Quy trình thanh toán

QUY TRÌNH THANH TOÁN I/ QUY TRÌNH TẠM ỨNG: 3’ 3 4 1 Cá nhân, phòng ban có nhu cầu tạm ứng làm MẪU YÊU CẦU TẠM ỨNG, kèm theo chứng từ liên quan, chuyển cho Trưởng bộ phận hoặc người phụ

QUY TRÌNH THANH TOÁN I/ QUY TRÌNH TẠM ỨNG:

(3’) (3)

(4)

(1) Cá nhân, phòng ban có nhu cầu tạm ứng làm MẪU YÊU CẦU TẠM ỨNG, kèm theo chứng từ liên

quan, chuyển cho Trưởng bộ phận hoặc người phụ trách để xen xét.

(1’) Nếu không đồng ý, chuyển yêu cầu tạm ứng lại cho cá nhân/ phòng ban.

(2) Trưởng bộ phận hoặc người phụ trách sau khi kiểm tra nếu đồng ý thì chuyển cho Kế toán trưởng

kiểm tra tính hợp lệ của chứng từ và xét duyệt.

(2’) Chứng từ không hợ lệ, chuyển yêu cầu lại cho cá nhân phòng ban có liên quan.

(3) Kiểm tra chứng từ nếu đầy đủ và hợp lệ thì chuyển cho Ban giám đốc phê duyệt.

(3’) Không đồng ý yêu cầu tạm ứng thì chuyển yêu cầu lại cho cá nhân phòng ban có liên quan.

(4) Duyệt chi chuyển cho Kế toán thanh toán/ Thủ quỷ.

(4’) Ghi sổ kế toán, báo cáo Ban giám đốc về khoản chi tạm ứng.

(5) Chi tiền tạm ứng và theo dõi khoản tạm ứng cho đến khi hoàn ứng.

KẾ TOÁN TRƯỞNG

TRƯỞNG BỘ PHẬN/

NGƯỜI PHỤ TRÁCH

CÁ NHÂN/ BỘ PHẬN

CÓ NHU CẦU TẠM

ỨNG

KẾ TOÁN THANH

CÔNG TY CỔ PHẦN

GIẤY CP

Số: … /20…./TU-HRS

Ngày:.… /….…/20…

Kính gửi: Ban Giám Đốc Công Ty Cổ Phần Giấy CP

Người đề nghị:

Bộ phận:

Đề nghị Công ty cho tôi tạm ứng số tiền cụ thể như sau: đ

Số

T

T

Nội dung tạm ứng Bộ phận

chịu chi phí

Số tiền (bao gồm VAT) Ghi chú

1

2

3

4

5

Tổng cộng (đ)

(Bằng chữ: .) Ngày quyết toán tạm ứng: ……/……/20…

Người lập Trưởng bộ phận Kế toán trưởng Giám đốc

II/ QUY TRÌNH THANH TOÁN TẠM ỨNG:

(3’) (3)

(4)

(1) Cá nhân, phòng ban phát sinh khoản tạm ứng sau khi hoàn thành công việc làm MẪU YÊU CẦU

THANH TOÁN , kèm theo chứng từ liên quan chuyển cho Trưởng bộ phận hoặc người phụ trách để xen

xét.

(1’) Không đầy đủ chứng từ hoặc chứng từ không hợp lệ thì chuyển yêu cầu thanh toán lại cho cá nhân

phòng ban phát sinh nhu cầu thanh toán.

(2) Trưởng bộ phận hoặc người phụ trách sau khi kiểm tra nếu chấp nhận chuyển cho Kế toán trưởng

kiểm tra tính hợp lệ và xét duyệt.

(2’) Chứng từ không hợp lệ, chuyển yêu cầu lại cho cá nhân phòng ban có liên quan.

(3) Kiểm tra chứng từ nếu đầy đủ và hợp lệ thì chuyển cho Ban giám đốc phê duyệt.

(3’) Không đồng ý các khoản chi thì chuyển yêu cầu lại cho cá nhân phòng ban có liên quan.

(4) Chuyển Kế toán hoặc Thủ quỷ quyết toán khoản tạm ứng.

(4’) Ghi sổ kế toán, báo cáo.

(5) Thu lại tiền nếu khoản tạm ứng dư, chi thêm nếu khoản tạm ứng không đủ

KẾ TOÁN TRƯỞNG

TRƯỞNG BỘ PHẬN/

NGƯỜI PHỤ TRÁCH

CÁ NHÂN/ BỘ PHẬN

CÓ NHU CẦU TẠM

ỨNG

KẾ TOÁN THANH TOÁN/ THỦ QUỶ BAN GIÁM ĐỐC

CÔNG TY CỔ PHẦN

GIẤY CP

Số: … /20…./HU-HRS

Ngày:.… /….…/20…

Kính gửi: Ban Giám Đốc Công Ty Cổ Phần Giấy CP

Người đề nghị:

Bộ phận:

Đề nghị Công ty đồng ý thanh toán cho tôi số tiền cụ thể như sau: đ

Số

T

T

Nội dung thanh toán tạm ứng Bộ phận

chịu chi phí

Số tiền (bao gồm VAT) Ghi chú

1

2

3

4

5

Tổng cộng (đ)

(Bằng chữ: .) Chứng từ kèm theo:

Số tiền đã tạm ứng: đ

Số tiền quyết toán thừa/ thiếu: đ

Người lập Trưởng bộ phận Kế toán trưởng Giám đốc