Cho thuê tài chính và bảo lãnh

4 – Các bên tham giaBên cho thuê -Nghĩa vụ: Ký hợp đồng mua tài sản với bên cung ứng theo các điều kiện đã được thoả thuận Đăng ký quyền sở hữu, làm thủ tục mua bảo hiểm đối với tà

Trang 1

Nhóm 10 – Ngân h ng 50Dà

Trang 3

I – Lý thuyết chung

 Các khái niệm

 Lợi ích và rủi ro của cho thuê tài chính

 Cơ sở pháp lý của hoạt động cho thuê tài chính ở VN

 Quy trình cho thuê tài chính

Cho thuê tài chính

Trang 4

II - Thực trạng CTTC và giải pháp

 Tiềm năng phát triển CTTC ở Việt Nam

 Thực trạng cho thuê tài chính ở Việt Nam

 Thách thức và khó khăn

 Giải pháp hoàn thiện và phát triển

Trang 5

CTTC là hoạt động tín dụng trung và dài

hạn thông qua việc cho thuê máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển và các động sản khác trên cơ sở hợp đồng cho

thuê giữa bên cho thuê với bên thuê.

1 – Khái niệm

Trang 6

Phân biệt cho thuê tài chính và cho thuê hoạt động

Chỉ tiêu Cho thuê tài chính Cho thuê hoạt động

Thời hạn Trung và dài hạn (ít nhất

phải bằng 60% thời gian cần thiết để khấu hao tài sản thuê)

Trang 7

Phân biệt cho thuê tài chính và cho thuê hoạt động

Chỉ tiêu Cho thuê tài chính Cho thuê hoạt động

Trả lại tài sản

Trang 8

2 - Các loại hình cho thuê

 Cho thuê tài chính thuần

 Mua và cho thuê lại

 Cho thuê giáp lưng

 Cho thuê hợp vốn

 Cho thuê trả góp

Trang 9

3 – Tài sản cho thuê tài

Trang 10

3 – Tài sản cho thuê tài chính

Ở Việt Nam:

Động sản

Trang 11

4 – Các bên tham gia

Bên đi thuê

-Là tổ chức và cá nhân hoạt động tại Việt Nam, trực tiếp sử dụng tài sản thuê cho mục đích hoạt động của mình.

-Quyền lợi:

Lựa chọn bên cung ứng tài sản thuê và tất cả các yếu tố liên quan đến tài sản thuê như đặc tính kỹ thuật, chủng loại, giá cả, cách thức và thời hạn giao nhận, lắp đặt và bảo hành tài sản đó

Nhận và sử dụng tài sản thuê trong suốt thời gian hợp đồng

Trang 12

Bên đi thuê

-Nghĩa vụ:

Thanh toán tiền thuê đúng kỳ hạn và các chi phí khác có

liên quan

Sử dụng tài sản thuê đúng mục đích đã thoả thuận và

chịu trách nhiệm về mất mát, hư hỏng tài sản cũng như mọi hậu quả do việc sử dụng tài sản thuê gây ra đối với bên thứ ba.

Không được chuyển quyền sử dụng tài sản thuê cho tổ

chức, cá nhân khác mà không được bên cho thuê đồng ý bằng văn bản, không được dùng tài sản thuê để thế chấp, cầm cố hoặc để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ khác

Trang 13

Bên cho thuê

-Là công ty cho thuê tài chính được thành lập và hoạt

động theo pháp luật Việt Nam.

-Quyền lợi:

Yêu cầu bên thuê cung cấp các báo cáo quý, quyết

toán tài chính năm, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, kiểm tra việc quản lý và sử dụng tài sản cho thuê.

Sở hữu tài sản cho thuê trong suốt thời hạn cho

thuê

Chuyển nhượng các quyền và nghĩa vụ của mình

trong hợp đồng CTTC cho một công ty CTTC khác

Trang 14

Bên cho thuê

-Nghĩa vụ:

Ký hợp đồng mua tài sản với bên cung ứng theo các

điều kiện đã được thoả thuận

Đăng ký quyền sở hữu, làm thủ tục mua bảo hiểm đối

với tài sản cho thuê cũng như đăng ký giao dịch đảm bảo theo quy định của pháp luật.

Trang 15

Nhà cung ứng

-Là các công ty, các hãng sản xuất hoặc kinh doanh những

tài sản thiết bị mà bên thuê muốn thuê

-thực hiện việc chuyển giao, lắp đặt máy móc thiết bị…theo

hợp đồng mua bán, hướng dẫn kỹ thuật vận hành, bảo trì, bảo dưỡng tài sản thiết bị…cho bên thuê.

-Là do bên thuê tự do lựa chọn, có thể là trong nước hoặc

nước ngoài.

Trang 16

5 – Lợi ích và rủi ro

Lợi ích:

 Đối với nền kinh tế

 Đối với bên cho thuê

 Đối với bên đi thuê

Trang 18

B1:Lập hồ sơ đề nghị cho thuê tài chính

6 - Quy trình cho thuê tài chính

Trang 19

6 - Quy trình cho thuê tài chính

Trang 20

STT Tên công ty Tên viết

tắt Hình thức sở hữu Số và ngày cấp giấy phép Vốn điều lệ

105 tỷ VND

7 - Một số công ty cho thuê tài chính ở Việt Nam

Trang 21

-Thuê tài chính là một hình thức đang được áp dụng

phổ biến ở nhiều nước trên thế giới như Mỹ, Nhật Bản, Ðức, Thụy Ðiển, Úc

-Tại Mỹ, ngành cho thuê tài chính chiếm khoảng

25-30% tổng số tiền tài trợ cho các giao dịch mua bán thiết

bị hàng năm của các doanh nghiệp.

-Doanh thu từ hoạt động cho thuê tài chính trung

bình hàng năm ở Hàn Quốc là 17 tỉ USD, ở Thái Lan 3

tỉ USD

Trang 22

1 Nhìn ra thế giới

Ở Mỹ và Nhật, thuê leasing có hai loại:

+ Thuê chỉ để sử dụng (operate lease, thường được dịch là thuê vận hành

+ Thuê tài chính (financial leasing), còn gọi là “thuê để rồi mua” Và Ngân

hàng nhà nước gọi là “hoạt động tín dụng trung và dài hạn”.

Trang 23

1 Nhìn ra thế giới

Về hình thức pháp lý, ở Mỹ và Nhật, người

ta chia ra hai loại hợp đồng:

1/ Hợp đồng không nâng đỡ người cho thuê (non leverage lease) có hai bên ký là người cho thuê và người thuê.

2/ Hợp đồng có nâng đỡ người cho thuê (leverage lease)có ba bên ký kết và mỗi bên

có thể có nhiều người khác can dự.

Trang 24

1 - Tiềm năng phát triển CTTC

 Thuận lợi từ việc gia nhập WTO

Trang 25

1 - Tiềm năng phát triển CTTC

 Sự gia tăng của

các doanh nghiệp

đặc biệt là doanh

nghiệp nhỏ và

vừa

Trang 26

1 – Tiềm năng phát triển CTTC

 Đã hình thành được hành

lang pháp lý cơ bản

Trang 27

 Sự phát triển của các

ngân hàng

Trang 28

 Sự cạnh tranh giữa các

công ty

Trang 29

2 – Thực trạng

Chủ thể tham gia

Hàng hóa trên thị trường cho thuê tài chính

Phương thức và giá cả

Các công ty CTTC làm ăn chưa hiệu quả

Trang 30

2 – Thách thức và khó khăn

Từ phía CTTC

Sự quảng bá giới thiệu về lĩnh vực cho thuê tài chính còn nhiều hạn chế

Phương thức cho thuê và tài sản cho thuê chưa đa dạng

Giá cho thuê còn cao, phương pháp tính trả tiền chưa linh hoạt

Trang 31

 Chưa thiết lập được mối

quan hệ sâu rộng với các

cơ sở cung ứng máy móc

thiết bị

 Phát triển manh mún

chưa có chiến lược

Trang 32

2 – Thách thức và khó khăn

Từ phía cơ quan quản lý

 Các văn bản pháp lý thiếu chặt chẽ, chưa tạo được sự thuận lợi cho hoạt động này phát triển

Trang 33

Tuyển dụng và đào tạo

một đội ngũ chuyên gia

giỏi

Trang 35

3 – Giải pháp

Từ phía Cơ quan quản lý

Hoàn thiện chính sách pháp luật cho hoạt động CTTC

Sớm hình thành trung tâm giao dịch, mua bán máy móc thiết bị

Trang 37

I – Lý thuyết chung

Khái niệm

Rủi ro trong nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng

Quy trình bảo lãnh ngân hàng

Bảo lãnh

Trang 38

I – Thực trạng và giải pháp

Thuận lợi

Khó khăn

Giải pháp phát triển nghiệp vụ bảo lãnh ở

Việt nam hiện nay

Bảo lãnh

Trang 40

1 - Khái niệm

Bảo lãnh là việc người thứ 3 (bên bảo lãnh) cam kết với bên có quyền (người nhận bảo lãnh) sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (bên được bảo lãnh), nếu khi đến thời hạn mà bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ

Bảo lãnh

Trang 41

Bên bảo lãnh

Quyền:

Chấp nhận hoặc từ chối đề nghị cấp bảo lãnh của

khách hàng hoặc của bên bảo lãnh đối ứng;

Đề nghị bên xác nhận bảo lãnh xác nhận bảo lãnh

đối với khoản bảo lãnh của mình cho khách hàng;

Yêu cầu khách hàng cung cấp các tài liệu, thông

tin có liên quan đến việc thẩm định bảo lãnh và tài sản bảo đảm (nếu có);

Bảo lãnh

Trang 42

Quyền:

Yêu cầu khách hàng có các biện pháp bảo

đảm cho nghĩa vụ được tổ chức tín dụng bảo lãnh (nếu cần);

Thu phí bảo lãnh theo thoả thuận;

Hạch toán ghi nợ và yêu cầu khách hàng

hoặc bên bảo lãnh đối ứng hoàn trả số tiền mà bên bảo lãnh đã trả thay

Bảo lãnh

Trang 43

Quyền:

Xử lý tài sản bảo đảm của khách hàng theo thoả

thuận và quy định của pháp luật.

Khởi kiện theo quy định của pháp luật khi khách

hàng, bên bảo lãnh đối ứng vi phạm nghĩa vụ đã cam kết;

Có thể chuyển nhượng quyền, nghĩa vụ của mình

cho tổ chức tín dụng khác nếu được các bên có liên quan chấp thuận bằng văn bản

Bảo lãnh

Trang 44

Nghĩa vụ:

Thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh theo cam kết

bảo lãnh;

Hoàn trả đầy đủ tài sản bảo đảm (nếu có)

và các giấy tờ có liên quan cho khách hàng khi tiến hành thanh lý hợp đồng cấp bảo

lãnh.

Bảo lãnh

Trang 45

Bên bảo lãnh đối ứng

Quyền:

 Chấp nhận hoặc từ chối đề nghị phát hành bảo lãnh

đối ứng của khách hàng;

 Đề nghị bên bảo lãnh phát hành bảo lãnh cho nghĩa vụ

của khách hàng của mình đối với bên nhận bảo lãnh;

 Yêu cầu khách hàng cung cấp các tài liệu, thông tin có

liên quan đến việc thẩm định bảo lãnh đối ứng và tài sản bảo đảm (nếu có)

Bảo lãnh

Trang 46

Quyền:

Yêu cầu khách hàng có các biện pháp bảo đảm

cho nghĩa vụ được tổ chức tín dụng bảo lãnh đối ứng (nếu cần);

Thu phí bảo lãnh theo thoả thuận;

Hạch toán ghi nợ và yêu cầu khách hàng hoàn

trả số tiền mà bên bảo lãnh đối ứng đã thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đối ứng cho bên bảo lãnh;

Bảo lãnh

Trang 47

Quyền:

 Xử lý tài sản bảo đảm của khách hàng theo thoả thuận

và quy định của pháp luật;

 Khởi kiện khi khách hàng hoặc bên bảo lãnh vi phạm

nghĩa vụ đã cam kết;

 Có thể chuyển nhượng quyền, nghĩa vụ cho tổ chức tín

dụng khác, nếu được các bên có liên quan chấp thuận bằng văn bản.

Bảo lãnh

Trang 48

Nghĩa vụ:

 Thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đối ứng theo cam kết;

 Hoàn trả đầy đủ tài sản bảo đảm (nếu có) và các giấy tờ

có liên quan cho khách hàng khi tiến hành thanh lý

hợp đồng cấp bảo lãnh

Bảo lãnh

Trang 49

3 – Chức năng

 Chức năng bảo đảm

Người thụ hưởng sẽ nhận được sự bồi thường về mặt tài chính trong trường hợp người được bảo lãnh vi phạm cam kết

Bảo lãnh

Trang 51

Bảo lãnh

Trang 52

4 – Vai trò

Đối với doanh nghiệp:

Cơ hội tiếp cận hợp đồng , tiết kiệm khoản vay vốn đáng kể

Có thêm nguồn tài trợ cho nhu cầu vốn lưu động

Chỉ phải trả 1 khoản phí tương đối thấp

Bảo lãnh

Trang 53

4 – Vai trò

Đối với ngân hàng:

Tăng lợi nhuận của ngân hàng nhờ vào phí bảo lãnh.

Đa dạng hóa các loại hình dịch

vụ, giảm thiểu rủi ro mất vốn

Gắn bó hơn với khách hàng truyền thống , thu hút khách hàng mới

Bảo lãnh

Trang 54

4 – Vai trò

Đối với năm kinh tế:

Xúc tiến hàng loạt các quan hệ trong hợp đồng kinh tế.

Thu hút vốn đầu tư cho nền kinh tế

Công cụ tiếp cận tới các nguồn vốn của nước ngoài.

Bảo lãnh

Trang 55

5 – Phân loại

Phân theo mục đích của bảo lãnh

Theo phương thức phát hành bảo lãnh

Theo phạm vi bảo lãnh

Theo hình thức sử dụng

Bảo lãnh

Trang 56

6 – Rủi ro

Đối với NH phát hành

Đối với người thụ hưởng

Bảo lãnh

Trang 57

Rủi ro đối với NH phát hành

Mọi rủi ro của doanh nghiệp được bảo lãnh là rủi ro của ngân hàng phát hành thư bảo lãnh

Rủi ro tín dụng

Rủi ro về lãi suất

) Rủi ro hối đoái

Rủi ro mất khả năng

thanh toán

Bảo lãnh

Trang 58

Rủi ro đối với người thụ hưởng

 Rủi ro xảy ra khi cả người được bảo lãnh và ngân hang phát hành bảo lãnh không trả được nợ

 Rủi ro khi không đáp ứng được các điều kiện cần có để nhận được tiền từ ngân hàng bảo lãnh

Bảo lãnh

Trang 59

Người thứ ba ( bên được hưởng bảo lãnh )

Trang 62

1 – Khó khăn

Cơ chế ,chính sách còn nhiều bất cập

Trình độ cán bộ làm nghiệp vụ bảo lãnh còn yếu và thiếu đồng bộ

Điều kiện cạnh tranh

Quy trình bảo lãnh

Bảo lãnh

Trang 63

1 – Khó khăn

Đối tượng bảo lãnh

Bảo lãnh ngân hàng trong xây dựng cơ bản

Đối với bảo lãnh dự thầu

Đối với bảo lãnh hợp đồng

Đối với bảo lãnh chất lượng công trình

Bảo lãnh

Trang 64

Đối với ngân hàng

 Xây dựng nghiệp vụ bảo

lãnh thích hợp theo từng thời kì

 Nâng cao chất lượng thẩm

định dự án

 Hoạt động marketing

Bảo lãnh

Trang 65

Đối với Nhà nước

Cần sớm tạo hành lang pháp lý đầy đủ cho hoạt động bảo lãnh trong nước cũng như tạo ra căn

cứ dẫn chiếu thống nhất cho các ngân hàng khi bảo lãnh cho bên nước ngoài

Bảo lãnh

Định dạng
Số trang	66
Dung lượng	3,57 MB