APSI BC ty le ATTC soat xet 2014

BAa cA.o TV l~ AN lOAN TAl CHNH CONG TY c6 pHAN CHaNG KHoAN AN PH.AT T... CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN AN PHAT Tllng 5, Toa nM Grand Building, s6 32 Hoa Mii, Qu~ Hal Ba Tnmg, HA NQi NO

BAa cA.o TV l~ AN lOAN TAl CH(NH

CONG TY c6 pHAN CHaNG KHoAN AN PH.AT

T<;ii lh(:ji diem ngay 30 thang 06 n~m 2014

(CIa dU<;lc soat xet)

CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN AN PHAT

Tllng 5, Toa nM Grand Building, s6 32 Hoa Mii,

Qu~ Hal Ba Tnmg, HA NQi

NOIDUNG

Trang

CONG TY co PHAN CHlr'NG KHOAN AN PHAT

T~ng 5, TOa nM Grand Building, s6 32 Hoa Ma,

Qu~n Hai Ba Tnmg, Ha N¢i

Ban GiAm d6c Cong ty c6 phful ChCmg khmin An PhM (sau day gQi tal }cl "Cong ty") trlnh bay Bao cao eua minh va Bao

eao 1)' l~ an toan tJ.i chinh cua Cong ty t~i thai oh!m ngay 30 thang 06 n~m 2014

CONGTY

Cong ty c6 ph~n ChCmg kheM An PMt thanh l~p va ho~t di)ng theo Gifty phep thanh l~p va ho~t dong kinh doanh ChUng khoan s6 63/UBCK-GP ogay \5/1112007 va giAy phep di~u chInh Gifty phep thanh l~p va hO\lt d(ing Cong ty ChUng khoan s6 06/GPDC·UBCK ngay lOla 1/2013 eua Uy ban ChUng khmin Nha DUaC

TI"\l SO' ehlnh eua C6ng ty t{li: Tiing 5, TOa oM Grand Building, s6 32 Hoa Ma, Qu~n Hai Ba Tnmg, Ha N¢i

HOJ DONG QUAN TRl, BAN GlAM DOC VA BAN KIEM SOAT

Cae thanh vien eua HQi d6ng Quan tri trong ky va l~i ngay l~p bao eao nay bae g6m:

Cae chanh vien cua Ban Gifun dbc ell! diBu hanh Cong ty trong leY va l.\Ii ngay l~p bao eao m\y baa gam:

Ong Tr~n Thien Ha T6ng Giam d6c

Cae tharm vil~n cua Ban KiSm SOal bao g6m:

Cong ty TNHH Hang Kikm lOan AASC da tlwc hi~n soat xet Bao cao ry I¢ an toan titi ehinh eho C6ng

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOIAN AN PHAT

Ting 5, TOa nM Grand Building, 56 32 Hoa Mil,

Qu~n Hai Bc\ Tnmg, Ha NQi

CONG 80 TRACR NHItM CiJA BAN GlAM DOC DOl VOl BAo cAo TV U: AN ToAN TAl CHiNH

Ban Giam dbe C6ng ty chiu traeh nhi~m v€ vi~c )~p Bao cao tY I~ an toan tAi chfnh phan anh trung thl,lc, hl7P Iy tY l~ an toan tili chfnh ella C6ng ty ~i tMi di~m ngay 30 thang 06 nam 2014 Trang qua triM l~p Bao do tY l~ an toan tai chlnh, Ban Giam d6e Cang ty Cam k€t lUi tuan thll cae y~u cAu ~i Thong tu 226/201 OITT-BTC ngay 31 thang 12 nllm 2010 di!

dUl/c sua dbi, b6 sung thea Thong tu 16SJ20121TT-BTC ngay 09 thang 10 nllln 2012 eua B(l Tai chfnh v€ vi~c quy dinh cae chi tieu an toan tai chfnh vil bi~n philp xli ly d6i vaj cae t6 chUe kinh doanh chUng khoan kMng dap (mg chi tieu an toan tili chloh

Ban Gifun d6c Cong ty cam kSt ling Bao cao tY I~ an toan tai chinh dil phan anh trung th\IC va hllP Iy tY l~ an torm tii

chinh Clla Cang ty ~i tho; diem ngay 30 thang 06 nilm 2014, pM hqp v6i cae guy (finb t~i Thong tu 226/201 OITT-BTC ngay 31 thang 12 nllln 2010 da duO'e sUa obi, b6 sung theo Th6ng tu 165/2012JTT-BTC ngay 09 thang 10 nllm 20) 2 clla

BQ TAi ehlnb v~ vi~c quy djnh cae chi tieu an toan tai chinh va bi~n phap xu Iy o6i v6'i cae t6 chuc kinh doanh chUng

khOM !<hong dap (eng chi (ieu an toan taj chlnh

Ban Giam d6c cam k~t r~ng Cong ty khong vi ph~ nghla Y\J c6ng b6 tMng tio thea quy djnh ~i Thong tu sf, 52/20l2JTT-BTC ngay 05 th3.ng 04 nAm 2012 ella B9 Tai chlnh hu6ng d§n v~ vi~c c6ng b6 thOng tin tren thj rruOng chUng kllOan

Jllay f!1~t Ban Giam dac

Ha NOi ngay 20 !hang 07 niim 20 J 4

-a c

S5: .(1 tj 5 12014/BC.KTTC-AASC.KTI

~ , ,t ? I"\ , , ,

BAO CAO KET QUA CONG TAC SOAT XET

BAo cAo TY L¥ AN ToAN TAl CHINH

Kino glri: Quy C6 dong, HQi dang Quan trj va Ban Giam (I&e

Cong ty ca phh Ch.mg kJlOan An Phat

Chung toj ail th~c hi¢n cong Mc soat xet Sao cao ty I~ an toan rai chinh ~i thai di~m ngay 30 lhang 06 nam 2014

kem theo cua C6ng ty c6 phAn ChUng khoan An Phat ChIl;)'C I~p ngay 20 lhang 07 nAm 2014, tU trang 05 d€n trang

13, dil dUc;1C Ban Giam dck ella C6ng ly C6 ph§n Chimg khoan An PMt J~p lheo cac quy ainh v~ I~p va Irlnh bay bao cao l%i Thong tu s6 226/2010/TT-BTC ngay 31 thang 12 nam 2010 dil dlIQ'C sua d6i, b6 sung theo Thong tv

165120 I 2/TT-BTC ngay 09 thimg 10 nam 2012 clIa So Hi chinh v~ vi~c quy dinh cac chi lieu an loan tai chlnh va

"

bi~n phap xu Iy d6i v6i cae t6 chuc kinh doanh chUng khoan kh6ng dap ling chi tieu an toan tili chlnh, '.-::/ Vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tY I¢ an wan tAi chinh nay thuQe lreich nhi~m clla Ban Giam dbe Cong ty, Trach

nhi~m ella chUng loi la dua ra y ki~n v~ cac Mo cao nay can ell tren k€l qua cong lac soat xet eua chUng toL

Cluing t6i dil Ih\fc hi~n c6ng tilc soat xel Bao cao tY I¢ an loan tai chinh theo Chu~n mllc ki~m toan Vi¢t Nam s6

9J0 - "C6ng tac soat xel bao cAo la i chinh" Chu§n m~c nay yeu du cong tac soat xel augc I~p k~ hO"lCh va th I/C

hi¢n d~ c6 S\f d"un baa vim phai ring Sao cao tY 1¢ an toan tai chinh khong con chlia d\IT1g cac sai s61 trQng y6u C6ng tac soat xel bao gbm chu y€u la viec trao d6i v6i nhan SIl clla C6ng Iy va ap d\lng cae thll tve phan 11ch lren nhO'ng thong tin Uli ehinh; eong tilc nay cung dp m<'>t mue do dam bao th§p han cDng tac kiem toano Chung toi khong lhve hi~n c60g vi¢e ki~m loan nen cling khong dua ra y ki~n kiem toan

Tren co So' cong lac soat xet clla chung toi, chung toi k.h6ng th~y c6 Sl,l' ki¢n nao d~ chung 16i eho r~ng, Bao cao I)'

I~ an toan tili ehrnh kh6ng phan <'mh trung Ih\fc va hw Jy I)' I¢ an loan lai chinll ella C6ng Iy Cd ph@,n Chung khoan

An Phat t\li Ihoi di~m ngay 30 thang 06 nam 2014, phu hW v6i eac quy dinh t\ii Thong tu 226/20 I O/TT-BTC ngay

31 thang 12 nam 20 10 dil dugc sica d6i, b6 sung theo Thong tlI 165/20) 2/TI-BTC ngay 09 thang 10 nam 20 12 ella

89 Hi chinn v@ vi~e quy dinh cae chi tieu an tofm tAi ehinh va bj~n poap xII ly ubi VOl cae 16 ehuc kinh doanh chtmg kllOan kllong dap tmg chi tieu an loan tai chlnh

Nguy~n Thanh Tung

PM T6ng Giam d6c

Giay chung nMn dang ky hanh ngh~ ki~m loan

s6: 0063-2013-002-1

U Dfrc Minh

Ki~m lOan vien GiAy chLrng nh~n dang ky himh ngh€ ki~m wan

s6: 1628-2013-002-1

HiJ N¢i, ngay 14 thang 08 nan! 2014

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOA.N CONG HOA XA H(H CHU NGHIA VI~T NAM

•

VIv: Bao cao tY l~ an loan tai

Klnh gUi: Oy ban Chu'Dg khoan Nha nlI'6'c

Tfl/ (hili diim ngiiy 30 thang 06 lIam 2014

Chung toi cam doan rang:

(I) Bao cao duqc xi!y dvng tren co s6 s6 li~u ouqc c~p nh~t ~i ngay l~p bao cao thea dung quy d[nh ~i Thong tu s6

226/201 O/TT-BTC ngay 31 thang 12 nam 201 0 ella B{'> Tai ch inh quy djnh eh i lieu an toan tai ch Inh va bi~n phAp xu

ly dbi v6i cae t6 ehue kinh doanh chUng khoan khong dap Ung cae chi tieu an toan tAi chlnh va Thong til s6

I65120121TT-BTC ngay 09 thang 10 nAm 2012 sua d6i b6 sung m{lt s6 di~u cua Thong ill s6 226/2010/TT-BTC

ngay 31 thang 12 nam 2010 clla B{l rai chlnh quy djnh v~ chi lieu an toao tai ehlnh va bi~n phap xu Iy dbi vm cae 16 chuc kinh doanh chUng khoan khong dap frng cac chi lieu an lOan tai chlnh;

(2) 86i v6i nhfrng van de c6 tb~ aM hu6ng dan tlnh hlnh tAi chlnh ella C6ng ty phat sinh sau ngay l~p bae cao m\y, chUng wi se c~p nMt trcng kY bac cao ti8p theo;

(3) ChUng toi xin ho~m lOan ch[u trach nhi¢m InIac phap IU~1 v~ linh chlnh xac va trung thvc ella n(li dung baa cao

_~

/'-::'~T.: :- J: ~

/ -;.,./ - l'

r;~IVNC ':H ­ '-I

Nguy~n Thanh Nghj Uong Thj Thanh Difp

K~ toan truCmg TruOng bQ pb~n ki~m soat n¢i b9

Hit N(ii, ngiIy 20 thang 07 nam 2014

C6NG TY CO PRAN CHlJNG KHoAN AN pHAT

T~ng 5, Toa oM Grand Building, s5 32 HOll Mil., Bao do t5' I~ an toan tAi chfnh

T{Ji 'hili mim ngily 30 tflong 06 /lam 2014

I BANG TiNH VON KHA DUNG

VON KHA Dl)NG STt NOIDUNG

Van kha d\mg Khoan giam trir Khoan tang them

I Van d~u tv eua ehu s6 hfru kh6ng bao g6m c6

IDh~n IfU diIi hoan l\li (n~u c6) J35.289.000.000

2 TMng du van c6 phfuJ, vbn khae khong bao g6m

-4 Quy dl,I trt1 b6 sung ven di~u l~ (oSu c6)

-8 Lqi nhu~ lily kt va Iqi nhu~ chua phan ph6i

tru6e khi tr(ch l~p cae khoan dt,r pbong theo quy

9 Chenh l~eh danh gia l\li tili san (50% tang them

-13 Toan bQ phfuJ giam di ho~c tAng them eua cae

ehUn~ khoan I\li chI lieu dAu Ill" t<\i chrnh 762.461.100 56.750.000

B rai san n£~n hao

I Ti~n va de khoao tU1)11~ du-O'JJ2 tj~n

II Cae khoan dau ttr tAi ehlnh nglin han ~ ,

J DAu tu o~in h~n

Ch(mg khml.o liSm An rui TO thi truOng theo quy

djnh l\ii khoiln 2 Di~u 8

Ch(mg kh03n hi giam 1m kh6i vbn kM dvog thee

Iquy dinh khoan 5 Eli~u 5

2 Dl,T phong giam !1.ia dau tlI ng~n h\ln

III Cae kboan phai thu nglln hl}n, k~ d phiii thu

tir hOl.lt <I(lng uv tbac

1 Phili thu eua kMch hilng

Ph<\i tnu eua khach hang c6 thm hlln thanh toan

con l<,li tu 90 ngay tni xu5ng

Phili thu ella khach hang c6 thQ'i h~ Ihanh lOan

3 Phili thu n{)i b{> ngan h~n

Phai thu n9i b(i c6 thai h~n thanh toan con I\li t\I

90 ng:!Iv tr6' xu6ng

Pha; thu nQ; b~ c6 Ihoi h\lo thanh toan con I~i tren

-•

BaD do tY ]~ an toan tai chinh

TAng

T(li tl/('!i didm ngay 30 thang 06 110m ](J14

Van kha dyng

VON KHA Dl)NG

Khoan giiim tru- Khoan tang them

4 PMi thu hOl,l1 dQn~ !!iao dicb chUn!! khoan PMi thu ho~t d9ng giao djcb chUng khoan c6 thai h(l.fl thanh toan con l(l.i til 90 ngay tra xU6ng Phai thu hO\l1 dQng giao djch chUng khoan c6 thai

-5 Cae khocin phai thu khac PMi thu khac c6 thOi h(in thanh toAn cOn Il,li tu 90

ngay Ira xu6ng Phlii thu kha.c c6 thOi hl,ln thanh toan con l{li Iren

-6 DIf phong ohM thu ngin han kh6 doi

V TAi san n~~n han khac

2 Thue GTGT duoc khAu tra

3 Thue va cae khoan phai thu Nha nu6'c

4 rai san ne.~n h\lfl khac

4.1 T;;un (me

T(l.m (mg e6 thOi h~ hoan Ung COn lili ta 90 ngay

tra xu8ng T(I.J11 Lmg c6 thai hIm hoan u-ng con I(l.i treo 90

c Tai san dili han

I cae khoan phai thu dar h~n, k@ d phai thu tu­

hO{lt done uy tMe

1 Phai thu dai h<;ln clla kMch hane

Phiti 11m dili h~ ella kMch hang co th<ri h\ln thanh toan con I~i tiI 90 ngav tr6' xu5n!l

Phili thu d<li h<;in eua kbach hang c6 thai h(l.n thanh

-3 PhAi Ihu dai hl,ln n(li bQ Phfli thu dai h~ nQi b(j c6 Ihai h<;ln thanh lOan con l<;li til 90 ngay tro xu6ng

Phai thu dAi hl,ln n¢i be> c6 thai hl,ln Ihanh loan con

-4 Phili thu dai han khac Phai thu dai h<;ln khac c6 thOi h\ln thanh toan con

I~i IU 90 ngay tra xubng Phili Ihu dai h\ln khac c6 thOi hlln thanh loan con

-5 Dv phong phai thu dai h{ln kh6 doi

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOA.N AN PHAT

TAng 5, Toa oM Grand Building, s6 32 Hoa Mil., Bao cao t)' l~ an loan tai ch inh

Tfli ,1101 it/1m ngay 30 ,flang 06 nom 2014

t BANG TINH VON KHA DUNG

V6n kha dl,lng Khoan giam trir Kboan lang them

-IV Cae khoan dfl.u tu· tili ehioh dili hIm

-3 Ddu tu Chlrn2 khoan dlli h¥1

ChUng khoan ti~m iln rill ro thi tnIang thee quy

dinh t{li khoan 2 Di€u 8

ChUng khoan bi giam trU khoi vAn kha dv.ng theo

Iquy djnh t{li khoAn 5 Dj~u 5

5 D\l phbng giam gia dAu tu t<\i chinh dai h<.m

Cac chi tieu tili san bi coi Ill khoBn ngo(li trir t~i

bao cao tili chinh nAm di! l1!IllC ki~m loan rna

C6NG TY c6 PHA.N CHUNG KHOA.N AN PHAT

Baa cao ty I~ an toan tiii ehrnh Tiing 5,

T{li thui dilm ngay 30 thang 06 nam

II BANG TINH GIATRl RUI RO

H~ s6 riii ro Quy rnB riii ro Gill trj riii ro

-3 GiAy to c6 gia, cong eV chuySn nhUQTlg tren thi

-5 TrAi phi€u Chinh phil tra l11i sud! eu6ng phi6u

5.1 Tnii phieu Chinh phil, Irai phi~u Chlnh phl! cae

nuae thuQe kh5i aECD ho~e duqe baa l11nh boi

Chlnh phu ho~c Ng§n hang Irung uong eua cae

nuac thuQc kh5i nay, Trai phiSu duqe phlit hanh

b6i cae t6 ehue qu6e t€ IBRO, ADS, lADS,

-Tra! phi€u cong trinh <luge Chinh phu, BQ Tai

chinh baa liinh c6 thai gian dao h\Ul con Ill! dum I

-Trai phi€u cong trlnh duge Chinh phil, BQ Tai

5.2 chlnh baa lanh c6 thoi gian <lao hlln con Ill! til ]

-Trai phiSu eong trlnh <luge Chinh phil, BQ Tai

chlnh baa l11nh c6 thai gian dao h\Ul con Illi tir 5

-Trai phi€u niem y6t c6 thai gian dao h\Ul con Il,l!

-6 Tnii phieu niern yet co thai gian dao h\lO tic I tm 5

-Tnii phi€u niem yet c6 thai gian dao h:;m tU 5 nam

-Tnii phi€u khong niem yet e6 thi::ri gian dao hlln

-7 Trai phi€u khong niem ySt c6 thi::ri gian dao hlln IU

-Trai phieu khong niern yet e6 tho; gian dao h\ln til

-CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT

Tililg 5, Toa 11M Grand Building, 56 32 Hoa Ma, Baa cao ty I~ an toan tili ehfnh

Tfli flun (Jilm ngay 30 fl"ing 06 niIm 2014

II BANG TiNH GIA TRl RlII RO

A

Gia trj nii ro Cae hl.lng muc (d.u to'

Quv rno rui ro

(2) (3) = (1) x (2)

lV

(1)

13.053.713.730

8

cli phiSu

cli

chue niem ySt ~i

9

18.787.500

10

cli phi~u ph6 th6ng, e6 phi6u tru dlli cae eong

d\li chung chua niem y6t, dang kY

II C6 phi6u ph6 tbong, e6 phi6u tru daj

ty d<,li chung diI dang kY ltru kY,

y6t ho?e dang kY

V

C6 phi6u eLLa cae eOng ty dai chung khae

-13

Chrrn2ChiQuVdAulO'chUngkhoan

Quy d\li chung, bao g6m ca cOng ty

14 Quy lhllnh vien, cong ty dAu tu

-15

Chu-n2 khoan bi ban chS giao dich

-ChUng khoan bi l\1m nglmg giao dich

VB

ChUng khofm bi huy niem y6t, bUy giao dich

16

256.000.000

17

Cac tiki san khac

cli

VIII

Cae tai san dAu tu khac

RiJi ro taDg th~m (n~u c6) (duvc xac d!nh Iren CO' sir v&n chli SO' hihl dJ'i trich I~p

2

1

3

A

15.859.713.730

TONG GIA TRr RlJI RO THl TRU"ONG (A= l+II+IlI+JV+V+Vl+VII+VIH)

ONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT

T{li 'hiti di€m ngay 30 tilting 06 niim 2014

BANG TiNH GJA TRI RUJ RO

RUJ RO THANH TOAN

Ti~n gui co kY h~, cae kho3n ti~n eho vay khong

c6 rai san bflO dam va cae khoan phai thu tU hOl,l.t

dQng giao dich va nghi~p VI,J kinh doanh chUng

Cho yay chUng khoanJC<k th6a thu~n kinh t~ co

-Vay chUng khoanJCac thoa thu<j.n kinh t~ co cUng

-Hqp cl6ng mua chUng khoan co cam k~t ban

-Hqp dang ban cluIng Iowan c6 cam k€t mua

-H<;rp d6ng cho vay mua IcY quy (cho khach hang

yay mua chUng khoan)fC;k Ih6a tilt$! kinh t~ co

\ It ()

:ONG TV CO PHAN CI·rUNG KHOAN AN PHAT

T(li tlli.fi ailm ngiiy 30 tilting 06 nom lOU

Chi ti~t tung khoan vay, t6'i tUng d6i Hie Mfre tang them Quy rn6 riii ro Cia tri rui ro

C6NG TY CO PfL.\.N CHlrNC KHOAN AN PHAT

T~ng 5, Toa nha Grand Building, s6 32 Hoa Mil, BaD do tY I~ an toan tai chlnh

Tf/' ,hifi m€m IIgay 30 thang 06 lllim 2014

n BANG TINH CIA TRI RlJI RO

I TBnl!: chi pbi hoat donI!: phlH sinh tron2 von2 12 thanl!: 7.001.939.955

.v 20% VAn phap <linh cua t6 chu-e kinh d081lh ch.rn2 kh03n 27.000.000.000

Ill BANG TONG HOP cAe CHI TIEU RUJ RO VA VON KHA DVNG

1 T6ng gill tri rui ro thi tW<mg 15.859.713.730

2 T6ng gia tr! rui ro thanh toan 4.065.285.370

3 T6ng gill tri nii ro ho9t d{!ng 27.000.000.000

Nguy~n Thanh Nghj Wing Thi Thanh Di~p 'Tr§n Thie~ HII

Hd N(;i ngiIy 20 (hang 07 2014