Quy trình thanh toán một số phương thức thanh toán quốc tế

Thanh toán bằng chuyển tiền là một phương thức thanh toán trong đó khách hàng (người có yêu cầu chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình, chuyển một số tiền nhất định cho một người khác (ngư

Qui trình thanh toán b ng T/T, TTR và Nh ằ ờ

thu

(Collection)

Posted on Tháng M t 19, 2008 ộ by Nguyen Thanh Hai

Thanh toán b ng chuy n ti n là m t ph ằ ể ề ộ ươ ng th c thanh toán trong đó khách hàng ứ

(ng ườ i có yêu c u chuy n ti n) yêu c u ngân hàng ph c v mình, chuy n m t s ti n ầ ể ề ầ ụ ụ ể ộ ố ề

nh t đ nh cho m t ng ấ ị ộ ườ i khác (ng ườ i th h ụ ưở ng) m t đ a đi m nh t đ nh ở ộ ị ể ấ ị

Có hai hình th c chuy n ti nứ ể ề

- Chuy n ti n b ng đi n T/T : ể ề ằ ệ Telegraphic Transfer

Quy trình thanh toán b ng chuy n ti n: ằ ể ề

(1) Người xu t kh u chuy n giao hàng và b ch ng t hàng hoá cho ngấ ẩ ể ộ ứ ừ ười nh p kh uậ ẩ

(2) Người nh p kh u sau khi ki m tra hàng hoá (ho c b ch ng t hàng hoá), n u th y phù h pậ ẩ ể ặ ộ ứ ừ ế ấ ợ yêu c u theo tho thu n đôi bên, l p th t c chuy n ti n g i ngân hàng ph c v mìnhầ ả ậ ậ ủ ụ ể ề ử ụ ụ

(3) Ngân hàng chuy n ti n l p th t c chuy n ti n qua ngân hàng đ i lý (ho c chi nhánh)- ngânể ề ậ ủ ụ ể ề ạ ặ hàng tr ti nả ề

(4) Ngân hàng tr ti n thanh toán ti n cho ngả ề ề ười th hụ ưởng

- Chuy n ti n b ng đi n có b i hoàn TTR là t vi t t t c a Telegraphic Transferể ề ằ ệ ồ ừ ế ắ ủ

Reimbursement, thường được s d ng trong thanh toán L/cử ụ

Nghĩa là ngân hàng chi t kh u đế ấ ược phép đòi hoàn tr b ng đi n Th c t cho th y r t it L/Cả ằ ệ ự ế ấ ấ cho phép đòi ti n hoàn tr b ng đi n, tr khi đó là L/C xác nh n b i Ngân hàng Xác nh nề ả ằ ệ ừ ậ ở ậ

thường yêu c u đi u ki n này nh m b o đ m có th nh n đầ ề ệ ằ ả ả ể ậ ược ti n hoàn tr s m h n so v iề ả ớ ơ ớ

vi c đòi ti n b ng th kèm ch ng t giao hàng.ệ ề ằ ư ứ ừ

Qui trình thanh toán b ng nh thu ằ ờ

Ph ươ ng th c nh thu h i phi u tr n ứ ờ ố ế ơ

Phương th c nh thu h i phi u tr n (Clean Collection) là phứ ờ ố ế ơ ương th c nh thu trong đó ngứ ờ ườ i

xu t kh u u thác cho ngân hàng thu h ti n t ngấ ẩ ỷ ộ ề ừ ười nh p kh u căn c vào h i phi u do mìnhậ ẩ ứ ố ế

l p ra còn ch ng t hàng hoá thì g i th ng cho ngậ ứ ừ ử ẳ ười nh p kh u, không g i cho ngân hàng.ậ ẩ ử

1) Người xu t kh u giao hàng và b ch ng t hàng hoá cho ngấ ẩ ộ ứ ừ ười nh p kh u ậ ẩ

2) Người xu t kh u l p h i phi u và u thác cho ngân hàng thu h ti n t ngấ ẩ ậ ố ế ỷ ộ ề ừ ười nh p kh uậ ẩ

3) Ngân hàng nh n u thác chuy n h i phi u cho ngân hàng đ i lý đ thông báo cho ngậ ỷ ể ố ế ạ ể ườ i

nh p kh u bi tậ ẩ ế

4) Ngân hàng thong báo chuy n h i phi u cho ngể ố ế ười nh p kh u đ yêu c u ch p nh n hayậ ẩ ể ầ ấ ậ thanh toán

5) Người xu t kh u thông báo đ ng ý tr ti n hay t ch i thanh toánấ ẩ ồ ả ề ừ ố

6) Ngân hàng đ i lý trích ti n t tài kho n c a ngạ ề ừ ả ủ ười nh p kh u chuy n sang ngân hàng uậ ẩ ể ỷ thác thu đ ghi có cho ngể ười xu t kh u trong trấ ẩ ường h p ngợ ười nh p kh u đ ng ý tr ti n ho cậ ẩ ồ ả ề ặ thông báo cho ngân hàng u thác thu bi t trong trỷ ế ường h p ngợ ười nh p kh u t ch i tr ti n.ậ ẩ ừ ố ả ề

7) Ngân hàng u thác thu ghi có và báo có cho ngỷ ười xu t kh u ho c thông báo cho ngấ ẩ ặ ườ i

xu t kh u bi t vi c ngấ ẩ ế ệ ười nh p kh u t ch i tr ti nậ ẩ ừ ố ả ề

Nh n xét: ậ Trong phương th c nh thu h i phi u tr n ngân hàng ch đóng vai trò trung gian trongứ ờ ố ế ơ ỉ thanh toán b i vì b ch ng t hàng hoá đã giao cho ngở ộ ứ ừ ười nh p kh u nên ngân hàng đ i lýậ ẩ ạ không th kh ng ch ngể ố ế ười nh p kh u đậ ẩ ược Vì v y, ngậ ười xu t kh u ch nên áp d ng phấ ẩ ỉ ụ ươ ng

th c này trong trứ ường h p có quan h lâu năm và tín nhi m ngợ ệ ệ ười nh p kh u.ậ ẩ

Ph ươ ng th c nh thu tr n không đ m b o quy n l i c a bên ứ ờ ơ ả ả ề ợ ủ

bán, vì vi c nh n hàng và vi c thanh toán không ràng bu c ệ ậ ệ ộ

nhau Ng ườ i mua có th nh n hàng r i mà không chi tr ti n ể ậ ồ ụ ả ề

ho c ch m tr trong thanh toán ặ ậ ễ

Ngân hàng ch làm trung gian đ n thu n thu đ ỉ ơ ầ ượ c ti n hay ề

không Ngân hàng cũng thu phí, Ngân hàng không chi trách ụ

nhi m n u bên nh p kh u không thanh toán ệ ế ậ ẩ

Vì v y n u là ng ậ ế ườ i xu t kh u ta ch nên s d ng ph ấ ẩ ỉ ử ụ ươ ng

th c này trong nh ng tr ứ ữ ườ ng h p tín nhi m hoàn toàn bên ợ ệ

nh p kh u , giá tr hàng hóa nh , thăm dò th tr ậ ẩ ị ỏ ị ườ ng , hàng

hóa đ ng khó tiêu th … ứ ọ ụ

Ph ươ ng th c nh thu tr n không đ m b o quy n l i c a bên ứ ờ ơ ả ả ề ợ ủ

bán, vì vi c nh n hàng và vi c thanh toán không ràng bu c ệ ậ ệ ộ

nhau Ng ườ i mua có th nh n hàng r i mà không chi tr ti n ể ậ ồ ụ ả ề

ho c ch m tr trong thanh toán ặ ậ ễ

Ngân hàng ch làm trung gian đ n thu n thu đ ỉ ơ ầ ượ c ti n hay ề

không Ngân hàng cũng thu phí, Ngân hàng không chi trách ụ

nhi m n u bên nh p kh u không thanh toán ệ ế ậ ẩ

Vì v y n u là ng ậ ế ườ i xu t kh u ta ch nên s d ng ph ấ ẩ ỉ ử ụ ươ ng

th c này trong nh ng tr ứ ữ ườ ng h p tín nhi m hoàn toàn bên ợ ệ

nh p kh u , giá tr hàng hóa nh , thăm dò th tr ậ ẩ ị ỏ ị ườ ng , hàng

hóa đ ng khó tiêu th … ứ ọ ụ

Ph ươ ng th c nh thu tr n không đ m b o quy n l i c a bên ứ ờ ơ ả ả ề ợ ủ

bán, vì vi c nh n hàng và vi c thanh toán không ràng bu c ệ ậ ệ ộ

nhau Ng ườ i mua có th nh n hàng r i mà không chi tr ti n ể ậ ồ ụ ả ề

ho c ch m tr trong thanh toán ặ ậ ễ

Ngân hàng ch làm trung gian đ n thu n thu đ ỉ ơ ầ ượ c ti n hay ề

không Ngân hàng cũng thu phí, Ngân hàng không chi trách ụ

nhi m n u bên nh p kh u không thanh toán ệ ế ậ ẩ

Vì v y n u là ng ậ ế ườ i xu t kh u ta ch nên s d ng ph ấ ẩ ỉ ử ụ ươ ng

th c này trong nh ng tr ứ ữ ườ ng h p tín nhi m hoàn toàn bên ợ ệ

nh p kh u , giá tr hàng hóa nh , thăm dò th tr ậ ẩ ị ỏ ị ườ ng , hàng

hóa đ ng khó tiêu th … ứ ọ ụ

Phương th c nh thu tr n không đ m b o quy n l i c a bên bán, vì vi c nh n hàng và vi cứ ờ ơ ả ả ề ợ ủ ệ ậ ệ thanh toán không ràng bu c nhau Ngộ ười mua có th nh n hàng r i mà không chi tr ti n ho cể ậ ồ ụ ả ề ặ

ch m tr trong thanh toán Ngân hàng ch làm trung gian đ n thu n thu đậ ễ ỉ ơ ầ ược ti n hay khôngề Ngân hàng cũng thu phí, Ngân hàng không chi trách nhi m n u bên nh p kh u không thanhụ ệ ế ậ ẩ toán Vì v y n u là ngậ ế ười xu t kh u ta ch nên s d ng phấ ẩ ỉ ử ụ ương th c này trong nh ng trứ ữ ườ ng

h p tín nhi m hoàn toàn bên nh p kh u , giá tr hàng hóa nh , thăm dò th trợ ệ ậ ẩ ị ỏ ị ường , hàng hóa ứ

đ ng khó tiêu th ….ọ ụ

Ph ươ ng th c nh thu kèm ch ng t ứ ờ ứ ừ

Nh thu h i phi u kèm ch ng t (Documentary Collection) là phờ ố ế ứ ừ ương th c nh thu trong đóứ ờ

người xu t kh u sau khi đã hoàn thành nghĩa v giao hàng hay cung ng d ch v ti n hành uấ ẩ ụ ứ ị ụ ế ỷ thác cho ngân hàng ph c v mình thu h ti n ngụ ụ ộ ề ở ười nh p kh u không ch căn c vào h iậ ẩ ỉ ứ ố phi u mà còn căn c vào b ch ng t hàng hoá g i kèm theo v i đi u ki n n u ngế ứ ộ ứ ừ ử ớ ề ệ ế ười nh pậ

kh u thanh toán ho c ch p nh n thanh toán thì ngân hàng m i trao b ch ng t cho ngẩ ặ ấ ậ ớ ộ ứ ừ ười nh pậ

kh u nh n hàng hoá.ẩ ậ

1) Người xu t kh u giao hàng cho ngấ ẩ ười nh p kh u nh ng không giao b ch ng t hàngậ ẩ ư ộ ứ ừ hoá2) Người xu t kh u g i h i phi u và b ch ng t hàng hoá đ n ngân hàng nh n u thácấ ẩ ử ố ế ộ ứ ừ ế ậ ỷ

đ nh thu h ti n ngể ờ ộ ề ở ười nh p kh u3)ậ ẩ Ngân hàng nh n u thác chuy n h i phi u và bậ ỷ ể ố ế ộ

ch ng t sang ngân hàng đ i lý đ thông báo cho ngứ ừ ạ ể ười nh p kh u4)ậ ẩ Ngân hàng đ i lýạ chuy n h i phi u ch p nh n đ n ngể ố ế ấ ậ ế ười nh p kh u yêu c u tr ti n ho c ch p nh n trậ ẩ ầ ả ề ặ ấ ậ ả

ti n5)ề Người nh p kh u thông báo đ ng ý hay t ch i tr ti n6)ậ ẩ ồ ừ ố ả ề Ngân hàng đ i lý trích tàiạ kho n ngả ười nh p kh u chuy n ti n sang cho ngân hàng nh n u thác thu đ ghi có cho ngậ ẩ ể ề ậ ỷ ể ườ i

xu t kh u ho c là thông báo vi c t ch i tr ti n c a ngấ ẩ ặ ệ ừ ố ả ề ủ ười nh p kh u7)ậ ẩ Ngân hàng nh n uậ ỷ thác báo có ho c là thông báo vi c t ch i tr ti n cho ngặ ệ ừ ố ả ề ười xu t kh uấ ẩ

Nh n xét: Trong phậ ương th c nh thu h i phi u kèm ch ng t , ngứ ờ ố ế ứ ừ ười xu t kh u ngoài vi c uấ ẩ ệ ỷ thác cho ngân hàng thu ti n mà còn nh ngân hàng thông qua ci c kh ng ch b ch ng t hàngề ờ ệ ố ế ộ ứ ừ hoá đ bu c ngể ộ ười nh p kh u ph i tr ti n ho c ch p nh n tr ti n Nh v y phậ ẩ ả ả ề ặ ấ ậ ả ề ờ ậ ương th c nàyứ

d m b o kh năng thu ti n h n phả ả ả ề ơ ương th c chuy n ti n và nh thu h i phi u tr n Đã có sứ ể ề ờ ố ế ơ ự ràng bu c ch c ch gi a vi c thanh toán ti n và vi c nh n hàng c a bên mua Tuy nhiên vi cộ ặ ẽ ữ ệ ề ệ ậ ủ ệ bên mua có nh n hàng và thanh toán hay không v n tuỳ thu c vào thi n chí c a ngậ ẫ ộ ệ ủ ười mua, như

v y quy n l i c a bên bán v n ch a đậ ề ợ ủ ẫ ư ược b o đ mả ả

Nh ng v n đ c n l u ý khi áp d ng ph ữ ấ ề ầ ư ụ ươ ng th c thanh toán nh thu ứ ờ :

Khi áp d ng phụ ương th c thanh toán này các bên liên quan s tuân theo qui t c th ng nh t vứ ẽ ắ ố ấ ề

nh thu URC (Uniform Rule for Collection) Theo URC 522 đ ti n hành phờ ể ế ương th c thanh tóanứ

nh thu bên bán ph i l p ch th nh thu ( Collection Instruction ) g i cho ngân hàng u thác Cácờ ả ậ ỉ ị ờ ử ỷ ngân hàng tham gia nghi p v nh thu ch đệ ụ ờ ỉ ược th c hi n ự ệ

theo đúng ch th , v i n i dung phù h p qui đ nh URC đỉ ị ớ ộ ợ ị ược d n chi u Ch th nh thu là văn b nẫ ế ỉ ị ờ ả pháp ly đi u ch nh quan h gi a Ngân hàng v i bên nh thu ề ỉ ệ ữ ớ ờ

N i dung ch th nh thu g m có : ộ ỉ ị ờ ồ

♦ Chi ti t v ngân hàng g i nh thu : Tên đ a ch , đi n tín , swift, s đi n ế ề ở ờ ị ỉ ệ ố ệ

tho i, s fax và s tham chi u ch ng t ạ ố ố ế ứ ừ

♦ Chi ti t v ngế ề ườ ủi y nhi m: tên,đ a ch , đi n tín , swift… ệ ị ỉ ệ

♦ Chi ti t v ngế ề ườ ả ềi tr ti n: Tên, đ a ch , đi n tín , swift… ị ỉ ệ

♦ S ti n và lo i ti n nh thu ố ề ạ ề ờ

♦ Danh m c ch ng t , s lụ ứ ừ ố ượng t ng lo i ch ng t đính kèm ừ ạ ứ ừ

♦ Phí nh thu ờ

♦ Lãi su t, kỳ h n, c s tính lãi ấ ạ ơ ở

♦ Phương th c thanh toán và hình th c thông báo tr ti n ứ ứ ả ề

♦ Các ch th trong trỉ ị ường h p t ch i thanh toán, t ch i ch p nh n ho c ợ ừ ố ừ ố ấ ậ ặ

s mâu thu n gi a các ch th ự ẫ ữ ỉ ị

Th tín d ng L/C (Letter of ư ụ Credit)

Posted on Tháng M ườ i Hai 21, 2007 by Nguyen Thanh Hai

L/C là hình th c ph bi n hi n nay, đây là hình th c mà Ngân hàngứ ổ ế ệ ứ thay m t Ngặ ười nh p kh uậ ẩ cam k t v i Ngế ớ ười xu t kh u/Ngấ ẩ ười cung c p hàng hoá s tr ti n trong th i gian qui đ nh khiấ ẽ ả ề ờ ị

Người xu t kh u/Ngấ ẩ ười cung c p hàng hoá xu t trình nh ng ch ng t phù h p v i qui đ nh trongấ ấ ữ ứ ừ ợ ớ ị L/C đã đượ NH m theo yêu c u c a ngc ở ầ ủ ười nh p kh u ậ ẩ

(M u m L/C đẫ ở ược in s n do NH c p) ẵ ấ

Thông qua hình th c này, ngứ ười nh p kh u đậ ẩ ược ti p c n v i nh ng chu n m c thanh toánế ậ ớ ữ ẩ ự

qu c t (hi n hành là: UCP 500 – Các qui t c và th c hành th ng nh t v Tín d ng ch ng t doố ế ệ ắ ự ố ấ ề ụ ứ ừ Phòng thương m i qu c t phát hành).ạ ố ế

Là khách hàng m L/C nh p kh u c a NH, Quý khách còn có th yêu c u NH t v n v nh ngở ậ ẩ ủ ể ầ ư ấ ề ữ

đi u kho n thanh toán…t t nh t phù h p v i thông l qu c t đ đ t hi u qu ề ả ố ấ ợ ớ ệ ố ế ể ạ ệ ả

Trong hình th c này, th c ch t NH đã đ ng ra b o lãnh thanh toán cho ngứ ự ấ ứ ả ười nh p kh u Vìậ ẩ

v y, NH s đ a ra m t s yêu c u đ i v i khách hàng nh : Đ ngh ký qu , vay v n…Căn cậ ẽ ư ộ ố ầ ố ớ ư ề ị ỹ ố ứ vào kh năng thanh toán, uy tín c a khách hàng, NH có th áp d ng m c mi n, gi m ký quả ủ ể ụ ứ ễ ả ỹ khác nhau do Giám đ c t ng đ a bàn NH công b trong t ng th i kỳ c th ố ừ ị ố ừ ờ ụ ể

Trong nhi u năm qua, vi c tuân th nghiêm túc các chu n m c thanh toán qu c t đã t o đề ệ ủ ẩ ự ố ế ạ ượ c

s tín nhi m c a đông đ o các Ngân hàng ph c v Ngự ệ ủ ả ụ ụ ười xu t kh u cũng nh Ngấ ẩ ư ười nh pậ

kh u m L/C t i NH (đ bi t thêm chi ti t đ ngh Quý khách xem ph n Hẩ ở ạ ể ế ế ề ị ầ ướng d n phía dẫ ưới)

- Ngoài thanh toán b ng L/C, NH còn th c hi n các phằ ự ệ ương th c thanh toán khác:ứ

· Nh thu D/A (Nh thu theo hình th c ch p nh n thanh toán giao ch ng t )ờ ờ ứ ấ ậ ứ ừ

· Nh thu D/P (Nh thu theo hình th c thanh toán giao ch ng t )ờ ờ ứ ứ ừ

· Nh thu D/OT (Nh thu giao ch ng t theo đi u ki n khác)ờ ờ ứ ừ ề ệ

· Ho c chuy n ti n đi (đ ngh Quý khách tham kh o ph n Chuy n ti n)ặ ể ề ề ị ả ầ ể ề

TH TÍN D NG KHÔNG TH HU NGANG – IRREVOCABLE L/C Ư Ụ Ể Ỷ

I – Yêu c u m L/C : ầ ở

1 – Ngu n v n đ đ m b o thanh toán L/C:ồ ố ể ả ả

Gi s là trong h p đ ng các bên đã đ ng ý thanh toán b ng L/C, Quý khách c n xem xétả ử ợ ồ ồ ằ ầ ngu n v n đ thanh toán cho L/C mà mình s yêu c u ngân hàng m ồ ố ể ẽ ầ ở

1.1 – L/C phát hành b ng v n t có, khách hàng ký qu 100%ằ ố ự ỹ

1.2 – L/C phát hành b ng v n t có, khách hàng không ký qu đ 100% và/ ho c có yêu c uằ ố ự ỹ ủ ặ ầ

mi n, gi m m c ký qu đ ngh Quý khách liên h v i b ph n Tín d ng nghiên c u xem xétễ ả ứ ỹ ề ị ệ ớ ộ ậ ụ ứ

ho c NH s cung c p đ n Quý khách trong t ng th i kỳ.ặ ẽ ấ ế ừ ờ

1.3 – L/C phát hành b ng v n vay c a NH, Quý khách liên h v i b ph n Tín d ng đ xem xét ằ ố ủ ệ ớ ộ ậ ụ ể

2 – Đ n yêu c u m L/C:ơ ầ ở

Sau khi xem xét ngu n v n, Quý khách căn c vào n i dung h p đ ng đ làm đ n yêu c u NHồ ố ứ ộ ợ ồ ể ơ ầ phát hành L/C Đ thu n ti n cho Quý khách NH đã có m u in s n theo tiêu chu n c a ICC vàể ậ ệ ẫ ẵ ẩ ủ

c a T ch c SWIFT qu c t ủ ổ ứ ố ế

Quý khách đ c k và đi n vào các ô.ọ ỹ ề

Vì ngân hàng m L/C theo yêu c u c a ngở ầ ủ ười mua, do v y Quý khách nên xem xét k n i dungậ ỹ ộ

c a h p đ ng đ đ m b o khi đ a vào L/C không b mâu thu n vì n u có mâu thu n t c làủ ợ ồ ể ả ả ư ị ẫ ế ẫ ứ

người mua vi ph m h p đ ng.ạ ợ ồ

Sau khi hoàn ch nh đ n yêu c u phát hành L/C, Khách hàng c n xu t trình t i NHNT các gi y tỉ ơ ầ ầ ấ ạ ấ ờ sau:

2.1 – Th yêu c u phát hành L/C (theo M u )ư ầ ẫ

2.2 – M t b n sao H p đ ng mua bán ngo i thộ ả ợ ồ ạ ương ho c gi y t có giá tr tặ ấ ờ ị ương đương như

h p đ ng.ợ ồ

2.3 – M t b n sao Gi y ch ng nh n đăng ký mã s doanh nghi p xu t nh p kh u (đ i v iộ ả ấ ứ ậ ố ệ ấ ậ ẩ ố ớ khách hàng giao d ch l n đ u)ị ầ ầ

2.4 – Văn b n cho phép nh p kh u c a B Thả ậ ẩ ủ ộ ương m i ho c B qu n lý chuyên ngành (đ i v iạ ặ ộ ả ố ớ hàng nh p kh u có đi u ki n).ậ ẩ ề ệ

Sau khi xem xét ngu n v n đ đ m b o thanh toán L/C c a khách hàng, NHNT s quy t đ nhồ ố ể ả ả ủ ẽ ế ị

vi c phát hành L/C.ệ

* Riêng đ i v i L/C nh p kh u b ng v n vay c a Chính Ph , ODA, ngoài nh ng qui đ nh đã nêuố ớ ậ ẩ ằ ố ủ ủ ữ ị trên khách hàng c n g i cho NH nh ng gi y t nh : Phê duy t s d ng v n vay Chính ph ,

ODA c a b Tài chính; phê duy t H p đ ng c a T ch c tài tr v n vay.ủ ộ ệ ợ ồ ủ ổ ứ ợ ố

II – Ki m tra n i dung L/C ể ộ

Sau khi NH phát hành L/C, Quý khách s nh n đẽ ậ ược m t b n sao L/C đó Quý khách nên xemộ ả xét đ i chi u gi a n i dung L/C v i đ n yêu c u c a Quý khách đ đ m b o r ng L/C hoàn toànố ế ữ ộ ớ ơ ầ ủ ể ả ả ằ phù h p v i h p đ ng và v i yêu c u c a Quý khách, đ ng th i thông báo cho NH ngay nh ngợ ớ ợ ồ ớ ầ ủ ồ ờ ữ sai l ch n u có.ệ ế

III – S a đ i L/C ử ổ

N u Quý khách có nhu c u s a đ i L/C , đ ngh Quý khách xu t trình Th yêu c u s a đ i L/Cế ầ ử ổ ề ị ấ ư ầ ử ổ (theo m u) kèm văn b n tho thu n gi a ngẫ ả ả ậ ữ ười mua và người bán (n u có).ế

IV – Nh n và ki m tra ch ng t ậ ể ứ ừ

Quý khách hàng s nh n b ch ng t giao hàng theo L/C t i tr s NH Sau khi nh n ch ng tẽ ậ ộ ứ ừ ạ ụ ở ậ ứ ừ Quý khách c n ki m tra đ i chi u gi a n i dung L/C v i các ch ng t nh n đầ ể ố ế ữ ộ ớ ứ ừ ậ ược, trường h p cóợ

nh ng khác bi t gi a L/C v i ch ng t trong vòng 03 ngày làm vi c Quý khách c n thông báoữ ệ ữ ớ ứ ừ ệ ầ

g p cho NH đ khi u n i ngân hàng nấ ể ế ạ ước ngoài

NH giao ch ng t khi Quý khách ch p nh n thanh toán b ch ng t và các chi phí liên quanứ ừ ấ ậ ộ ứ ừ (n u có).ế

V – Yêu c u phát hành B o lãnh/ u quy n nh n hàng theo L/C ầ ả ỷ ề ậ

NH th c hi n phát hành b o lãnh nh n hàng khi ch a có v n đ n g c ho c phát hành th uự ệ ả ậ ư ậ ơ ố ặ ư ỷ quy n nh n hàng ho c ký h u v n đ n đ Quý khách có th nh n hàng theo L/C.ề ậ ặ ậ ậ ơ ể ể ậ

Đi u ki n đ NHNT phát hành Th b o lãnh – Th u quy n nh n hàng, ký h u v n đ n g c:ề ệ ể ư ả ư ỷ ề ậ ậ ậ ơ ố Quý Khách c n ký qu 100% tr giá hóa đ n, ho c y quy n cho NH khoanh s ti n tầ ỹ ị ơ ặ ủ ề ố ề ương ngứ trên tài kho n ti n g i ho c ghi n tài kho n ti n vay khi thanh toán và tuỳ t ng trả ề ử ặ ợ ả ề ừ ường h p Quýợ khách c n xu t trình nh ng gi y t sau:ầ ấ ữ ấ ờ

1 – Phát hành Th b o lãnh nh n hàng: khách hàng ph i có Th yêu c u phát hành b o lãnhư ả ậ ả ư ầ ả (theo m u) kèm 01 b n sao v n đ n đẫ ả ậ ơ ường bi n ho c v n đ n hàng không và 01 b n sao hoáể ặ ậ ơ ả

đ n do ngơ ười xu t kh u g i tr c ti p.ấ ẩ ử ự ế

2 – Phát hành Th u quy n nh n hàng: khách hàng ph i có Th yêu c u phát hành U quy nư ỷ ề ậ ả ư ầ ỷ ề

nh n hàng (theo m u) kèm 01 b n g c v n đ n hàng không ghi ngậ ẫ ả ố ậ ơ ười nh n hàng là NH kèm 01ậ

b n sao hoá đ n.ả ơ

3 – Ký h u v n đ n đậ ậ ơ ường bi n: khách hàng ph i có Th yêu c u ký h u v n đ n (theo m u)ể ả ư ầ ậ ậ ơ ẫ kèm 01 b n g c v n đ n đả ố ậ ơ ường bi n và 01 b n sao hoá đ n.ể ả ơ

VI – Thanh toán L/C:

NHNT s trích ti n t tài kho n đã đẽ ề ừ ả ược ch đ nh c a Quý khách hàng đ thanh toán cho ngânỉ ị ủ ể hàng nước ngoài theo quy đ nh c a L/C khi nh n đị ủ ậ ược b ch ng t hoàn toàn phù h p v i cácộ ứ ừ ợ ớ

đi u ki n, đi u kho n c a L/C.ề ệ ề ả ủ

VII – H y b L/C ủ ỏ

N u Quý khách có yêu c u hu L/C c n l u ý NH không ch p nh n hu L/C trong trế ầ ỷ ầ ư ấ ậ ỷ ường h p:ợ

1 – Khách hàng đã nh n hàng thông qua b o lãnh nh n hàng c a NHậ ả ậ ủ

2 – Có tranh ch p thấ ương m i m c dù hai bên mua bán tho thu n nh ng ch a đạ ặ ả ậ ư ư ược s ch pự ấ thu n hu L/C c a các Ngân hàng liên quan ậ ỷ ủ

VIII – Nh ng đi m c n l u ý khi l a ch n hình th c thanh toán b ng L/C đ i v i ng ữ ể ầ ư ự ọ ứ ằ ố ớ ườ i

Nh p kh u/Ng ậ ẩ ườ i m L/C ở

1 Trước khi m L/C, ngở ười mua c n th a thu n c th v i ngầ ỏ ậ ụ ể ớ ười bán v các kho n thanh toán,ề ả

l ch giao hàng, phị ương ti n giao hàng, và các ch ng t c n xu t trình.ệ ứ ừ ầ ấ

2 Người mua ph i nh n th c r ng L/C không ph i là hình th c thanh toán an toàn tuy t đ i vìả ậ ứ ằ ả ứ ệ ố ngân hàng ch giao d ch trên ch ng t ch không bi t đ n hàng hóa N u ch ng t phù h p v iỉ ị ứ ừ ứ ế ế ế ứ ừ ợ ớ các đi u ki n, đi u ho n c a L/C thì ngề ệ ề ả ủ ười mua ph i tr ti n m c dù hàng hóa đã giao khôngả ả ề ặ đúng v i h p đ ng.ớ ợ ồ

3 Đ m b o ch c ch n là L/C phù h p v i h p đ ngả ả ắ ắ ợ ớ ợ ồ

4 Các đi u ki n c a L/C ph i đ m b o ng n g n, d hi u, không nên đ a vào L/C các n i dungề ệ ủ ả ả ả ắ ọ ễ ể ư ộ quá chi ti t và các quy cách k thu t quá ph c t p.ế ỹ ậ ứ ạ

5 Trong quá trình giao d ch n u có nghi ng , Quý khách hàng nên liên h ngay v i NH đ ph iị ế ờ ệ ớ ể ố

h p x lý.ợ ử

6 Người mua c m xem xét đ tránh r i ro do bi n đ ng t giá ngo i t ầ ể ủ ế ộ ỷ ạ ệ

L/C TR CH M CÓ/KHÔNG CÓ XÁC NH N Ả Ậ Ậ

Đ c đi mặ ể

- Phương th c qui đ nh vi c thanh toán di n ra vào m t ngày xác đ nh ch m h n so v i ngàyứ ị ệ ễ ộ ị ậ ơ ớ

ch ng t đứ ừ ược chuy n đ n ngân hàng phát hành (ví d : 90 ngày) Ngể ế ụ ười xu t kh u cho ngấ ẩ ườ i

nh p kh u thêm th i gian đ thanh toán Tuy nhiên ngày thanh toán v n ph i n m trong th i h nậ ẩ ờ ể ẫ ả ằ ờ ạ

có hi u l c c a L/C Do đó, L/C ph i nêu rõ th i gian thanh toán.ệ ự ủ ả ờ

- Trong trường h p có xác nh n thì c ngân hàng phát hành và ngân hàng thông báo (có th làợ ậ ả ể ngân hàng xác nh n) ch u trách nhi m thanh toán đ i v i ngậ ị ệ ố ớ ười xu t kh u Trong trấ ẩ ường h pợ không có xác nh n thì ch có ngân hàng phát hành ch u trách nhi m thanh toán đ i v i ngậ ỉ ị ệ ố ớ ườ i

xu t kh u Ngân hàng thông báo không có nghĩa v thanh toán đ i v i ngấ ẩ ụ ố ớ ười xu t kh u.ấ ẩ

Trình t giao d ch đi n hìnhự ị ể

- Người mua/người nh p kh u và ngậ ẩ ười bán/người xu t kh u ký k t h p đ ng H p đ ng quiấ ẩ ế ợ ồ ợ ồ

đ nh rõ th i h n thanh toán ch m.ị ờ ạ ậ

- Người nh p kh u yêu c u ngân hàng c a mình (ngân hàng phát hành) m L/C.ậ ẩ ầ ủ ở

- Ngân hàng phát hành m L/C và chuy n L/C đ n ngân hàng c a ngở ể ế ủ ười bán/người xu t kh uấ ẩ (ngân hàng thông báo/xác nh n).ậ

- Ngân hàng thông báo ti n hành thông báo (xác nh n L/C n u là L/C có xác nh n) cho ngế ậ ế ậ ườ i

th hụ ưởng

- Khi nh n đậ ược L/C, người xu t kh u s n xu t hàng hóa theo h p đ ng và giao hàng ho c d chấ ẩ ả ấ ợ ồ ặ ị

v Sau đó, l p ch ng t theo nh yêu c u c a L/C chuy n t i Ngân hàng thông báo/xác nh n ụ ậ ứ ừ ư ầ ủ ể ớ ậ

- Ngân hàng thông báo/xác nh n đ n ngày thanh toán qui đ nh trong h p đ ng s ti n hànhậ ế ị ợ ồ ẽ ế thanh toán cho người xu t kh u.ấ ẩ

L i thợ ế

- So v i L/C tr ngay, ngớ ả ười nh p kh u ch ch u trách nhi m thanh toán khi đ n ngày đáo h n;ậ ẩ ỉ ị ệ ế ạ

do đó người nh p kh u có th i gian đ bán hàng, thu ti n hàng đ tr cho nghĩa v trong L/C ậ ẩ ờ ể ề ể ả ụ

- S d ng L/C có xác nh n thì m c đ an toàn cho ngử ụ ậ ứ ộ ười xu t kh u cao h n Techcombank ch uấ ẩ ơ ị trách nhi m đ i v i ngệ ố ớ ười xu t kh u và do đó giúp ngấ ẩ ười xu t kh u gi m b t đấ ẩ ả ớ ượ ủc r i ro

- N u s d ng L/C không xác nh n thì khách hàng không b m t phí xác nh n.ế ử ụ ậ ị ấ ậ

R i ro/h n chủ ạ ế

- N u s d ng phế ử ụ ương th c không xác nh n, ngứ ậ ười xu t kh u có th ph i ch u r i ro khôngấ ẩ ể ả ị ủ

được thanh toán n u (i) x y ra các bi n c không thu n l i qu c gia n i ngân hàng phát hànhế ả ế ố ậ ợ ở ố ơ

đ t tr s ho t đ ng, ho c (ii) ngân hàng phát hành g p khó khăn v kh năng thanh toán.ặ ụ ở ạ ộ ặ ặ ề ả

- Người xu t kh u ph i ch u các chi phí tài chính (lãi ti n vay, n u có) trong th i gian cho trấ ẩ ả ị ề ế ờ ả

ch m.ậ

- So v i phớ ương th c thanh toán ghi s ho c nh thu, thì chi phí liên quan đ n các phứ ổ ặ ờ ế ương th cứ L/C tr ch m cao h n.ả ậ ơ

Các nguyên t c c b nắ ơ ả

- N u ngế ười xu t kh u có th đánh giá m c đ r i ro liên quan đ n ngân hàng phát hành, thìấ ẩ ể ứ ộ ủ ế

người xu t kh u không c n xác nh n – và nh v y s gi m đấ ẩ ầ ậ ư ậ ẽ ả ược chi phí xác nh n ậ

- Hình th c tr ch m phù h p v i v i khách hàng có kh năng cho ch u.ứ ả ậ ợ ớ ớ ả ị

- Trường h p khách hàng c n đ an toàn cao h n ho c c n tài tr cho giao d ch xu t kh u.ợ ầ ộ ơ ặ ầ ợ ị ấ ẩ

+ Negotiation L/C – L/C có giá tr chi t kh u :ị ế ấ L/C cho phép ngườ ưởi h ng có th chi t kh u b bôể ế ấ ộ

ch ng t t i 1 ngân hàng ch đ nh (nominated bank) hay t i b t kỳ NH nào.Trong L/C NH mứ ừ ạ ỉ ị ạ ấ ở cam k t hòan tr ti n cho NH chi t kh u đã đế ả ề ế ấ ược ch đ nh hay b t kỳ NH nào theo quy đ nh c aỉ ị ấ ị ủ L/C

+ L/C at Sight – tr ngay : NH m L/C cam k t tr ti n ngay cho ngả ở ế ả ề ườ ưởi h ng l i khi xu t trìnhợ ấ

b ch ng t h p l Trong L/C có th yêu c u ngộ ứ ừ ợ ệ ể ầ ườ ưởi h ng l i ký phát h i phi u tr ngay đ đòiợ ố ế ả ể

ti n.ề