Bao cao tai chinh Quy 4 2016 BNC TH

Cho thue xec6 n uai laid v~n bii hAnh khach; Kinh doanh v~ntai hfmgbing ato; Xay d\fng ca eo g trlnh dan dl,lng, eon n hi~ ; Kinh doanh bAtdQng san va chotIme nM lam van pho g; Cho timeq

BAo cAo TAl CHiNH GllfA NII~N eo TONG HQ'P QUY IV NAM 2016

CONG TV CO PHAN DICH vv cApTREOBA NA

MVCLVC

Tra ng

6 B a n thu y ~t minh Bao cao t ii i chinh gifra nien dOtAng hQ'P 9 - 36

*** ** * * ******** * ***** * **

CONG TV CO PH AN OJCH VIJ cAp TR E O BA NA

Ban Giam dBe Cong ty C6 phfutDich vu Cap treo Bit Nit (sau day g i t~tlit"Cong ty")trinh bay bao c o

cua minh cung voiB { lOcaotaiehinh tbng h9'P ch k tai chinh qu y4narn201

Khai quat v~Co g ty

Cong ty litco g ty e6 phAnh at dOn thea GiAychirng nhan dang k kinh doanh va dang k thue sB

3?03001615, dan k IAndAu ngay 14 thang 9 nam 2007 do S K~h ach va Diu ttr thanh phB Da N~ g

cap

Tro g qua trinh hoat dQn Cong tyd diroc S K€h ach vit DAutu thanh p B Bit N~ng cdp b6sung 1

IAn thay d6i GiAychirng nh~ dang ky kinh doanh do thay d i vBndi~u l~va nganh ngh kinh d anh,

Hoat apltg kinlt doanb cua COllgty t!teo Giti y eltl ngn"{in aung ky kin" d alllt la:

Kinh doanh v neh y~n han11k aeh b~ gh thBng cap treo va mang trnc;rt.Kinh doanh v~ntai kha h

thea hQ'pdan Kinh doanh v~n tai khach thea tuy€n cBdinh Kinh doanh v~ tai khach du lieh Cho

thue xec6 n uai laid v~n bii hAnh khach;

Kinh doanh v~ntai hfmgbing ato;

Xay d\fng ca eo g trlnh dan dl,lng, eon n hi~ ;

Kinh doanh bAtdQng san va chotIme nM lam van pho g;

Cho timequang cao tren pano, trl,ltMp vacabin cap treo thuQeco g tyqUEmIy;djeh V l,lquang cao

thuO'ngm~i;

L~p d~t h~th6 g di~ ,h thBn thoat Iluae, 1 su 'i di~ hOa kho g khl;

Kinh doanh du lich 111han nQidja va quBct6;

Trang tri nQi n o~i thAt;

San lApm~t b~ g,djch Yl,l116min;

Ban sa h bao, t~ chi va an phb djnh ky;

Ho~t dc)ng tuvAn quan Iy;

Djch V \Ixon hO'i massage va cae djeh Yl,l tang euong sue khoe tuO'ngt\f(tru ho~t dOng th thao);

Bi~u hanh tour d leh;

Kinh doanh cae lo~i hlnh vuiehO'igiai triva ehuy n giab eon ngM cae lo~ihinh vuiehO'igiai tri Dieh

V\lv i ehO'igiai tri;

Xay d\fng cae eong trloh giao tho g, tbUy di~n thuy Ic;rico g trlnh dj~n d8n 110KVva hc;ttAn Co'sa k

thu?t Xay dl,l'n eon trlnh thoat nu6'e vaxu Iyn 6c thai

Kinh doanh nM hang an u ng;

Kin11doanh Co' sa luu tru du Ijeh;

T6eh(re gi6i th.~uva xuc t8 thuO'n m~i

Hoc;ttdOn eua cae Co's ath thao;

Te,chuc bi~u di~n ng ~ thu~t;

Khai thac, mua banva ch bi€ cae lo~i khoan l

.'

2

CONG TV CO PHAN DICH vu cAp TREO BA NA

s Ao eAo e VA BAN G I A M Doe(~i~the o)

HqidAng quan tr] va Ban di~u hanh, quan It

Cac th nh vien HOidtmg qua trj v Ban di~lI hanh c a C6 g tytro g nam va c o d~n thoi di~m I~p

bao cao nay bao g6m:

• Ch n h,a cacc inh sach k~toal1thich hq v ap dl,lngcac e inh sach nay mot cach nh§t q a ;

• Th~rchi~11c cx t do n va c c u6"etl1h mot cach ho'p Iyva.tMn tro g;

• Nell ra cae chuin mt,rc ~toan ap dl,mgc o C6n ty c6 du qc tua thl! hay kho g va t§tca cac saiI~e trQn ySud d qc trin bay vagiilithkh tro g Bao cao taic inh t6 g hQ'p;

• L~p Bao eao tai chinh t6 g h p tre co 56 h 1;1td n lie tl,lCtrtr trua g h p khOn thS c o r~nCon ty setSp tl,lCh01;1tdQn len t\!C;

• ThiSt I~p vatht,rchi~n h~th6 g ki~m soat n i b(>mQtcac hfru hi~u n ~m hl;l,nch~ riii ro c6 sai s6t

tro g ySu do gia lallh ~c nhdm lfin tro g vi~c lap va trlnh bay Bao cao tai chfnh tb g h p

Ba Giam d6c dam ba cac 56k~toan thich h p d q luu gifr dAy du d~ pha anh tinh hinh tai c inh

e a Co g ty v6i mlrc d chinh x c hqp Iyt1;1ib t k thai di~m naGva cac 56sach k~to n tua thu c Sd(>k~toan ap dl,lng.Ban Giam d6c cling chiu trach nhi~m qua Iycac t a i san eua C6ng ty va d d dilt1wehi~ncae bi~np a thlc h pd~ngan e ~tl vaphAthi~n cac h mhvi gian l~nv cae vip 1;1mkMc,

CONG TV CO PHAN DJCH VI) CAP TREOBA NA

BAo cAo CUA BANGJAMDOC (ti~p theo)

Ban Giam d6e cam k~t dii tufin thu cac yeu cduneutren trong viec I~p Bao cao tai chfnh t&ng hop,

Phe duy~t Bao clio tsichinh

Ban Giam d6c phe duyet Bao cao tai chlnh tAng hop dlnh kern.Bao cao tai chinh tAnghop dii phan anhtrung thuc va hop Iy tinh hlnh tai chlnh cua Con ty tai thai di~m ngay 31 thang 12 narn 2016, cling

nlurk~tqua hoat dong kinh doanh va cac luang hru chuyenti~nt~ eho ky tai chinh quy 4 nam 2016,phu hop vci cac chuan mire ka toan, Ch8 do k~toandoanh nghiep Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iy

co lien quan dan vise l~ va trinh bay Bao cao tai chinh tAn hqp

C ONG TY C P DIC" vu cApT REO BA N A

An San - Hoa Ninh - Hoa Yang - TPDaNg g

B a cAo TA l C lN H GIO'ANI~N DQ T6NG H <;YP

Qu y4eho narn taichin k~t thuc vao ngay 31thang 1 narn 2016

C ONG TY C P D I C VI)cAp TR E O BA N

An Sa n _ H e a Ninh _H oa V a ng _ TPDaN 3 ng

B o cAo TAlC HfNH G IO'A NIENDOT6NG HQ'P

Qu y 4 ch o nam tai ch l nh k et th uc va o ngay 31 t h a ng 12 n a m 20 1

T9i ngay 3 thGng1 niim 20 1

1 Phai tra nguei ban ng~nhan 311 V.13 248,913,833,066 225,8 3,404,598

2.Nguoi muatra ti'entruce ng~n han 312 V.1 5,281,119,910 4,009,488,096

3.Thue va cac khoan phai n9P Nha nuoc 313 V.lS 181,765,504 3,983,558,718

4.Phai tra nguoi lao d9 g 314 19,053,543,579 13,401,7 4,444

[ Von chusahiru 4 0 V.20 2,502,53 ,3 3,024 2,380,577,845,400

1.Vo go pcuachusahiru 411 2,164,000,000,000 2,1 4,000,000,000

- LNSTchua phan phoi lOyke dencu i

421A 2 6,165,811,811 87,053,234,229IkYtrtrac

_LNSTchua phan phoi kYnay 421B 122;373,541,213 129,524,611.171TONG CQNGNGUON

VON(440=300+400)

, D c} Nary!] , nnth _tiL , " , 01 n iim 201 J

An San - Hea Nin - Hila Vang -TP El~N~

BAD CA TA l CHIN GIO'A NI~N ElOTONG HQ'P

Qu y 4 ch n m tM chfnh kAt thucv~o ngay 31 th~ 12 nJm 2016

1 Doanh thu ban Mng va eu g cap dj c h V\I 01 VI 224,977,880,304 180,841,033,014 1,48 ,727,218,0 7 1,014,408,175 , 8 6

NgU'al ~p bU ! u K t! to:1O tnr&n

C ONG TV CP DICH Vl,J cAp T R EO BA NA

An So n - Hila N l nh - H oa Vang - TP Dil N lng

0

05 06 0

08

0

1 I

1 13

1 1 1 1

3 T i ~ n chi e h o vay, Illua cae eo ng e~IlQc i,a d O ll i kha c 23

4 Ti e n tllU h eli c h o vay, b a ll I~i c a co og ellnQc ua d O li vi kha e 24

5 T i ~ e h i d A u r g 6p vA n ao dc;mvikh ac 2

7 T i @ n t lm IAi c h v a y , c O t lr C va I Q in h u~ dllQ Cc his 27

Lim c/, uy l n (il n ( hll li " fir h O llt 4~ "g 4li u ( I( 3

HI LU'U C tl UVtN T l tN TU HO ~T D ONG T A l C Hi NH

I T i S n thu t ir p h at Mo h cO pl l i~ u , nh~n v O n g o e ua eh usabfi'u 3

2 Ti @ "traI ~i va n g o e h o cac e h s abfi'u, m ua I ~i e d h i u cu a

d a , ~ , ngh i ep da ph't h anh

3 T i@ n t hu t ir iii vay

4 Ti e n IraIlQga c vay

5 T i @ nIraIl QgA c time tai c h lnh

6 CO tlrC , I Q i nhu~n dA I r a cho e h usahfi'u

4

so

6 6 7

CONG T Y CP DICH VV cApTREO BA NA

An San - H oa Nin h - H ca Ya n - T P DaNang

BAD CAD T A l C fN H G JA N I EN DQ TONG H OO P

Qu y 4 e h namta i ch i n kC't th u c v a o n gay 31 th a ng 12 nam 20 1

M ll u 809 - D N

THUY E T MINH BAo cAo TAl CHINH GrUA NIEN DQ

Q u y 4 - 201 6

I D~C DIEM HO~T DONG eV ADOANHNGHU:;P

1 Hlnh thuc slYh(fuv n

Co n g ty C6 ph a n Di c h Y\I Cap t r eo B <'IN<'I(sa u day goi tit hi" Co n ty") l a c ong t y c6 phArr

2 LInh v \I ' c kinh doanh

L ln h Vl,J' C kinh d oanh c u a C ong ty l a kinh do a n h t h uong m a i , d i c h vu

3 Ngi mh ngh~ kinh do a nh

Heat dQng chlnh cua Cong ty t h ea Giay chungnhan dang ky k inh d oanh 1<'1:

- K inh d oanh v~ chu y e n kha ch b ~g h th 5 g cap treo va m ang tnrot.Ki nh d oanh v~ ntitikhach du l ich Cho thu e x e

co ngiro i Ut i d~ v~ c hu yen h a nh khac h ;

- Kinh do a nh v~ c hu ye n ha n ;

- Cho thu s qu ang c ao t r e n pano, t ru t h a p va ca bin ca p treo th u c C o g ty qu an I y ;

- Kinh d oanh cac l o a i h i nh vu i c h i gia i trl va c h y en giao co n n h e cac l oa i hlnh vu i c h oi g i a i tri;

- K inh do a n b a t d Q n g sa n v a c ho t h ue nha lam vi ~c v iin phong ;

- K i nh doan h nh a h a n , ii n u 6 g;

- K in h doa nh s ac h b a o , t~ p ch i vaa n p § m di nh k y;

- Djc h V\l n 6 mi n ;

- Kinh doanh b a t d Q n sa n ;

- X ay dt,rn g cac cling trln h : da n d\)J1g , co n g ng hi ~ , gi a o tM n , th uy di~ n , th u I Q' i ,c( l n tr lnh d i~n d€n 11 0KV, va h ~

- Xii y dl,I n co n g trinh t h oat nu 6c va xu l y nu 6e th a i

- H o a n thi ~ eong trinh xa y d t,rn g;

- Tra n g trl n Q i , n o~i t h a t

- Sa n l ap m ~t b g ;

- L ~ p d~t h ~ th 5 g di~ n , Mt h n g cA p t h oat nu 6' e, 1 s u 6'i , d i 8 u h oa kh (j n kh l

- Kin h d O anh dj e h Y\l kha e h s~ n , n M Mng;

- Kinh doa nh du Ij c h 10'hanh n Q i dja va qu 5e t €;

- Dic h Y\l vu i ehai gi a l t rl ;

- M u a ba n va e h o t h ue c ae l o i may m6e , t hi € t bi nganh eong n hi ~ p, xay dt,rng va k h ai khoang;

- Mu a b a n hang luan g t ht,re , tht,rc p h Am, d O u n g, ruqu , t hu 5e l a ;

- Ki nh d o a nh t h a m , d m , e h iin , m an, re m , v t Ii ~ u ph u tu a n v a sa n ;

- Mua ban dO di ~ gi a d\)J1gva dO d n g g i a dlnh khae ;

- Dj c h Y\l quimg c a o thu ang m ~ i

5,C§u true doaoh oghi~p

Cong ty e6 dun vi true th uockho g conr each phap nhan hach roan p uthuoc laChi nhanh Khu d lich va Biet till!

nghi duong Lan Phap, dia chi taiKhu du lich Ba Na Hills - then An Son, xlIHoa Ninh, hu en Hoa Yan , thanh ph6

f)a Ngng

11 ,KY KEToAN, DONVIUEN T sirDT,JNGTRONGteEToAN

1.Ky I{~toan

_ Kyk ton narn c a Cong tybatd uillngay 0 1 I vak t h e VaGngay 31/12 ban nllm

_Bao e otaiehlnh qu 4nam2 1 duge I~ eho kYk toc1nbatd uillngay 0I 1/ 201 den 3 /1 120 6

2 , Do'ovi i~n tf sir dl,lDg tro g ghi ebep k~ toao

f)OTIviti o t~ su dl,!ngtro g k toan laD5 g Vi~t Nam (VND) d p §n1611 cae n hi~ VI,!duge'th\fe hi~n b~ gd n vi

2 ,Tu eD b v~ vi~ctuan thii CbuAn m\l'ck@toan va Cb@dQk@toan

BanGiam d6e dambaa dil tnan thuyeucAu euacaeeh §n m\fek toan, ChSd k€ toan doanh nghi~p Yi~tNam d g e

ban Mnh thea Th ng tus5 200/2 1 /TT-BTC n ay 22tMng 1 n m2014 cling nhtrcae thong ttrh 6 g danthl,fehi~

eh §.nm\fek toaneuaBQ ni ehlnh trong vi~eI~ vat nh bayBao eao taiehinh tan hgp

IY ,cAc CHiNH SACHICEToAN Ap DT,JNG

1 Co's{rI~p bao eao ali ehinb

Baoe otaiehinh du ge I~p tren cos6k toan d n Heh(tri caethOn tn lienquan Mn cae lu ng ti~ ) Cae d n vj tr\ethuoehinh thanh b mayk Btoan rien , h~ehtoan p I,!thuOe

Bao eao tai ehLnhtfln hgp euatoan Co g ty d ge I~p tr~ CCJs6 tan hgpBaa eao taieblnh eua eac dan vi trt,rethuOe

Doallh thu va55 d u gifracae du vjtr ethuQed ge lo~i ru khiI~ Bao e otaiehlnh tan hgp,

2,Ca lo~i tygia ap d\lng tro g k toan

Cae giao dieh phat sinh ban n o i t~d g e eh y~n d i thea ty gia t~in ay pMt sinh giao djeh S6dlr cae khoan n1l,le

ti n t~e6g5en o~i t~t~ingay k tthue n mtaiehfnhdu g e quydfli thea tYgiat~in ay nay

Chenh I~ehtygiapMt sinh tro g n mtucae giao djeh ban ngo~i t~ duge ghj nh~ vao doanh thuho~td n tai ehlnh

ho~echiphi taich!.nh,Cbenh I~ehtygiad danb gia.I~icaekhoan m eti nt~e6 g5e ngo~i ~t~ingay k t h e nam tai

ehin sau khibu truch n I~chtan va chenh l~ehgiam dUQ'eghi nMn vao doanh th h ~t do g taiehinh ho e chiphi

T~ gia~ lrdl,!ng ~quyd i cae giao dJeh phatsinh bing n o i t e latYgia giao dieh tbl,lct~t~i thai di6m phat sinh giao

CONG TY CP DICH VI) CAP TREO sA NA

An San - Hoa N in h - H oa Yang - T PDaN ang

BAa cAoT A J C HfNH G IO'A NI t:N D Q TO N G H Q'P

Quy4 cho na rn tal chl n h K et thu cvaong ay 3 1 t h a ng 12 n arn 2 01 6

M§ u B09- DN

•Doi vai cac giao dich mua sam taisan hoac cackhoan chi phi duoc thanh toan ngay bang ngoai t~ (khon qua cac tai

khoanphaitra):tYgia mua ngoai t~ cua nganhan thuongmai noi Co gtythuc h1~nthanh toan

Ty gia sfr dung dSdanh gia lais6 du cac khoan muc tiBn t~c6 g6c ngoai t~tai ngay ket thuc nam taichlnh d ir cc xac

dinh thea nguyen tAc sau:

•E>6ivoi cackhoan ugoai t~guin an hang: tYgiamua n oai t~cua ngan hang n0'1Co g tyme tai khoan ngoai t~

•E>6ivoi cac khoan muc tiBnt~ co g6c ngo!,lit~duqc phan lo~i la UtiS i lOkhac: ty gia mua ngolli t~ cua Ngau hang Con

tythuang xuyen cogiao dieh

•D6i vai eac khoan m\le tien t~ c6 g6c ngo~it ~duqc phau lo~i lan phai tn\: tYgia ban ngo~ t~ cua Ngan hang Con

tythubng xuyen c6 giao djch

3 Ti~n va cac khoan tuo'ng dU'o'ng ti~n

Tien bao g6rntien m~tva tiBngui ngan hang khong ky h~ Cac khoan tuO'n duO'n tiBn lacac khoan ddu tu ng!in h~c6 thai h~ tl1Uh6i khong qua3than kSt ungay ddu tu, c6kha nan cbuySn d5i dBdang thanh mQt luqng tiBn Xlic dinh

va khong c6 nii rotrong vi~c chuYSn d5i thanh tien t~i thai diem bao cao

4.Olc Imoao dAu tu'tai chroh

Cae khoao eho vay

Cac khoan cho vay duqc xac dinh thea gia g5c tru cac khoan d" p ong pha1 thu kh6 doL D \l p o g pbai thu kho doi

cuacackhoan cho vay duO'cl~ cancuVaGd\l kien rnuc tan thAtc6the xAyra

D§u tu VaGCong tycon; dAutu' VaGCling ty lien doanh, lien k~t

vdu(r,r vaa c6ng ty can

Congty con la cae con ty doCon ty k1€rnsoat Vi~ckiSmsoat d!,ltduqc khi Cong ty c6 kha nang kiSrnSOIl!cac chlnsach tai chinh va ho~t dQng cuacac cong tynh~n ddu tu nharn thu duqe Iqi ieht uho~tdQng cua ca con tynay

Go p vein lie n daanh

Cae kho{mg6p van li~n doanh 11\th6a thu~n tren cO'so kYket hqp d6 g rna thea d6 Cong tyva cacben tham gia th\le

hi~nho~tdQng kinh te tren cO'so d6n ki€rn soat Co sodang kiern soat duO'c hieu la vi~e dua ra cae quyet dinh mangtrnh cbi~n luqe lien quan den cae ehinh sach hOlltdQog vatm ehmh eua do vi lien doanh phai e6S\ldang thu neua caeben d ng kiSm soat

Tron truan hqp rnQt cong ty thAnhvien tr\le ti€p th\lehi~n hOllt dQn kinh doanh thea cae th a thu~n liendoanh, phdJlv6n g6p vaG taisan dang kiSrnsoat va bat k:Ykho{mn phai tra pMt sinh chung phai ganh chJueung vui cae beng6pv6n liendoanh khac tu ho~t dQng cua lien doanh duqc h~ehtoan VaGbao eao taichfnh cua eong ty tu01lg irng vaduO'ephan lo~i thea ban chAteua nghi~ V\1kinh t8phat sinh Caekhoan con nQ"va chi phiphat sinh e6 lien quan tr\lc tiepd~nphdn v6ng6p tron phAntajsan dbng kiSmsoat duO'ehllehtoan tren co sod nteh Cae khoan tl1Unh~ptilvi~c ban

han ho~e su dl;mgphd san phfunduqc ehia tilho~t dQng eua liendoanh vaphd chiphi pMt sinh phAi ganh chiu duqc

ghi nh~n khi eh~e ch~n khoan Iqi Ichkinh t~ e6d qe tit cae giao dieh nayduqc ehuySn tai ho e ehuYSnrakh6i Cong ty

va cae khoan Iq i fehkinh t€nay e6th~duqc xacdinh rn9teach dang tin e~y

Cae th6a thu~n g6p v5n lien doanh lien quan d~n vi~c thanh I~p rnQtco so kinh doanh dQcl~ trong d6 co cae ben tham

gia g6p v6n liendoanh duqc gc;>ila eo sokinh doanh d6ng ki€msoat

f)6 u (r,r vaa cong ty lienki t

Cong ty lien k~t la rnQtcon tyrna Cong tye6 anhhUOng dang k nhung khOng phai la cong tycon hay con tylien

doanh eua Cong ty. A nh hUOng dang k€thShien 0quyBn tham gia VaGvi~e dua ra ca.equy€t djuh ve ehlnh saeh tai

chinh vahOlltdQn eua ben nMn d u tu nhung khong e6 anhhUOng vBm~tkiSrnsoat ho~e dang ki~msoat nhllng ehln

Co~gtyghi nh~n ban ddu khoan ddu tu VaGeong tycon, eongty lien doanh, lienkSt heo gia g6c C6ng tyhllehtoanVaGthun ~ tren Bao eao kStqua hOllt dQng kinh doanh khoan duqe chia til Iqi nhu~n timAn IUyk€ eua ben nh~n ddu tu

phat sinh sau ngay ddu tu Cae khoan khac rna Cong tynh~ duqe ngoai Iqi nhu~n duqe chia duqe eoi laphdn thu h6i

caekhoan dautu va duqc ghi nh~n lakhoim giam tni gia g5e ddutu

Cae khoan ddutu VaGcong tyco , cong ty lien doanh, cong tylien k td gc trinh bay trong Bang dind6i kS toan thea

gia g6e trir dicae khoan d ph6 g giam gia (neu c6) D\l p 6 g giam gia d utu VaGeong ty con, eon tylien doanh,

eong tylienket dugc trlch l~p thea quy djnh t~i ThOngtu562 8/2009rrT-BTC n ay 0.1 thang 12na?12009 eua BQ Tai

ehlnh vB "Huang d§ ch dQtrleh I~ vasir dl,lngcae khoan d\lpho g giam giahang ton kho, t5n thiitcae khoan dautu

tai chinh, nO'phai thu kh6 d i va bao hanh siID phfun,hang h6a, eong trinh xay I~ tlli doanh nghi~p", Th n ttl56

89120l3/TT-BTC ngay 28 thang 6 Nam 20 4 cua BQ Hi chlnh vB vi~e sua d i b6 sungTho g ttls6 22812009/TT-BTC

va caequydjnh k8toan hi~n hanh

C ON G TY CP DICH VI)cAp TREO BA NA

AnS n -H o N h - H ca Vang - TP D a N llng

Qu y c h n a m t a i c h inh k e t hu c v ao n ga y 3 1 t h a n g 12 n a m 2016

Md u B0 9 - O

C ac kho a n d§u ttr vao con g Cl}v a n ciia don v ikhac

f)~unr VaGcong cuV611cuad n vi kha bao g6m cac khoan dau ill cong C1,lv n nhung Cong ty kho g c6q y€n ki~m

scat, dan kiem scat h a c6 anh huang dang ked i voiben duoc dAuill.

Ca k oan dfiuur VaGcong C1,lv5ncua don vi khac duoc ghi nh~n ban dfiu theo gia g6c, bao gam gia mua h a khoan

gopvan cong cac chi phi true ti p lien quan d~ h ard ng dAuill.C6 nrcva loinh u an cua cac Icymroc khi k oan dAu

nrduoc mu aduoc hah toangiarngia tricua chlnh khoan dAutud C6 nrc va Igi nhu~ clia cae k sau khi khoan dau

tu dugcmua dlgc ghi nh~n doanh thu C6nrcdugc nh~n b~ gc6phi~ chi dugc thea doi s6 luO'ng c6phi@utlin them,

k o g ghi nMn giat c6phi~u nh~n dugc

Dt,rpho g t6n thAtch cac khoimdAutuVaGcong C1,lv n cuad<Ynvi khac dugc trfch I~ nhu sall:

•f)6i v i khoi.lOdAu tu VaGc6 phi~u niem y~th ~c ghi trj hO'p lykhoan ddu tu dugc xa dinh tin c~y, vi~c I~ dt,r

pho g dt,ratrengia trithi truang cua c6phi~

•f)6i v6i kh0 n dAu tu khOng dc djnh duO'c giatri hgp lytlli thai diem bao cao, vi~c I~ dt,rpho g d gc tht,rchi~

c n Clrvao khoim 1 cua ben d gc dAuill voi muc trlch I~p bang chenh I~chgifra v n g6p tbl,fct~ cua cac ben Llli

dan vi khac va v5n chu s ahfruthl,tCc6 n an vai ty I~ gop v ncua Co g tyso voi t6ng 56 v6n g6p tht,rct~cua cac

bentlli d<YDvi khac

Tan , giam s6 dt,rp o g t60 thAtd u tu VaGcon CI,Iv6n cua d<Ynvi khac can phAi trich I~ tlli ngay k tthuc n1!.mtai

chin d gc ghi nMn VaGchi phi taichinh

5 C ac kho a n pheiith

Cae k oan nO'pbai thu (lugc trln baythea gia trig i 56tru dicac k oan dl,t pho g phaithu kh6 doi

Vi~cphan 10llie c khoan phai thu la phai thu khach hang vaphili thu kMc duO'ethl,tChi~n tbeo nguyen t~c sau:

•Phai thu cua kha h hilngphan anh e c khofm phai thu mang tlnh chat thuo g m~i pMt sinh tUgiao dich c6 tlnh

chAtmua - ban gifra C6 g ty va n uai mua lad<Ynvi d¢c I~p voiC6n ty , bao gam c cae khoan phai thu v€ ti n

banban x at khAuu thac eh dan vik ac

•Phili thu khac p an Anhcc khoan phai thu kho g c6tinh thu<Yngmlli,kh6 g lien quail d~ giao dichmua - ban

Dt,rpho g phai thu kh6 doi duO'cI~ ch tlrngkhoan ng phai thu kh6 doi cllnClrvao tu6i nO'qua h~ cua cac khoan nO'

Han t6n kho duO'c ghi nh~ thea giathap h<Yngifragiag c vagiatri thud e6thethl,tChi~ dUQ"c

Gia g6c han tdn kho dugc xac dinh nhu sau:

•Ngu en v~tIi~ ,han h a: bao gAmchi phi mua va cae chi phi lienq an trt,rcti p khae p at sinh de c6d O'cbang

td k o(1dja diem vatr~g thai hi~n t~i

•Thanh ph§m: bao g5m chi phi ng yen v~tl~ ,nhancon trt,rcti pva chi phisan xu tchung c6 len q an trt,rct~

d O'ep an b dl,tatren muc dQh ~td¢n binh thuang/chi phi quy~nS dl,lng ddt, cae chi phi trt,rct~ va cac chi phi

chungc6 lienq an phatsinhtrong qua trlnh dAu tuxaydl,tngbAtd ng san

•Chi phi san x §t kinh doanh do dang: ch ibao gam chi phi ng yen v~tl~ chinh/bao g6m chi phi n u en v t i~

chinh, chi phi nh1incBng va cac chi p ic6lien quan tl,tcti p khac

C ONG TV CP DICH V1)cApTREO BA NA

AnSoon-Ho Ninh- Hoa Yang - TPDaN~ng

BAo cAoTAlCHiNHGIO'ANIEN DQ T6NG HQ'P

Quy 4 eho nam tal ehfnh ket thuc vao ngay 31 thang 12 n a m 2016

M A u B09 - O

Gia trjtimAnc6 the thuc hi~nduoc IAgia ban uoc tinhcua han t6 kho trong kYsan xu§t, kinh doanh blnh thuong tnr

chi phi iroctlnh de hoan thanh va chi.phi uoc tlnh c§.nthi~tcho vi~c tieu th chung

D\T ph ng giarn gia hang tbn kho duoc l~ ch tung m~thang tbn kho c6 gia g5c Ian han gia tr] thu§n co the thuc hien

d oc, D5i voi djch V\)cung cdpdo dan , vi~c l~ du pho g giarn gia duoc tinh theo tung loai dich V\)c6 rmrc giareng

biet, Tan , giam s5du du phong giam gia hang tb kho dn phai trlch I~ tal ngay k t huc nam tai chtnh d oc ghi nhanvao gia v6n Mng ban

7.Chi phftra tru-o ' C

Chi p i tra tnrac bao gbm cac chi phI th\l"Ct~d11pMt sinh nhung c6 lien quan den k~t qua ho~t dQng san xUdt kinhdoanh ctia nhi~ kYk~toanoChi phi tn}truac cua Con tybao gbm cac chi phi sau:

Cong CI,I , d\lDg CI,I

Ca cong C\l,d\mg Cl,ldadua vao su d\lng duQ'cphan b6 vao chi phi theo phuang phap dUOngthang vai thai gian phll

b khong qua 03 nam

Chi phi SlJ' 8chO'atai sao c6lIjnh

Chi phi sua ehfra tai Si lOp at sinh mQtIAne6 gia tri Ian duQ'cph1ln b6 vao chi phi theo phuang phap duan thling trong

03 n11m

8.Tai san c6djnh hO'u hlnh

Tai san c6 dinh hfruhlnh duQ'Cthehien theo nguyen giatrlrhao mo lilyke Nguyen giatai san e5 dinh hfru hlnh bao

g m toan bQ cae chi phi rna Con typMi b6ra de c6 duQ'c tiliSilll e6 djnh tlnh d~n thai diem dua tai san d6 vao tr~ gthai s~nsang sudl,lng Cae chi phi p at sinh sau gllinh~ ban dAu chi duQ'c gllitling nguyen gia taisan c5 dinh n ucae

chi phinayeh~c ehlin lamtli g lQ'ifehkinh tetro g tuang lai do sud\lllg taisan d6 Cae chi phi pMt sinh kho g tMam11ndi~ kientren duQ'c ghi nh~n lachi phi sanx dt, kinh doanh trong kyo

Khi tM san e6 djnh hfru hlnh d qe ban hay thanh I)"n u en gia va gia tri hao mon lily k€ duqe x6a s6 va l11i,1 p at

sinh do thanh IyduQ'c ghi nh~n vao thu nh~p hay chiphi tron nllm

Tai sanc6 dinh hfru hln dUQ'ekhdu hao theo phuang pMp duo g th~ gd\l"atren thai gian hfrud\lllguac tlnh S5 nllm

Tai san e5 dinb vo hlnh dUQ'ethe hien theo n uyen gia tru hao mon lilyk€

Nguyen gia tai sane5 dinh vohlnh bao gAmtoan bQ cae chi ph!ma Cong typhai b6 ra de e6 duQ'Ctai san e5 dinh tlnhd€n thai diem aua tai sand6 vao tr~g thai sAnsan sud1,ll1g.Chi phi lien quan d€ntaiS{lllc5 dinh vo hloh phat sinh sau

khighi nh~n ban ddu auQ'c g h i nMn la chi phi sanxu§t, kinh doanh tro g kYtrir khi cae chi phi nay gao liBn vai mQ ai

san c5 djnh vo hlnh C\IthS va lam tling Iqi (eh kin t~ tir cae tai sim nay

Khi taisan c5 ainh vo hlnh duQ'cban hay thanh 1)"nguyen gia va gia tri hao mon lil k@duQ'c x6a s5va Hli,1 pMt sinh

dothan I)'duQ'Cghi nMn vao thun ~ hay chiphitrong nllm

Tai san c5 dinh v hinh cua Con tybao gbm:

Quy~n sfrdl,lngdih

Quy~n st'r dl,mgda.tlatoan bQ cac chi phi thvc te Co g tyall chi ra e6lien quaD tr\I"c ti~ptai da.t su d\mg, bao gAm: i~n

chi rade c6q yen su d\lDgda.t, chi phi cho dBn u, giai p 6 g m~t bing, sanI§ m~t b~ng, Ie phi truae b~,

Quy~n st'r d\lng da.t latoan bQ cae chi phi t1wct€ Con tyail chi ra e6 lien quan tr v ti@pt6'i ddtsu d\lllg, bao g6m: tien

chi ra d c6 quyBn st'rd\mg dAt,chi p i cho den bu, giaip 6 g m~tb n , san I§ m~t b~ng, Ie phi truae b~ ,quYSnsu

dl,lngdAt khon xac dinh thai h~n kh6ng OIIQ'Ctlnh kh§u hao

Chu'o'ng trinh ph§n m~m

C hiphi lienq ah d~ cac chuan trinh p §.n m~m maytlnh kho g phai lamQt bQ pMn glin k~t vai ph§nelmg e6lien

quan duQ'Cv5n hoa Nguyen gia eua phan m~m may Hnh11'1toan bQcae chip i rna Con tyda chi ra Unh danthai diem

d a phAn mSmvao su d\IDg.Phan m~m may tlnh duQ'ckh§u hao theo p uang p ap duang than to g thai gian tir04

oen 06 nlim

C ONG TV CP DICH VI) cApTREO BA NA

Ng yen giacua banq yen tac gia, b~ng sang eh mua lait ir ben tM babao gam gia mua, thue mua han khong duoc

hoan laiva chiphi dang ky,Ban quy~n tac gia,bang sang ch duockhAu hao the p uongphap dir o gthing tron 0

nam.Ban qu en rae gia cua Cong ty laquyen phat hanh dlanhac, tuynhienCong ty chua st'r dung, do dochua trfchkh~u hao

Chi phixay dung C(Jban do dang phan anhcac chi phi lien quan true ti~ (bao gam ca chi p i H'iivay co lien quan phu

hop vo i chlnh sach k~toancua Con ty) d~ncac taisan dan trong qua trinh xay d ng ,may moe tlli ~ tb]dang I~p d~t

d pl1\Jcvv ch m\lc dich sanx ~t, eho thue va quan lyciin nhl1 chi phi lien quan d~n vi~c stra chua tMsan c5dinh

dang tlwc hi~n Cae taisan naydugc ghinh~nthea ghi g5e vakMng d g e tinhkh~u hao

Con ty ghi nh~n tren Bao eao tai chlnh t6n hgp cae hgp dan h p tac kinh doanh duai hinh thuc ho\\tdQn kinh

doanh d6ng ki€msoAt cacnQidung sau:

• Gia tritaisanrna Cong tyhi~ sO'h u

•Doanhthu dugc chiatUvi~cban han hoaho~c cung cAp dich V\lcua liendoanh

•Cac khoan chi phip ai ganh ehiu

1 2.Cac khoan nQ'phai tra va chi phi phai tnt

Cac khoiin n p ai trei va chi phiphai tra dugc ghi nh~ cho s5ti~nphai tn'l trong tuang lai lien quan d nhimg hoa va

djch V\ldanh~ d gc. Chi phi phai tra dugc ghi nh~n dl,Iatrencac uac tinh hgp Iyv~ s5 ti~n phai tra

Vi~cp an lo~i cae khoan p ai tra la phai tra n uai ban, chi phi phai tra va phai tra kha d gc th\l'chi~ thea n uyen uie

sau:

• PMi tra n uai ban phan anhcac khoan phiiitra man tinh ch~t thuang m~ipMt sinh tir giao dich mua hang hoa,

dich vv,tai san van l1aiban lad nvi dQcI~p vai Cong ty, baog m cacac khoan phiii tra khi nh~p khftuth n qua

n uai nh~ uy thac

•Chip i phai tra phan anh cac khoan phai tra cho han h6a, djch Vl,I da n ~ dugc tir n uai ban ho~caa cu g cAp

ch n uai mua nhtrng chua chi tra do chua cohoa dan ho~c chua du h6 so, tai li~u k~toan vii cac khoan phai tra

ch n uai lao di)n v~ ti~nluan n hl phep, c ckhoan chip isanxu~t,kinh doanh phai trich truo-c,

•Phai t n'tkha philnanh cac khoan p ai t n i kho g co tinh thuang m\\i, kho g lien quan d~ giao djch mua, ban,

Chi phi p Athanh trai phi~ll augc phan b6 dAnp u h9P vai k h n trai phi~ thea phuong phap Duo g thin h ~c

phuong p ap laisuMth\fCt ~va ghi nh~ vao chi phi tai chinh ho~c vbn hoa T~ithai diem ghi nh~ ban dAu,chi phi

p athanh traiphi~llchuy n d6i dugc ghigiamphAnng gbccua tnii phi~ n~uvi~cphan b6 ougc th\l'chi~n thea phuO'n

p ap au 'ng thing ho~cghitang phfinn gAccua trAi phi~u n~u vi~c phan b6 du c thlJc hi~ thea phuang phap laisu~t

CONG TVCP 0lC vvcAp TREOBA NA

AnSa n -HoaNinh - Hoa Yang-T f)aNang

BAa cAo TAl CHINH GIO'ANI~N f)QTONGHOOP

Quy 4 cho nam tai chinh ket thuc vao ngay 3 thang 12 narn 2016

Mau B09 - O

22.Bao cao thee bQ ph~11

BQ phan thee llnhvue kinh doanh lamQt ph§ e6th~ xac dinh rien bi~t ham gia vao qua trlnh san x at hoac eung edp

p fun, dich V\Itrong pham vi mQt moi tnrong kinh t8 cu the va e6 rui rova IQ'iieh kinh t6khac voi cac bQph~ kinh

Th ng tin bQph~ duc I~p vatrinh bay phu hQ'Pvoi chlnh sa h k€ toan ap d\mgeho vi~eI~ vatr1 hbayBao eaotai

23 Cong clJtsichfnh

T a ;sa nto ;c1,[,,/r

Vi~e phiin lo~icae tAisantlli ehinh nayph\l thuQe vAoban chatva ml,le dieh ella tAi siD tlliehinh va dUQ'equy6t dinht~i

tIVe ti8p den tAisantai ehlnh d6

N "p/rdi Ira t a ;c hfll/r

Vi~cphan lo~icac khoan nQ'phai tni tai chfnh ph\l thuQevao bimchiltva ml,ledieh eua khoan nQ'phai tra tAichinhva

duQ'Cquy t dinh t~ithai di~m ghi nh~n ban ddu NQ'phai tni taichfnh clla Cong ty g bmcae khdim phai tra n uai ban,

T~i thai di~m ghi nh~n ban dd , caekhoan nQ'phai tra tai ehfnh duQ'c ghi nh~n ban ddo thea gia g6e t:rircae chi phi giao

CONG TV CP DICH VI)cApTREO BA NA

2 C ac kho ii n ddu tu talchinh

J11.250.000.000 VNO, tuan duang 41,5% vbndi~lI I~,Co g tydadAutll du s6 v6n cam k€

(ii) Cll cubien ban hQps6: 23 120 15IBB-HDQTIBNC va quy~t djnh 56 24/ 20 15/QD-HDQT/BNC ngay 2 / 0 / 2015 clia

N{)i.vao n ay 1 / 0 / 201 6 cac ben lien doanh g m TOng Cong ty DuOngS~t Vi~t Nam (Chu dAu tu) -C6 g ty CO Ph n

CONG TY CP DJCH VI}cApTRW BA NA

AnSan -H oaNinh -H oaYang-TPDaN~ng

B ocAo TAlCHiNH G IO' A NIE ND T6 N G HQ'P

Quy4cho nam tai chinh ket huc vaongay 31 thang 12 am 2016

Mdu B09-DN

(iii) Theo Giay chung nhan dang kY doanh nghiep s6 5 00634655 ngay 26 thang 4narn 2013 do So Ke hoach va DAu

nr tinh Lao Caid , d thuc hi~n dAu nr q Anthe du lich van h6a, dich vu c p treo, vui choi giai trl, khach san tai th]

tr!n Sapa tlnh Lao Cai, Cong ty dlidAu nr vao Cong ty Con ty TNHH Dich VI,I OU lch Cap treo Fansipan Sapa

28.000.0 0.000 VND, nr on gduong 1 ,32% v6n di€u I~

-Can err nhu cAu tang v6n di€u l~ cua Cong ty TNHH Dich vuCap treoFansipan Sa Pa, Can cirbien banhop HQidan

quan tr]va tho g qua Nghi Quyet s6 38120161lIDQTIBNC ngay2011212 01 6 v€vise gop them van VaGCong ty TNHH

Djch vu Cap treo Fansipan Sa Pa v i sa ti€ gop them Ia 5.7 1.000.000 VND T6 g s6 v6n gop cua Cong ty Ia33.761.000.000 VND chiem 5,3% v6n di€u l~ cua Cong tyTNHH Djch V\lCap treo Fansipan Sa Pa Cong ty dli dAutu

dusa van dilcam ketg6p

(iv) Theo Gi§ ch n nh~n d~ gkYdoanh nghi~ s6 0401 8593 n ay 07 than 0 mm2014 do So Ke ho~chva DAu

tuthanh phe,£>a Ngng dp d thl,!'Chi~ dAutu khai thac D1,lanKhu du lich sin thai Su6i Doi va m6 khoan n ng t~i

th6n PhuTuc, xliHoa Ph , huy~n Hoa Yang, thanh phe, Da Nang, Cong ty dAutuvaG Cong ty c6 phAnDHC suai D6i

1.020.000.000 VND

-Xetth~y khofmddu tu VaGCon tyc6 ph§n DHC Suai Doi khong mang l~ihi~u qua Ngay 24 112 / 2016 Cong ty ti~n

hanh chuy€n nhuqng k oan dd tuD!iycho Ba La Nhu Hoa vai gia chuy€n nhuqng hi 102.000.000 VND

(v) Theo Bien ban hQp HQidang quan trj vathong qua Nghi quy t 3 / 2 0 1 6INQ -HDQT IB N ngay 0 9 11 1 /20 1 6 v€ vi~c

pM chu§ vi~cnh~ chuy n nhuqng phftnve,n g6p t~iCong tyTNHH Thanh Pha ~t Troi va phuong an yay van t11Ngan hang TMCP Vi~tNam Thinh Vuqng d8thanh toan giao dich nh~ chuy€n nhuc;ng Theo d6 phful gia tri ve,ng6p

nh~ chuy€n nhuqng t h 1tlr C6ng ty TNHH Olympia la 51 400.00 000 VND chj~m 58% v6n di€u I~ Con tySu

city vai gia ch y€n nhuqng la 667.0 0.000.000 VND va phAn gia tri van g6p nh~ ch y8n nhuqng thu 2 t11C6ng ty

TNHH Tu v§n Xay D1,lngAnh Duong la 142.254.530.000 VND chi~m 16,165% v6n di€u I~ Cong ty Sun city vai gia

chuy€n nhuqn la 184.808.741.562 VND T6ng gill tri Cong ty g6p v6n va so hCl'u phAn v6n g6p trl gia

652.6 4.530.000 VND chi~m 74,1 5% v6n di€u I~ cua C6n ty Sun City vai tang gia trj chuy n nh qng la

851.808.741.562 VND Cong tydlih an tbanh thut1,!cthanhtoan cac giao djch chuy€n nhuqng tren

Gia tri hqp 1

Cong tychua xacdinh gia trihgp 1 cua caekhoim dAutudochua c6huang d nC \lthe v€ vi~cxac dinh gia trihgp 1 )1

3.Phai thu ng ~ n h~n cua khach hang

Pll ii l tllll c d c benlie"quail

Cong tyTNHH Dich Vl,l Du lich Cap treo Fansipan Sapa

Con tyTNHH MQt thimh vien M~t troi Phu Qu6c

Con tyTNHH M~ttroi S6ng Han

Con tyTNHH Con vien Chau A

Cong tyc6 ph§n Thuo g m~i vaTruy€n thong Th i d~i

Con tyca phfuIKhu du lichSinh thai Bi€n BiliBAc

Cong tyc6 phful San GolfBa Na Su i Mo

Con tyc6 phfuI Hp doan M(it troi

Phiil tI,U ca c kl uic ll li a ng k lt ac

519,698,0372,69 ,800 147,376,376

31,729,437,506 11,154,506,348

140,507,109

27,302,709,885 8,864,264,0182,425,501,264 595,435,6 4

271,135,51 275,268,804

I730,090,843 ),279,030,8 33~,049,774,808 19,438,811,74