Hướng dẫn lập kế hoạch kinh doanh_20

PHẦN 1: DOANH NGHIỆP Mục đích Gông ty hải sản FINESTKIND hiện đang tìm kiếm nguồn vốn vay với lổng số tiền là 120.000 US$ để mua sắm trang thiết bị và xử lý hàng tồn kho bất động sản

Cơ cấu quyền sở hữu

Những khách hàng chủ yếu

Tình trạng tài chính

Phương tiện và trang thiết bị

Tổ chức

Phân tích thị trường

Cung và cầu

Quá trình Marketing

Khách hàng

Quản trị uà điều hành

Các cá nhân chủ chốt

Các dữ liệu vé tài chính

Các dự án về đòng lưu chuyển tiền mặt Các bảng kê về tài chính

Bảng báo cáo và thu nhập cho 5 năm

Các Bảng cân đối kế toán

PHY Luc 3

KE HOACH KINH DOANH MAU

Đề xuất về tài chính cho

Công ty hải sản FINESTKIND

Đệ trình lên Công ty

The Great Bay Bank&Trust

Mike Gosling

Mike Swan Công ty Hải sản FINESTKIND

Số 123 Main Street

Anytown, Me 04112

207/432-1711 Ngày 31 tháng 10 năm 19

PHẦN 1: DOANH NGHIỆP

Mục đích

Gông ty hải sản FINESTKIND hiện đang tìm kiếm nguồn vốn vay với

lổng số tiền là 120.000 US$ để mua sắm trang thiết bị và xử lý hàng tồn

kho bất động sản và cơ sở nhà tại sé 123 Main Street, Anytonw, Maine, để

lân trang, mua, duy tu và duy trì lượng tiền mặt dự trữ đủ nhằm mở rộng thị lường hải sản bán sỉ và bán lẻ của công ty Tổng số tiền này, cùng với

40,000 US$ tién dau tu cé phần của ban lãnh đạo công ty sẽ được đầu tư

vo giai đoạn mở rộng, nhằm giúp hoạt động của công ty đạt lợi nhuận cao hơn

A Mô tả doanh nghiệp

B Mô tả thị trường

€ Mô tả vị trí doanh nghiệp

D Mô tả sự cạnh tranh

E Mô tả việc quản lý

F Mô tả nhân sự ˆ

G Ứng dụng vốn vay và các kết quả mong đợi

H Tóm tắt

Phần 2: Dữ liệu về tài chính

A Mô tả các nguồn quỹ và việc ứng dụng quỹ đó

B Bảng liệt kê thiết bị vốn

€ Bảng cân đối kế toán

D Phân tích hoà vốn

E Dự báo doanh thu

- Chỉ tiết theo từng tháng cho năm thứ nhất 13

- Chỉ tiết theo quý cho năm thứ hai và năm thứ ba 14-18

- Giải thích bảng dự báo doanh thu 16

E Dự báo lưu chuyển tiền mặt

- Chỉ tiết theo từng tháng cho năm thứ nhất 17

- Giải thích các dự báo lưu chuyển tiền mat 20

Mô tả doanh nghiệp:

Công ty Hải sản Finestkind là một công ty chuyên cung cấp cá, hải sản tươi

sống (không quá một ngày khi xuống tàu) cho các khách hàng mua sĩ và lễ ở địa

phương Hiện nay khoảng 60% số doanh thu của công ty là từ bán lẻ Trong tương

lai, công ty đang có kế hoạch tập trung nhiều nỗ lực hơn nữa vào khu vực ban sỉ

(các nhà hàng và hệ thống cửa hàng tạp hoá) Mặc dầu tỉ lệ các thương vụ buôn

bản sĩ còn thấp, nhưng lợi nhuận thì lại &ao hơn nhờ phí nhân công rẻ và vòng quay đồng vốn hàng tồn kho nhanh :

Finestkind bắt đầu hoạt động vào tháng 9 năm 19 cửa hàng mở cửa suốt i

tuần, từ 10 giờ sáng đến 8 giờ tối (6 giờ chiều trong mùa đông) nhằm bán lễ, và mở

cửa từ 6 giờ 30 sáng đến 8 giờ 30 tối để bán sỉ

Nhu cầu mua lẻ có tính chất thời vụ và phụ thuộc vào thời tiết (cửa hàng toạ

lạc trên một tuyến du lịch) Trong khí đó nhu cầu mua sỉ thì đều đặn và tăng dần

Công ty đã nhận thấy, với nỗ lực bán hàng trực tiếp tới tay người tiêu dùng thì sẽ

thúc đẩy công ty phát triển hơn trong tương lai (xin xem bức thư gởi từ Nightlife Glanbakes trong phần các Tài liệu hỗ trợ thêm) Ý kiến này đã được các khách hàng

Ủng hộ Có thể nói chất lượng sản phẩm của công ty là ngoại hạng, điều này có

được một phần lớn là nhờ vào các mối quan hệ tốt của ông Swan với các đối tác của

mình trong ngành công nghiệp đánh bắt, khi ông còn là ngư dân Đồng thời công ty

đã đưa ra chính sách: trả ngay bằng tiền mặt tại bến bãi với mức giá cạnh tranh nhất cho các hải sản tươi sống và tốt nhất

Mô tả thị trường

Công ty sẽ tiếp tục cung cấp các loại hải sản với chất lượng tốt nhất cho các khách

hàng mua sỉ và mua lẻ Hiện tại, công ty có kế hoạch chuyển tỉ lệ cân đối giữa bán sỉ và bán lễ là từ 60% (cho bán lẻ) trên 40% (bán sỉ) thành 40% (bán lẻ) trên 60% (bán sỉ) khi công ty phát triển Chính vì thế doanh số bán lẻ sẽ tăng trong vòng vài năm tới Thế

nhưng mức tăng trưởng mạnh nhất sẽ lại là trong các hạng mục bán sỉ

Mục tiêu của công ty là cung cấp hải sản tươi sống nhất với giá cả cạnh tranh

đến khách hàng trong vòng 25 dặm của vùng York Thị trường này có tổng số dân là

hơn một trăm ngàn người và có tiềm năng đặt hơn 300 chỉ nhánh bán sỉ Khách

hàng sẽ bị thu hút bởi nhiều biện pháp như sau:

các đại lý bán sỉ khác ˆ

- Một chiến dịch quảng cáo trên radio và báo chí

- Quảng cáo truyền miệng từ các khách hàng hiện có của công ty

- Vi tri của công ty và các bảng hiệu quảng cáo trên tuyến đường số †1- đây là

một tuyến đường du lịch trọng điểm

Phần ghi chú cuối trang: Bốn nhà phân phối từ Thổ Nhỉ Kỳ, Đức, Ba Lan và Bỉ

đã mua một khối lượng lớn tôm hùm tươi và đông lạnh của công ty trong tháng vừa qua Các đại lý này đã thanh toán tiền trước khí nhận hảng, chính điều này cho thấy 6hiất lượng Và uy tín của công ty đã được mọi người tin cậy Đồng thời, các nhà phân phối trên sẽ là một thị trường khá mới mẻ và rộng lớn Công ty hiện đang thăm dò 6Ø hội mới này với các cố vấn và cáe nhà xuất khẩu do SBA giới thiệu

Mô tả vị trí

Hiện nay FINESTKIND đang thuê một toà nhà gỗ một tầng với sàn xi măng (2000

mót vuông) tai s6 123 Main Street, Anylown, Maine với giá là 550 US§ một tháng hoặc cong ty cũng có thể mua lại toà nhà với giá 105.000 USS Khu vực trên đã được khoanh

vùng cho phát triển thương mại Main Street là một phần của Tuyến đường số một ở Mỹ,

một tuyến du lịch trọng điểm với hầu hết các dịch vụ đáp ứng cho thăm quan du lịch Với

địa thế thuận lợi như trên, công ty đã tân trang phần lớn nhà cửa thuê nhằm đáp ứng nhu

cấu của khách hàng, như lắp đặt các bức tường bằng gỗ thông nhẫn và xây thêm khu

vực đông lạnh Cơ sở kinh doanh của công ty được chia ra làm 3 khu như sau:

1 Quầy thu ngân và khu bán hàng (1200 mét vuông)

2 Khu chế biến (100 mét vuông)

3, Cuối cùng là khu đa chức năng, bao gồm nhà vệ sinh có lối đi riêng, nhà kho,

phòng chứa sản phẩm dông lạnh và các khu vực chế biến thành phẩm (700 mét vuông) Xem sơ đồ chỉ tiết trong các tài liệu hỗ trợ

Mô tả sự cạnh tranh

Hiện nay ba đối thủ cạnh tranh chính của công ty là:

1, Fred”s Fish: là một công ty nhỏ với các hoạt động rải rác; họ có một xe tải chở hàng

cùng một quầy hàng nhỏ thuê ở siêu thi tai ANYTOWN FINESTKIND đã tận dụng

được yếu điểm thiếu phương tiện chuyên chở của công ty này nhằm đoạt lại doanh

số bán bằng biện pháp giao hàng đúng thời hạn với giá cả thoả thuận, và kết quả

là, giờ đây thị phần của công ty này là không đáng kể

2, KINGFISHER: một doanh nghiệp có 3 người tại RYE, chuyên về các loại cá eó giá thành rẻ hơn Hiện nay, công ty này đang gặp một số vấn để về giá cả với các nhà

cung cấp: Họ ngần ngại trong việc thanh toán bằng tiền mặt tại bến bãi với giá cả

cạnh tranh Tuy nhiên, hoạt động của công ty vẫn được quản lý tốt ca vé tai chính lẫn nhân sự, với trang thiết bị hiện đại và đội ngũ giao hàng đến tận nhà nhờ có bộ ba

xe tải giao hàng và một số đại lý bán si mà công ty mở ra, đây thực sự là điểm lợi thế của công ty này Doanh thu của công ty này đang có chiều hướng phát triển vì họ đã phục vụ trên cùng các tuyến trong 5 năm qua, đồng thời đã tạo được uy tín tốt trong

lòng khách hàng Nhiều thông tin cho thấy họ muốn mua lại công ty Fre's Fish hoặc

8ö trang bị thêm xe tải giao hằng, hoặc sẽ thực hiện cả hai phương án trên

4, JOB'S SEAFOODS: céng ty nay hiện đang xây dựng lại cơ sở của mình sau một vụ

cháy lớn Tuy nhiên, họ sẽ là một đổi thủ cạnh tranh có tầm cỡ khi cửa hàng mới

của họ khai trương Công ty này đã hoạt động trong lĩnh vực hải sản suốt 25 năm

tại ANYTOWN Bên cạnh đó họ đã có được một vị trí hết sức thuận lợi là nằm trên

một cây cầu cách 2 dặm về phía nam của công ty FINESTKIND, với nhiều thắng

cảnh đẹp Công ty này cũng đã tạo được các mối quan hệ tốt đẹp với các nhà cung clip va d& co mat ở hầu hết các siêu thị Hiện nay công ty chưa có hoạt động bán lẻ

trực tiếp, nhưng có kế hoạch để xây dựng một quầy hàng bán lẻ tại cơ sở mới của họ Tuy nhiên, chủ sở hữu công ty đang chuẩn bị mổ mắt và có thể phải chia tay với một

vài cáo đại lý bán sỈ của mình, vì theo năm tháng tuổi của ông ngày càng cao,

Gác đối thủ cạnh tranh gián tiếp chủ yếu là các công ty chế biến thành phẩm Postlanl (45 dim v6 phla dong) và Boston (60 dặm về phía nam) Chính vi vị trí công ty chúng tôi nắm qilia cho khu vực thị trường trọng điểm của các công ty ché bién này, nên công ty có thể dù

dlầnJ øó được cáo nguồn hàng mua kỹ gởi đáp ứng nhú 6Ñu của khách hàng

Mô tả Ban lãnh đạo công ty

Ông Gosling sinh tại Anytown, Maine Ông sống ở đó suốt cuộc đời mình Sau khi

tốt nghiệp phổ thông ở quê và phục vụ trong Hải quân Mỹ 3 năm, ông trở thành một thợ mộc tư, đồng thời ông cũng đã tham gia các khoá học tối của trường đại học Main về nghiệp vụ bán hàng và quản trị kinh doanh trong các doanh nghiệp nhỏ, với mục đích sau này mở và quản lý một cửa hàng bán lẻ Hiện nay ông đang làm việc ở ban phân vùng địa phương Ông sống tại Anytown cùng với vợ và hai con, vợ ông là một trợ lý y khoa)

Ông Swan sinh tại Wisconsin, học tại trường Utah, Alaske, và cả tại tiểu bang Florida Ông đã phục vụ trong hải quân 4 năm, cũng đã từng là giám khảo cho các kỳ thi

lấy bằng xe gắn máy trong vòng 1 năm, rồi lâm quản đốc cho công ty Wheely Cycles

trước khi làm nhân viên đóng gói cho nhà máy Fatblack Fish Division Of Tasty Food vào tháng 3 năm 1989 tại đông Machias, Maine Vào tháng 6 năm 1991, ông từ chức quản

đốc dây chuyền tại nhà máy Frozen Food Filleting Department để cùng với ông Gosling

gia nhập công ty FINESTKIND Hiện ông vẫn độc thân và sống tại Anytown

Cả hai người này đầu rất năng nổ và đầy nhiệt huyết Họ tin rằng, với sự nhiệt huyết của mình, họ sẽ giúp mang lại thành công cho công ty Nói một cách cụ thể, ông Swan hầu như quen biết tất cả các ngư dân trong khi đó ông Gosling lại là một thành

viên nổi tiếng trong cộng đồng dân cư Vì Ông Swan có nhiều kinh nghiệm trong lĩnh vực kiểm soát chi phí và quân lý dây chuyền sân xuất nên ông sẽ phụ trách kiểm soát hàng

tồn kho và cửa hàng Còn ông Gosling sẽ phụ trách chủ yếu mảng phát triển các dai ly

bán sỉ Họ sẽ cùng đưa ra các chính sách, cũng như cùng giải quyết vấn đề nhân sự

Nhằm để thanh 'toán hết các chỉ phí lúc mới thành lập công ty, mức lương trong năm đầu tiên cho mỗi ông sẽ chỉ là 950 US$; năm thứ hai sẽ là 1200 US$ một tháng; và năm thứ

ba sẽ là 1500US$ một tháng, không tính phần lợi:nhuận tái đầu tư cho công ty

Nhằm phát triển và hoàn thiện các kỹ năng kinh doanh của mình, hai ông đã nhờ đến sự giúp đỡ của Smith&Farley (CPAs), Dewey Cheatham&Howe (các luật sư), và

Hasley Johson, một nhân viên ngân hàng nghỉ hưu, sẽ là cố vấn tài chính cho công ty,

một người khác là Andrew OBangfo, một nhà tư vấn kinh doanh sẽ là:cố vấn cho vấn đề quản lý của công ty, v.v

Mô tả nhân sự

Công ty sẽ thuê một nhân viên bán hàng bán thời gian trong vòng 6 tháng để bán tại quầy bán lẻ cho khách hàng Lương cho nhân viên này sẽ là 4 US$ một giờ

cho các ngày làm việc cuối tuần, không kèm phúc lợi và không phải làm ngoài giờ Đồng thời, khi có nhu cầu, công ty cũng sẽ thuê thêm một công nhân chế biến hải sản với mức lương 6,75 USS mét giờ, nhằm chế biến hải sản để bán sỉ Cần phải có

- nhân viên thu ngân trong 10 tuần mùa hè và cần công nhân chế biến làm việc 20

giờ một tuần trong vòng 16 tuần (các nhân viên này cũng sẽ làm cùng một công việc tương tự cho công ty vào mùa hè năm thứ hai Vào năm thứ 3, công ty có kế

hoạch thuê hai nhân viên thu ngân và thêm một công nhân chế biến làm việc cả

ngày vào mùa hè) Vào năm thứ hai, công ty sẽ thuê thâm một nhân viên làm việc

cả ngày với mức lương 850 USDS một tháng, và có thể sẽ tăng lên 900 U§§ vào nắm thứ ba Sẽ không có kế hoạch tuyển thêm nhân viên, trừ khi công việc kinh doanh của công ty phát triển nhanh hơn dự đoán

Đảng thống kê việc ứng dụng đầu tư và các khoản vay cùng kết quả

mong đợi

Khoản vốn vay 120.000 US$ sẽ được chỉ như sau :

Trang thiết bị:

cách điện

990)

- Trang bị máy cắt lát, mẫu tốc độ cao; đã dùng rồi 400 US$

- Đổi mới cơ sở hạ tầng (xin.xem thư của nhà thầu khoán trong 12.500 US$ TÀI liệu hỗ trợ kèm theo)

+ Vốn luân chuyển 12.000 US$

- Hàng tồn kho 1.500 US$

Công ty có thể mua lại toà nhà tại số 123 Main Street theo các điều khoản

thud va mua ban nha nhằm tiết kiệm được một khoản tiền khá lớn Theo một nhân viên thẩm định giá độc lập thì tổng giá trị ngôi nhà cùng với khoản tiển đầu tư nâng

ofp tod nhà mà công ty đã chỉ ra sẽ là 135.000 US§ Tiền thế chấp hàng tháng

trong vong 15 năm sẽ là (75.000 US§ với lãi suất 11.5%) 875 US$ một tháng; một

khodn tang rong thém 325 US$ hang thang sẽ được cộng thêm vào tiền thuê cơ sở hiện nay Xem phần Dữ liệu về tài chính

Xe tải sẽ là phương tiện phân phối hàng hoá đến các khách hàng mua sỉ, nhim duy tri chat lượng của hải sản và giảm thiểu tối đa khả năng hư hỏng của hải BẢN, '

Máy nén mới sẽ thay thế máy cũ vốn dùng để làm đông lạnh, giảm chỉ phí sử

tlụng điện và mốt hơi lạnh (Tuy nhiên máy nén cũ vẫn được giữ lại để phòng hờ) Máy cắt lát sẽ giải phóng thời gian làm việc hàng ngày của 4 công nhân, họ

lập trung nhiều thời gian hơn vào việc chế biến một khối lượng lớn nguyên vật liệu

Val may cat, ngay cả các công nhân chưa có tay nghề cao cũng có thể làm việc với

lilệL1 suất cao nhất

Việc tần trang cơ sở hạ tầng bao gồm: một giếng nước sạch được xây thøo

lộn ủa tiểu bang, một nhà vệ sinh và một bồn rửa mặt cách biệt khỏi nơi làm việc,

(hay thé hé thong ld sudi hién tại nhằm giảm chi phí ehiất đốt

Vốn luân chuyển sẽ cho phép công ty chỉ trả các khoản chí phí phát sinh hiện tại, và đảm bảo sự phát triển công ty

Riêng về hàng tồn kho, công ty sẽ chế biến thành sản phẩm cá đóng gói đông '

Đồng thời, ngân hàng sẽ lưu giữ lượng tiền dự trữ dưới dạng thé tín dụng, lượng tiền này được sử dụng trong các trường hợp đặc biệt và khẩn cấp

Tóm tắt

Công ty hải sản FINESTKIND cấp hàng bán sỉ và bán lẻ cho các thị trường tại

Anytown, Maine và các thị trường lân cận Hai ông chủ của công ty là Mike Gosling

Và Mike Swan đang tìm nguồn vốn vay với tổng số tiền 120.000 US$ nhằm mua lại

©ơ sở tại số 123 main Street Nhằm duy tu và nâng cấp tài sản nảy; đồng thời duy trì '

6t lượng tiền mặt dự trữ, và bảo đảm đủ vốn luân chuyển cho việc mở rộng các

loạt động của công ty Lượng tiền này sẽ.đủ cho quá trình quá độ nhằm mở rộng

hoạt động của công ty, mang lại lợi nhuận cao nhất trong tương lai

Các số liệu phân tích chí tiết về, thị trường tiềm năng của công ty cho thấy nhu bầu thiết yếu chưa được đáp ứng về hải sản tươi sống ngoại hạng Tiếng tăm của

ng @Gosling sẽ giúp cho công ty giữ vững thị phần của mình trên thị trường buôn

an si, và kinh nghiệm kinh doanh của ông Swan sẽ giúp cho toàn bộ hoạt động

ota công ty được kiểm soát chặt chẽ hơn Với các kiến thức hiện mà ông Gosling có ude qua các khoá học tại trường dai hoc Maine sẽ giúp ông quản lý dự án phát

liển của công ty tốt hơn, đồng thời bổ sung cho các lời tư vấn từ ban cố vấn công ty

ốn được lựa chọn kỹ cảng

Phần lớn nguồn vốn vay sẽ làm tăng đáng kể lượng tài sản cố định khi ông

osling sẽ thực hiện việc duy tu, chỉnh tranù, nâng cấp chúng Nguồn tiền dự trữ và

lổng vốn luân chuyển sẽ cho phép công ty FINESTKIND tăng mạnh số doanh thu

lún hàng của mình và mang lại nhiều lợi nhuận hơn cho công ty

PHẦN 2 : DỰ LIỆU VỀ TÀI CHÍNH

Mô tả các nguồn quỹ và việc ứng dụng

Công ty hải sản FINESTKIND

Các nguồn quỹ

1 Nợ thế chấp

2 Nợ có kỳ hạn

3 Nợ dự trữ

4 Đầu tư mới của Gosling và Swan

Tổng cộng

Cách sử dụng nguồn quỹ

1 Mua cơ sở tại số 123 Main Street

2 Mua sắm trang thiết bị

3 Nâng cấp nhà xưởng

4 Hàng tổn kho

5 Vốn luân chuyển

6, Dự trữ tiền mặt cho tình huống bất ngờ

Tổng cộng

75.000 US$ 30.000 US$ 15.000 US$ 30.000 USS 150.000 US$

105.000 US$ 4.650 US$ 12.500 USS 1.500 US$ 12.000 US$ 14,350 US$ 150.000US$

- Danh sách thiết bị vốn

Công ty Hải sản FINESTKIND

Trang thiết bị chính và Mẫu mã Giá phụ kiện bình thường kèm theo (lấy giá thấp

i nhất)

phía trước là kính do công ty

Storequip cung cấp

Storequip cung cap

Ban chế biến làm bằng sợi thủy tinh, hàng làm bằng tay 200 US$

Khoá làm lạnh và máy nén, hàng làm bằng tay 4.500 US$

Tổng cộng 7.760 USS Các trang thiết bị nhỏ cho cửa

Hàng

Các trang thiết bị khác

nhiét