triển kinh tế của đất nước và sự thành đạt của các doanh nghiệp. 

2.1.2. Giới thiệu về lịch sử hình thành phát triển, mục tiêu, sứ mệnh của NHCT  – Chi nhánh TP.HCM và kết quả hoạt động kinh doanh trong các năm vừa qua 

2.1.2.1.  Lịch sử hình thành và phát triển 

NHCT – CN TP.HCM được thành lập vào ngày 01/10/1997 theo Quyết định số 52/QĐ­NHCT  ngày  14/09/1997  của  Hội  đồng  quản  trị  NHCT  với  tên  gọi  là  Sở Giao Dịch II ­ NHCT. Trụ sở đặt tại 79A Hàm Nghi, Quận 1, trung tâm tài chính ngân hàng của TP.HCM và cả nước. 

Đến  ngày  20/09/2009,  theo  Quyết  định  số  117/BB­HĐQT­2009  của  Chủ  tịch Hội  đồng  quản  trị Ngân  hàng  TMCP  Công  Thương  Việt  Nam,  Sở  Giao  Dịch  II­ NHCT được đổi tên thành NHCT – CN TP.HCM. 

NHCT ­ CN TP.HCM được xác định là ngân hàng hàng đầu phía Nam của hệ thống  NHCT.  Hiện  nay,  NHCT­CN  TP.HCM  có  mạng  lưới  gồm  14  Phòng  giao dịch, 64 máy ATM, trên 600 cơ sở chấp nhận thẻ thanh toán, thẻ tín dụng quốc tế; 2 đại  lý  phát  hành  thẻ  ATM,…  đặc  biệt  NHCT  ­  CN  TP.HCM  còn  có  mạng  lưới khách hàng rộng lớn với nhiều đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, tổ chức kinh tế xã hội và dân cư. 

Trong những năm qua NHCT – CN TP.HCM luôn được khách hàng đánh giá là một ngân hàng có uy tín; được Nhà nước, Chính phủ, Ủy ban nhân dân TP HCM, các  tỉnh và  các  ban ngành  khen  thưởng  do có  nhiều  thành  tích  nổi  bật,  đóng  góp vào sự phát triển của ngành ngân hàng; phát triển kinh tế ­ xã hội của địa phương 

và cả nước

2.1.2.2.  Mục tiêu và sứ mệnh của NHCT ­ CN TP.HCM

-  Xây dựng NHCT ­ CN TP.HCM trở thành Ngân hàng đa năng, chuyển dịch mạnh  cơ  cấu  kinh  doanh.  Kết  hợp  giữa  bán  buôn  và  bán  lẻ,  trong  đó  phát  triển mạnh  nghiệp  vụ  ngân  hàng  bán  lẻ  có  tính  cạnh  tranh  cao.  Tiếp  tục  giữ  vững  thị phần tín dụng đi đôi với cơ cấu lại danh mục tín dụng, đầu tư cho các khách hàng 

và ngành hàng có triển vọng phát triển

-  Phát triển thị phần phi tín dụng: trở thành một trong các NHTM đi đầu trong phát  triển các dịch vụ  thẻ,  chuyển tiền du học, chuyển tiền kiều hối, cho thuê két sắt… với sản phẩm đa dạng, giá trị gia tăng vượt bậc, chất lượng dịch vụ hoàn hảo, tạo cạnh tranh, thương hiệu và bản sắc riêng

-  Trở  thành  Ngân  hàng  có  trình  độ  khoa  học  công  nghệ  hiện  đại,  khai  thác hiệu quả nhiều công nghệ mới trong hoạt động quản lý và kinh doanh; ứng dụng và cung ứng nhiều sản phẩm dịch vụ ngân hàng điện tử hiện đại cho khách hàng

-  Hình  thành  mạng  lưới  Ngân  hàng  và  mạng  lưới  khách  hàng  để  phục  vụ 

tư tín dụng, thu phí dịch vụ. Chất lượng tín dụng và chất lượng khách hàng của chi nhánh ngày  càng  được nâng cao,  các  sản phẩm dịch  vụ  của  chi  nhánh ngày càng được mở rộng và cạnh tranh được với các NHTM khác trên địa bàn TP.HCM

Mặc dù nguồn vốn huy động có sự tăng trưởng mạnh nhưng nếu xét về tỷ trọng nguồn vốn của NHCT – CN TP.HCM trên địa bàn TP.HCM và tỷ trọng nguồn vốn

của NHCT – CN TP.HCM trên toàn hệ thống NHCT thì các tỷ trọng này lại có xu hướng giảm dần qua các năm. Nếu như tại  thời  điểm 31/12/2005, nguồn vốn huy động  của  NHCT  –  CN  TP.HCM  chiếm  tỷ trọng 3,9%  trong  tổng nguồn  vốn  huy động  trên  địa  bàn  TP.HCM  và  chiếm  6,8%  trong  tổng  nguồn  vốn  huy  động  của NHCT  thì  đến  thời  điểm  30/06/2011  nguồn  vốn  huy  động  của  NHCT  –  CN TP.HCM chỉ còn chiếm 1,73% trên địa bàn TP.HCM và chiếm 3,95% trên toàn hệ thống NHCT nguyên nhân chủ  yếu do trong giai đoạn 2006 – 2007, hệ thống ngân hàng TMCP phát triển rất mạnh, nhiều ngân hàng TMCP mới được thành lập cùng với  việc các ngân hàng TMCP cũ không ngừng tăng quy mô, mở  rộng mạng lưới hoạt động đồng thời áp dụng nhiều chính sách ưu đãi, chương trình khuyến mãi,… 

từ  đó đã  tạo  ra  rất  nhiều  khó  khăn,  áp  lực cạnh  tranh  cho  NHCT –  CN  TP.HCM trong công tác huy động vốn. Bên  cạnh đó, với  áp lực hoàn thành các chỉ  tiêu kế hoạch mà NHCT giao cho từng chi nhánh đã làm cho việc cạnh tranh giữa các chi 

nhánh trong nội bộ hệ thống NHCT cũng diễn ra rất gay gắt và khốc liệt. 

Biểu 2.2: 

(Nguồn: Tổng hợp báo cáo NHNN­Chi nhánh TP.HCM, báo cáo thường niên của  toàn hệ  thống  NHCT  và  Báo  cáo  HĐKD của  NHCT  ­  CN TP.HCM  qua  các năm 

2005 ­ 2011).

2.1.3.2.  Về hoạt động tín dụng 

Biểu 2.3: 

(Nguồn: Báo cáo HĐKD của NHCT ­ CN TP.HCM qua các năm 2005 ­ 2011) 

Nếu như tại thời điểm cuối năm 2005, dư nợ cho vay của NHCT – CN TP.HCM chỉ là 4.744 tỷ đồng thì đến cuối năm 2006, dư nợ là 5.545 tỷ đồng, tăng 16,9% và đến  thời  điểm  cuối  năm  2007  thì  dư  nợ  của  chi  nhánh đã  có  sự  tăng  trưởng  khá mạnh,  đạt  7.360  tỷ  đồng,  tăng  32,7%  so  với  thời  điểm  cuối  năm  2006.  Tại  thời điểm cuối năm 2008, dư nợ có sự sụt giảm nhẹ với mức sụt giảm 3,1% so với năm 

2007 nguyên nhân chủ yếu do lạm phát trong năm 2008 tăng cao, kéo theo lãi suất đầu vào và đầu ra của hệ  thống NHTM tăng mạnh (có thời điểm lãi  suất  cho vay tăng tới 21%năm) từ đó làm cho các DN cố gắng xoay sở bằng các nguồn vốn tự có 

và hạn chế đến mức thấp nhất việc vay vốn từ hệ thống ngân hàng. Tuy nhiên, dư 

nợ của chi nhánh đã nhanh chóng được phục hồi lại và tăng trưởng khá tốt trong hai năm  2009  và  2010  với  mức  tăng  trưởng  bình  quân  năm  là  21,8%.  Tại  thời  điểm 30/06/2011, dư nợ  của chi nhánh tiếp tục tăng trưởng khá tốt đạt 11.612  tỷ đồng, tăng 20,4%  so với cùng kỳ năm 2010, trong đó dư nợ cho vay ngắn hạn là 7.704 tỷ đồng, dư nợ cho vay trung dài hạn là 3.908 tỷ đồng và dư nợ cho vay có bảo đảm bằng tài sản là 11.031 tỷ đồng. 

Tuy  nhiên,  với  sự  cạnh  tranh  gay  gắt  của  các  ngân  hàng  TMCP  trên  địa  bàn TP.HCM  và  các  chi nhánh  trong hệ  thống  NHCT  thì  tỷ trọng dư nợ  cho  vay  của NHCT – CN TP.HCM trên địa bàn TP.HCM và tỷ trọng dư nợ cho vay của NHCT –  CN TP.HCM trên toàn hệ thống NHCT lại  có xu hướng giảm dần qua các năm

Tại thời điểm 30/06/2011, tỷ trọng dư nợ cho vay của NHCT – CN TP.HCM trên địa bàn  TP.HCM  là  4,41% và  tỷ trọng dư nợ  cho  vay của  NHCT  –  CN  TP.HCM 

trên toàn hệ thống NHCT là 1,47% 

Biểu 2.4: 

(Nguồn: Tổng hợp báo cáo NHNN­Chi nhánh TP.HCM, báo cáo thường niên của  toàn hệ  thống  NHCT  và  Báo  cáo  HĐKD của  NHCT  ­  CN TP.HCM  qua  các năm 

2005 ­ 2011) 

2.1.3.3.  Về hoạt động dịch vụ 

Bên  cạnh  các  hoạt  động  chủ  yếu  là  huy  động  vốn  và  cho  vay  thì  các  dịch  vụ khác như dịch vụ thẻ, tài trợ thương mại, các dịch vụ thanh toán,…tại NHCT – CN TP.HCM ngày  càng được quan tâm,  chú  trọng  từ  việc đa đạng hóa  các  sản phẩm dịch vụ nhằm đáp ứng được tất cả các nhu cầu của khách hàng đến chất lượng dịch 

vụ, thái độ phục vụ khách hàng, điều này không chỉ đem lại sự hài lòng cho khách hàng  mà  còn  góp  phần  nâng  cao  uy  tín,  khả  năng  cạnh  tranh  của  NHCT  –  CN TP.HCM trên địa bàn. 

Nếu như năm 2005, tổng phí  thu được từ  hoạt động dịch vụ  của NHCT –  CN TP.HCM chỉ là 31,6 tỷ đồng trong đó thu từ hoạt động tài trợ thương mại là 16,1 tỷ đồng, thu từ dịch vụ thanh toán là 10,1 tỷ đồng, thu từ dịch vụ thẻ là 3,9 tỷ đồng và các dịch vụ khác là 1,5 tỷ đồng thì đến năm 2010, các khoản thu này đều tăng hơn 

có sự tăng trưởng tốt, qua đó cho thấy các dịch vụ của Chi nhánh đang ngày một tốt hơn trước những đòi hỏi ngày càng khắt khe hơn của khách hàng và nhất là trong môi trường cạnh tranh khốc liệt không chỉ giữa các NHTM trong nước mà còn cả 

Nếu như năm 2004, NHCT – CN TP.HCM còn bị lỗ 19 tỷ đồng (hậu quả để lại từ khoản nợ  xấu của Minh Phụng Epco) thì đến năm 2005, Chi  nhánh đã khắc phục được khoản lỗ trên và đạt lợi nhuận 226 tỷ đồng. Từ đó đến nay, lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh của Chi nhánh liên tục tăng và là một trong những Chi nhánh dẫn đầu toàn hệ thống NHCT về kết quả hoạt động. 

Tuy nhiên, nếu xét về tỷ trọng lợi nhuận của NHCT – CN TP.HCM so với toàn hệ thống NHCT thì tỷ trọng này lại có xu hướng giảm qua các năm nguyên nhân chủ yếu do những năm qua, với sự nỗ  lực không ngừng nghỉ của toàn thể cán bộ nhân viên  trong  hệ  thống  cùng  với  sự  hỗ  trợ,  chỉ  đạo  nhanh  chóng,  kịp  thời  từ  trụ  sở chính, các chi nhánh trong hệ thống đều có những bước tiến vượt bậc, hoàn thành các  chỉ  tiêu  kế  hoạch do  NHCT  giao,  trong đó  có  rất  nhiều  chi  nhánh nhiều năm 

tiến hành soạn thảo, hoàn thiện hợp đồng, các giấy tờ liên quan; sau đó sẽ trình cho người có thẩm quyền để thực hiện ký kết hợp đồng

-  Thực hiện công chứng, chứng thực đăng ký giao dịch bảo đảm đối với hợp đồng bảo đảm, thực hiện các thủ tục giao nhận TSBĐ, giấy tờ của TSBĐ và gửi các giấy 

-  Xử lý các phát sinh: 

+  Đối với các vấn đề phát sinh làm ảnh hưởng đến kết quả thẩm định ban đầu  của dự án (như điều chỉnh tăng số tiền cho vay, thay đổi cơ cấu nguồn vốn,  danh mục đầu tư của dự án,…): xem xét khả năng ảnh hưởng của các vấn đề 

phát sinh tới kết quả thẩm định ban đầu của dự án, từ đó sẽ có biện pháp xử 

lý phù hợp. 

+  Đối với các vấn đề phát  sinh không làm ảnh hưởng đến kết quả  thẩm định  ban đầu của dự án (như trả nợ trước hạn,…): soạn thảo phụ lục hợp đồng, 

-  Chịu  trách  nhiệm  về  nội  dung  thẩm định  khoản  vay,  nội dung  báo  cáo,  các  ý kiến đánh giá và đề xuất cho vay/không cho vay

-  Phối  hợp  với  cán bộ  tín  dụng  kiểm  tra  thực  tế  cơ  sở  sản xuất  kinh doanh  của khách hàng, địa điểm triển khai dự án, TSBĐ cho khoản vay

-  Phối  hợp  với  cán  bộ  tín  dụng  để  kiểm  tra,  đánh  giá  các  dự  án  đã  đi  vào  hoạt động theo định kỳ hoặc đột xuất. 

v  Cán bộ tín dụng:

-  Thẩm định lại báo cáo thẩm định dự án do Phòng Thẩm định lập và ghi ý kiến của mình vào phần thẩm định lại trong báo cáo thẩm định dự án

-  Theo dõi, thu thập,  phân tích, xử  lý thông tin trong quá trình khách hàng thực hiện DAĐT, quá trình dự án đi vào hoạt động

-  Thẩm định lại toàn bộ hồ sơ vay vốn của khách hàng, xem xét thẩm định lại báo cáo thẩm định của cán bộ thẩm định, ghi rõ ý kiến và chịu trách nhiệm đối với 

đề xuất của mình trên báo cáo thẩm định về việc đề nghị cho vay hay không cho vay. 

v  Lãnh đạo phòng khách hàng:

-  Thẩm định lại toàn bộ hồ sơ vay vốn của khách hàng, xem xét thẩm định lại báo cáo thẩm định của Phòng thẩm định, ghi rõ ý kiến và chịu trách nhiệm đối với 

đề xuất của mình trên báo cáo thẩm định về việc đề nghị cho vay hay không cho vay

-  Báo cáo Người có thẩm quyền quyết định cho vay, đề xuất biện pháp khắc phục kịp thời các khiếu nại của khách hàng và các vấn đề  không phù hợp liên quan đến chất lượng nghiệp vụ

-  Đôn đốc, kiểm tra, giám sát việc thực hiện giải ngân, kiểm tra sau khi giải ngân, quản lý nợ  vay  của  cán bộ  tín  dụng  theo đúng các  điều  kiện  cho  vay  đã  được phê duyệt và theo đúng các quy chế tín dụng. 

v  Lãnh đạo phòng quản lý rủi ro:

-  Bố trí và đôn đốc cán bộ  trong phòng thực hiện việc thẩm định rủi ro tín dụng độc lập đối với các trường hợp theo quy định hiện hành;

-  Kiểm tra, rà soát lại toàn bộ hồ sơ vay vốn, báo cáo kết quả thẩm định rủi ro của cán bộ quản lý rủi ro và ghi rõ ý kiến đề xuất của mình;

-  Chịu  trách  nhiệm  trước  Người  có  thẩm  quyền  quyết  định  về  chất  lượng  thẩm định  rủi  ro  tín  dụng  và  các  đề  xuất  trên  báo  cáo  kết  quả  thẩm định  rủi  ro  tín dụng; 

v  Người có thẩm quyền quyết định cho vay:

-  Chỉ  đạo  Phòng  Thẩm  định,  Phòng  khách  hàng,  Phòng  quản  lý  rủi  ro  tổ  chức thực hiện việc thẩm định và đề xuất cho vay tương ứng với chức năng nhiệm vụ của từng phòng;

có  khá nhiều  biến động.  Nếu như  trong  năm 2005,  số  hồ  sơ đề  nghị  vay  để  thực hiện DAĐT được gửi đến Chi nhánh chỉ là 49 hồ sơ thì đến năm 2006, con số này 

đã tăng lên 65 hồ sơ và năm 2007 là 71 hồ sơ. Riêng năm 2008, do nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, lạm phát tăng cao kéo theo giá cả vật liệu xây dựng, lãi suất…tăng theo nên đã ảnh hưởng rất nhiều đến kế hoạch đầu tư của doanh nghiệp từ đó cũng làm  cho  số  lượng  hồ  sơ  vay  vốn  thực  hiện  dự  án  được  gửi  đến  Chi  nhánh  bị  sụt giảm mạnh (năm 2008 chỉ  có 27 DAĐT được gửi đến Chi nhánh xin tài  trợ  vốn). Đến năm 2009, khi tình hình kinh tế có dấu hiệu phục hồi thì số hồ sơ được gửi đến Chi nhánh đã có sự tăng vọt trở lại, đạt 92 hồ sơ. Nhưng khi tình hình kinh tế lại bắt đầu có những dấu hiệu không tốt  vào những tháng cuối năm 2010 và lãi suất  liên tục tăng vào những tháng đầu năm 2011 thì số  DAĐT được gửi đến Chi nhánh lại bắt đầu sụt giảm, năm 2010 là 68 dự án và 06 tháng đầu năm 2011 là 28 dự án. Trong tổng số dự án đề nghị vay vốn được gửi đến NHCT – CN TP.HCM trong những năm qua thì tỷ lệ dự án có hiệu quả, khả thi và được Chi nhánh đồng ý tài trợ vốn chiếm tỷ lệ khá cao (với  tỷ lệ  bình quân qua các năm là 80%). Điều này cho thấy uy tín của Chi nhánh ngày càng được nâng cao nên chỉ  các dự  án thật sự  có hiệu quả và các khách hàng đáp ứng đủ  các điều kiện vay vốn của Chi nhánh mới 

dư nợ  cho vay DAĐT của NHCT –  CN TP.HCM sụt  giảm (giảm 2% so với năm 2007). Tuy nhiên bước sang năm 2009, những chính sách kích cầu của Chính phủ cùng với những tín hiệu phục hồi nền kinh tế đã giúp cho các DAĐT chậm tiến độ hoặc chưa triển khai bắt đầu được thực hiện trở  lại, từ  đó làm cho dư nợ  cho vay

DAĐT  tại  NHCT  –  CN  TP.HCM  có  sự  tăng  trưởng  trở  lại  và  đến  thời  điểm 30/06/2011, dư nợ cho vay DAĐT của Chi nhánh đạt 3.908 tỷ đồng (tăng 15% so 

với thời điểm cuối năm 2010). 

Biểu 2.9: 

(Nguồn: Báo cáo HĐKD của NHCT ­ CN TP.HCM qua các năm 2005 ­ 2011) 

Bên cạnh đó, thông qua việc tài trợ vốn cho các dự án ngay từ đầu đã giúp cho NHCT – CN TP.HCM tiếp tục tài trợ vốn ngắn hạn phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, qua đó tạo điều kiện cho Chi nhánh tăng trưởng dư 

nợ  một  cách  vững  chắc,  an  toàn  và  tiến  tới  thiết lập quan hệ  toàn diện  với  khách hàng. Điều này đã giúp cho cơ cấu dư nợ cho vay của NHCT – CN TP.HCM có sự 

ổn định, tỷ trọng dư nợ cho vay DAĐT trên tổng dư nợ cho vay qua các năm ở mức bình quân là 32%