BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC QUY NHƠN THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG NGÂN HÀNG GiẢNG VIÊN: TS Trịnh Thị Thúy Hồng KHOA TCNH & QTKD Mục đích môn học  Hoạt động tín dụng ngân hàng đem lại thu nhập cho ngân hàng thương mại Việt Nam, nhiên hoạt động đem lại nhiều rủi ro làm vốn ngân hàng Vì vậy, trước cấp tín dụng cho khách hàng, ngân hàng phải tiến hành thẩm định tín dụng Với vai trò quan đó, thẩm định tín dụng trở thành công việc thường xuyên, thiếu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại => Cung cấp phương pháp, kỹ thuật thẩm định tín dụng nhằm hạn chế rủi ro đảm bảo thu hồi vốn vay cho Ngân hàng Sách tham khảo Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng – Nguyễn Minh Kiều Nghiệp vụ ngân hàng thương mại – Nguyễn Minh Kiều Thiết lập thẩm định dự án đầu tư – Nguyễn Quang Thu Phân tích báo cáo tài – Nguyễn Năng Phúc Quản trị ngân hàng thương mại – Peter Rose (sách dịch) 100 tập đầu tư Luật tham khảo Cần nghiên cứu luật: Luật tổ chức tín dụng 2010 Luật số 46/2010/QH12 Quốc hội: Luật Ngân hàng nhà nƣớc Luật đất đai Luật có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng năm 2014 Luật trƣng mua, trƣng dụng tài sản số 15/2008/QH12 Luật doanh nghiệp 2014 Luật đầu tƣ 2014 7…  Nội dung học phần Chương 1: Khái quát tín dụng ngân hàng Chương 2: Khái quát thẩm định tín dụng Chương 3: Thẩm định tín dụng ngắn hạn Chương 4: Thẩm định tín dụng trung dài hạn Chương 5: Thẩm định tài trợ xuất nhập Chương 6: Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Chương 7: Thẩm định tài sản đảm bảo nợ vay Chương 8: Phân tích, đánh giá xử lý rủi ro Chương 9: Thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân CHƢƠNG 1: KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng 1.2 Quy trình tín dụng 1.3 Đảm bảo tín dụng 1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm  Theo Luật tổ chức tín dụng năm 2010, Cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao toán, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác 1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm Các hình thức tín dụng + Cho vay + Chiết khấu + Cho thuê tài + Bao toán + Bảo lãnh ngân hàng 1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi  Chiết khấu việc mua có kỳ hạn (repo) mua có bảo lưu quyền truy đòi công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác người thụ hưởng trước đến hạn toán  1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng Cho thuê tài chính: Cho thuê tài hoạt động tín dụng trung dài hạn thông qua việc cho thuê máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển động sản khác sở hợp đồng cho thuê Bên cho thuê tổ chức tín dụng phi ngân hàng Bên thuê khách hàng Vốn pháp định mở cty cho thuê tài  Bao toán: hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng bên mua hàng thông qua việc mua lại có bảo lưu quyền truy đòi khoản phải thu khoản phải trả phát sinh từ việc mua, bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ theo hợp đồng mua, bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ  10 8.2 Thái độ rủi ro Tổ chức trò chơi để biết có người thích rủi ro?  Trò chơi bốc thăm trúng thưởng:  Bóc thăm: có tờ giấy: tờ ghi không tờ ghi 25.000 đồng + Nếu Không bốc thăm chắn 5000 đồng + Nếu bốc thăm có hội trúng 25.000 đồng  124 8.3 Nhận dạng loại rủi ro 8.3.1 Rủi ro tín dụng 8.3.2 Rủi ro lãi suất 8.3.3 Rủi ro tỷ giá 125 8.3 Nhận dạng loại rủi ro    8.3.1 Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng (credit risk) loại rủi ro phát sinh khách hàng vay nợ không khả chi trả Giao dịch tín dụng xem hoàn thành ngân hàng thu hồi khoản cho vay gốc lãi Tuy nhiên, thực giao dịch tín dụng ngân hàng giao dịch có hoàn thành hay không, có khả hoàn thành có khả không hoàn thành Do rủi ro tín dụng thể khả hay xác suất không hoàn thành giao dịch tín dụng 126 8.3 Nhận dạng loại rủi ro 8.3.2 Rủi ro lãi suất  Rủi ro lãi suất loại rủi ro biến động lãi suất Loại rủi ro phát sinh quan hệ tín dụng tổ chức tín dụng theo tổ chức tín dụng có khoản vay cho vay theo lãi suất thả 127 8.3 Nhận dạng loại rủi ro 8.3.3 Rủi ro tỷ giá  Rủi ro tỷ giá rủi ro phát sinh biến động tỷ giá làm ảnh hưởng đến giá trị kỳ vọng tương lai  Trong phạm vi chương tập trung phân tích rủi ro tỷ giá phát sinh hai hoạt động chủ yếu ngân hàng hoạt động đầu tư hoạt động tín dụng 128 8.4 Phân tích nguồn gốc phát sinh rủi ro 8.4.1 Rủi ro tín dụng a Về phía khách hàng ………………… ………………… b Về phía ngân hàng ……………… ………………… 129 8.4 Phân tích nguồn gốc phát sinh rủi ro 8.4.2 Rủi ro lãi suất  ……………………  …………………… ? 8.4.3 Rủi ro tỷ giá  ……………………  ……………………? 130 8.5 Nguyên tắc xử lý rủi ro   Nguyên tắc chung xử lý rủi ro lãi suất là: Làm cho lãi suất đầu vào đầu không lệ thuộc vào lãi suất thị trường, hay nói khác ngân hàng có lãi suất thu theo lãi suất thả ngân hàng phải tìm kiếm hoán đổi với lãi suất chi theo lãi suất thả ngược lại Nguyên tắc chung xử lý rủi ro tỷ giá làm cho ngân lưu vào ngân lưu chi phát sinh loại tiền làm cho giá trị khoản phải thu hay phải trả không lệ thuộc vào tỷ giá thị trường 131 CHƢƠNG 8: PHÂN TÍCH, ĐÁNH GIÁ VÀ XỬ LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 8.6 Các kỹ thuật bảo hiểm rủi ro 8.7 Bảo hiểm rủi ro lãi suất 8.8 Bảo hiểm rủi ro tỷ giá The end 132 8.6 Các kỹ thuật bảo hiểm rủi ro   Phần lớn kỹ thuật bảo hiểm rủi ro (hedging) dựa sở sử dụng loại hợp đồng kỳ hạn (forward), hoán đổi (swaps), giao sau (futures) quyền chọn (options) thị trường tiền tệ thị trường ngoại hối Muốn phát triển loại giao dịch cần có điều kiện sau: (1) tạo nhận thức (awareness) thị trường, (2) tạo sở hạ tầng phục vụ thị trường, (3) tạo hiệu thị trường (market efficiency) Có thể có số điều kiện cần thiết khác phạm vi chương tập trung xem xét ba điều kiện vừa nêu 133 CHƢƠNG 8: PHÂN TÍCH, ĐÁNH GIÁ VÀ XỬ LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG Tự nghiên cứu hai mục: 8.7 Bảo hiểm rủi ro lãi suất 8.8 Bảo hiểm rủi ro tỷ giá 134 CHƢƠNG 9: THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 9.1 Đặc điểm giao dịch khách hàng cá nhân Thảo luận đặc điểm khách hàng cá nhân? 9.2 Các loại tín dụng dành cho khách hàng cá nhân Vào trang web NHTM nghiên cứu sản phẩm tín dụng ngân hàng rút kết luận cấu cho vay sản phẩm cho vay NHTM 135 9.3 Đối tƣợng mục tiêu thẩm định tín dụng cá nhân Khác với tín dụng doanh nghiệp, đối tượng thẩm định tín dụng cá nhân thể nhân đề nghị vay vốn ngân hàng  Mục tiêu thẩm định tín dụng cá nhân đánh giá xác trung thực khả trả nợ cá nhân khách hàng đề nghị vay vốn ngân hàng Khả thu hồi nợ ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân phụ thuộc vào yếu tố sau đây: + Thái độ khách hàng việc trả nợ vay + Thu nhập cá nhân khách hàng + Các nguồn thu nhập khác khách hàng sử dụng để trả nợ + Tài sản khách hàng dùng làm đảm bảo nợ vay  136 9.4 Thẩm định khả trả nợ khách hàng Nhiều ngân hàng thường sử dụng phương pháp truyền thống để đánh giá tín dụng khách hàng cá nhân, chẳng hạn phân tích đánh giá 5C, bao gồm:  Character - Tư cách khách hàng vay vốn  Capacity - Năng lực khách hàng  Capital - Vốn riêng khách hàng  Collateral - Tài sản đảm bảo nợ vay  Conditions - Điều kiện trả nợ 137 Ôn tập Lý Thuyết: toàn nội dung học  Bài tập: Những dạng tập mẫu làm  138 ... 9: Thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân CHƢƠNG 1: KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng 1.2 Quy trình tín dụng 1.3 Đảm bảo tín dụng 1.1 Những vấn đề tín dụng ngân. .. vấn đề tín dụng ngân hàng 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng  Dựa vào thời hạn tín dụng: + Tín dụng ngắn hạn + Tín dụng trung hạn + Tín dụng dài hạn 13 1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng 1.1.2... Những vấn đề tín dụng ngân hàng 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng  Dựa vào mục đích tín dụng: + Tín dụng phục vụ sản xuất kinh doanh + Tín dụng tiêu dùng + Tín dụng xuất nhập + Tín dụng phục vụ