Tiền ảo trong thế giới thật

Tổng quan về “tiền ảo”Tiền điện tử cryptocurrency là loại tiền tệ kỹ thuật số được thiết kế để hoạt động như một phương tiện trao đổi.. Nó sử dụng mật mã để bảo mật và xác minh các giao

Trang 1

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN

KHOA TIN HỌC KINH TẾ

Trang 2

Mục lục

I Tổng quan về “tiền ảo” 3

1 Lịch sử phát triển 3

1.1 Lịch sử phát triển của tiền “ảo” 3

1.2 Lịch sử phát triển của Bitcoin 3

2 Công nghệ nền tảng 4

2.1 Blockchain 4

2.2 Ví điện tử 6

II Tiền “ảo” trong thực tế 7

1 Việc công nhận tiền điện tử trên thế giới 7

2 Thống kê sử dụng tiền điện tử trên thế giới 11

2.1 Giá trị của tiền 11

2.2 Thống kê sử dụng Bitcoin 16

3 Sự khác biệt của tiền “ảo” 18

4 Tác động của tiền “ảo” đến nền kinh tế 19

4.1 Các tác động tích cực lên nền kinh tế 19

4.2 Các tác động tiêu cực 20

III Kết luận 22

Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp

Trang 3

Danh mục bảng biểu

1 Cách thức hoạt động của Blockchain 6

2 Tính hợp pháp của Bitcoin trên thế giới 8

3 Giá trị của Bitcoin qua các năm từ 2011 đến 2018 12

4 Giá trị Bitcoin trong năm 2018 14

5 Giá ETH trong khoảng thời gia từ 18/09/2018 đến 18/10/2018 15

6 Giá trị LTC từ ngày 12/10/2018 đến ngày 19/10/2018 15

7 Biểu đồ khối lượng giao dịch bitcoin theo ngày trong thời gian từ 19/09/2018 đến 17/10/2018 17

8 Tổng giá trị của chi phí giao dịch được trả cho miner (không bao gồm giá trị của Bitcoin) 18

Trang 4

I Tổng quan về “tiền ảo”

Tiền điện tử (cryptocurrency) là loại tiền tệ kỹ thuật số được thiết kế để hoạt động như

một phương tiện trao đổi Nó sử dụng mật mã để bảo mật và xác minh các giao dịch cũng

như kiểm soát việc tạo ra các đơn vị mới của một cryptocurrency cụ thể Đây là 1 loại

tiền tệ khá mới mẻ mà chúng ta vẫn hay biết đến với cái tên là tiền “ảo”- 1 loại tiền đang

dần có những tác động đáng kể đến thế giới thực

1 Lịch sử phát triển

1.1 Lịch sử phát triển của tiền “ảo”

Cơ sở kỹ thuật của tiền điện tử có niên đại từ đầu những năm 1980, khi một nhà mật

mã người Mỹ tên David Chaum đã phát minh ra một thuật toán “blinding” Thuật toán

cho phép trao đổi thông tin an toàn, không thay đổi giữa các bên, đặt nền móng cho việc

chuyển tiền điện tử trong tương lai Điều này được gọi là "tiền mù” (blinded money) Vào

cuối những năm 1980, sau khi chuyển đến Hà Lan, ông đã thành lập DigiCash, một công

ty vì lợi nhuận sản xuất các đơn vị tiền tệ dựa trên thuật toán mù Sau đó, Microsoft đã

tiếp cận DigiCash để xây dựng một quan hệ đối tác có khả năng sinh lợi, cho phép người

dùng Windows mua hàng bằng tiền tệ, nhưng hai công ty không thể đồng ý về điều khoản

và DigiCash chỉm nghỉm vào những năm 1990

Không lâu sau đó, một cộng sự của Chaum tên là Nick Szabo đã phát triển và phát

hành một đồng tiền điện tử có tên là Bit Gold, điều đáng chú ý là nó đã sử dụng hệ thống

tương tự blockchain - nền tảng của các loại tiền điện tử hiện đại nhất Giống như

DigiCash, Bit Gold không bao giờ đạt được lực kéo phổ biến và không còn được sử dụng

như một phương tiện trao đổi

1.2 Lịch sử phát triển của Bitcoin

Bitcoin bắt đầu được Satoshi thiết kế từ 2007 khi ông tin rằng có thể thiết kế được

một hệ thống giao dịch mà các thành viên không cần tin tưởng nhau Tên miền

bitcoin.org được đăng ký vào ngày 18 tháng 8 năm 2008

Bitcoin lần đầu được nhắc đến vào ngày 31 tháng 10 năm 2008 trong một bài đăng

về giao thức thanh toán ngang hàng của nhân vật ẩn danh Satoshi Nakamoto

Đầu năm 2009, Nakamoto đã khai thác bitcoin đầu tiên, được gọi là "khối

genesis" Nhúng vào chương trình bitcoin đầu tiên là dòng chữ "The Times ngày

Trang 5

03/01/2009 Thủ tướng chuẩn bị tung ra gói cứu trợ thứ hai cho các ngân hàng" Dòng chữ

này đề cập đến tiêu đề của 1 bài viết từ tờ báo The Times của Anh vào ngày hôm đó và

thường được xem là bằng chứng về ngày đầu tiên bitcoin được khai thác Những người

khác cũng tin rằng nó chỉ vào cơ sở hạ tầng tài chính đổ nát của thế giới hiện đại, và sự

cần thiết cho một con đường mới tiến lên phía trước

Giao dịch Bitcoin đầu tiên được thực hiện khi Satoshi Nakamoto gửi 10 bitcoin

cho nhà mật mã học Hal Finney vào ngày 12 tháng 1 năm 2009, ngay khi phần mềm

Bitcoin được phát hành lần đầu

Vào tháng 5 năm 2010, một lập trình viên Florida tên Laszlo Hanyecz đã cung cấp

10.000 bitcoin để đổi lấy pizza Một người Anh đã đưa Hanyecz một đề nghị và đặt hàng

hai chiếc pizza được chuyển đến từ cửa hàng pizza gần dinh thự của Hanyecz; người Anh

đó đã trả tiền cho pizza bằng thẻ tín dụng, và Hanyecz đã hoàn trả tiền mua với 10.000

bitcoin Đây được cho là lần đầu tiên bitcoin được sử dụng để mua hàng, và ngày 22

tháng 5 được tổ chức trong cộng đồng bitcoin như Bitcoin Pizza Day Điều làm cho giao

dịch trở nên đáng nhớ hơn là giá trị đáng kinh ngạc mà các bitcoin dùng để mua hai chiếc

pizza đó, hiện tại những bitcoin đó trị giá khoảng 66.000.000 đô la!

2 Công nghệ nền tảng

2.1 Blockchain

Blockchain là một loại nhật ký hoặc bảng tính chứa thông tin về giao dịch Mỗi giao

dịch tạo ra một hash Một hash là một chuỗi các số và chữ cái Các sự kiện được nhập

theo thứ tự mà chúng xảy ra Giá trị của hash không chỉ phụ thuộc vào sự kiện hiện tại

mà còn phụ thuộc vào giá trị hash của sự kiện trước đó Ngay cả một thay đổi nhỏ trong

một sự kiện cũng tạo ra một hash hoàn toàn mới Các nút kiểm tra để đảm bảo một sự kiện

không bị thay đổi bằng cách kiểm tra giá trị hash Nếu một sự kiện được chấp thuận bởi

đa số các nút thì nó được viết thành một khối Mỗi khối đều đề cập đến khối trước đó và

cùng nhau tạo ra Blockchain Blockchain có hiệu quả khi nó được trải rộng trên nhiều

máy tính, mỗi máy tính có một bản sao của Blockchain

Cách thức hoạt động của Blockchain được mô tả cụ thể qua hình ảnh dưới đây

Trang 6

Một ai đó yêu cầu giao dịch

Giao dịch được thể diễn trực tuyến dưới dạng 1 khối

Khối truyền dữ liệu đến các bên trong mạng

Các bên trong mạng chấp nhận giá trị giao dịch

Khối được thêm vào chuỗi, hồ sơ giao dịch ẩn danh và không thể bị xóa bỏ Giao dịch hoàn thành

Error! No text of specified style in document 1 Cách thức hoạt động của Blockchain 1 Cách thức hoạt động của Blockchain

Trang 7

2.2 Ví điện tử

Ví tiền điện tử lưu trữ các khóa công khai và riêng tư có thể được sử dụng để nhận

hoặc chi tiêu tiền điện tử

Các khóa riêng tư cần thiết để truy cập địa chỉ Bitcoin được lưu trữ trên “ví

bitcoin” Nói chung, ví cho phép bạn truy cập vào địa chỉ Bitcoin công khai và cho phép

bạn đăng nhập vào các giao dịch, nhưng chúng khác nhau dựa trên cách bạn chọn truy

cập chúng Các yếu tố cần xem xét khi chọn ví bitcoin tốt nhất cho bạn bao gồm bảo mật,

ẩn danh và kiểm soát

Ví máy tính để bàn cho phép người dùng tạo địa chỉ để gửi và nhận bitcoin và

cung cấp một nơi để lưu trữ khóa cá nhân để làm như vậy Điều này có thể được thực

hiện bằng cách tải phần mềm xuống máy tính cá nhân

Ví điện thoại di động , được truy cập thông qua các ứng dụng, cho phép người

dùng giao dịch khi đang di chuyển Ví điện thoại di động được thiết kế để chỉ sử dụng

một phần nhỏ của blockchain và dựa vào các nút khác trong mạng đó để truy cập thông

tin cần thiết còn lại

Ví cầm đồ , lưu trữ các khóa Bitcoin trên internet thông qua trang web của bên thứ

ba, cũng cho phép người dùng truy cập bitcoin của họ từ hầu hết mọi nơi Tuy nhiên, có

nguy cơ tiềm ẩn liên quan đến việc giao phó cho người khác với thông tin đó

Dịch vụ ví tiền giấy Bitcoin cung cấp cho người dùng địa chỉ Bitcoin và hai mã

QR, một mã liên kết đến địa chỉ đó và một mã khác cung cấp khóa riêng cần thiết để

chuyển bitcoin được lưu trữ trên đó Suy nghĩ là điều này giúp loại bỏ lưu trữ kỹ thuật số

của khóa và, do đó, tiềm năng của một cuộc tấn công mạng

Ngoài ra còn có ví lưu trữ các khóa riêng trên các thiết bị vật lý, như các thanh USB,

ổ cứng gắn ngoài và ví phần cứng Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp

Trang 8

II Tiền “ảo” trong thực tế

1 Việc công nhận tiền điện tử trên thế giới

Bitcoin cũng được công nhận về mặt pháp lí tại nhiều quốc gia trên thế giới

1 Tính hợp pháp của Bitcoin trên thế giới

Hiện tại, 99 (40%) trong số 246 quốc gia ủng hộ và không có hạn chế đáng kể về pháp

luật với Bitcoin Gần 17 quốc gia, hoặc 7% của thế giới đưa ra nhiều hạn chế hoặc

nghiêm cấm Bitcoin Điều thú vị là 53% thế giới chưa có thông tin về tính hợp pháp về

việc sử dụng loại tiền này ở các quốc gia của họ Đây là một tiềm năng hoặc có thể là rủi

ro đối với Bitcoin, vì một số nước chưa quyết định này cuối cùng có thể hoặc củng cố

hoặc đặt ra giới hạn về tiền điện tử

Trang 9

MÀU XANH – SỰ ỦNG HỘ

Nhìn chung, sẽ có những mức độ khác nhau trong sự ủng hộ của từng nước Nên hiểu

chung rằng sự ủng hộ ở đây là không có bất cứ sự ngăn cấm nào từ việc đào Bitcoin cho

đến sử dụng Bitcoin như phương thức thanh toán Tuy nhiên, chính phủ của những nước

này hiện vẫn xem xét điều chỉnh hoặc củng cố luật và quy định về Bitcoin để phù hợp

hơn với bối cảnh nền kinh tế thị trường nói chung

Nước đầu tiên hoàn toàn chấp nhận Bitcoin đó là Nhật Bản Bắt đầu từ ngày 1/4/2017,

Bitcoin được coi là tài sản và là một phương thức thanh toán hợp pháp, được quản lý bởi

Cơ quan Dịch vụ Tài Chính Nhật Bản (JFSA) Một số tổ chức lớn tại đây đã công nhận

Bitcoin như một loại tiền tệ Các luật trong việc giao dịch tại ngân hàng vẫn chưa thay

đổi, nhưng chúng cũng đang được xem xét để làm cho Bitcoin thậm chí còn có thể sử

dụng được trong đời sống hằng ngày

Vào tháng 10 năm 2015, Toà án Tư pháp của Liên minh Châu Âu đã phán quyết rằng

“Việc trao đổi các loại tiền tệ truyền thống cho các đơn vị tiền tệ ảo” bitcoin “được miễn

thuế GTGT” và rằng “các quốc gia thành viên phải miễn làcác giao dịch liên quan đến

‘đồng tiền , tiền giấy và tiền xu được sử dụng như là hợp pháp”, làm cho bitcoin một loại

tiền tệ như trái ngược với một hàng hóa Theo các thẩm phán, không nên tính thuế vì

bitcoin nên được coi như một phương tiện thanh toán

Mặc dù không chính thức hợp pháp tại Mỹ, CFTC đã phân loại tiền điền tử như một

mặt hàng trong khi Bộ Tài Chính Mỹ coi đây là một doanh nghiệp dịch vụ tiền tệ (MSB)

Chính phủ Mỹ đã cởi mở và tích cực hơn về Bitcoin so với nhiều quốc gia khác Dù

không một nhà quản lý tài chính nào coi nó như một loại tiền tệ, Bitcoin vẫn được báo

cáo trong các bản khai thuế Mạng lưới Khống chế Tội phạm Tài chính của Mỹ

(Financial Crimes Enforcement Network) đã và đang nghiên cứu về Bitcoin trong một

thời gian ngắn Hơn nữa, Bitcoin cũng đã có mặt trên thị trường tài chính phái sinh của

Mỹ

Việt Nam, chưa có bất kỳ quy định hay khung pháp lý nào để quản lý việc giao dịch

Bitcoin từ phía Chính phủ Ngoài ra, Bộ Công Thương hiện tại vẫn chưa công nhận

Bitcoin là hàng hoá hay dịch vụ Đồng thời phủ nhận thẩm quyền của mình đối với

Bitcoin Việc này cũng đồng thời bãi bỏ cơ sở để thu thuế Bitcoin vì không thể đưa được

Bitcoin vào danh mục hàng hóa hay dịch vụ để thu thuế Như vậy, việc giao dịch, sở hữu,

đào Bitcoin tại Việt Nam không phải là vi phạm pháp luật Mà là chưa được điều chỉnh

Thực tế, “chưa điều chỉnh” là dạng hợp pháp tốt nhất cho doanh nghiệp Việc “thanh

Trang 10

toán” sử dụng Bitcoin cũng không vi phạm pháp luật Bởi không công nhận Bitcoin là

phương tiện thanh toán Đồng nghĩa với trao đổi giữa hàng hóa và Bitcoin không phải là

thanh toán Hiện tại, ở Việt Nam có 2 sàn giao dịch Bitcoin được đăng ký chính thức

dưới danh nghĩa doanh nghiệp Nó đã hoạt động từ tháng 3/2014 và vẫn không hề bị hạn

chế về giao dịch Bitcoin

MÀU CAM – TRUNG LẬP VÀ ÍT HẠN CHẾ

Màu cam biểu thị cho những thị trường trung lập, đa dạng từ việc không cấm, không

có sự hợp pháp chính thức, không công nhận đến việc không có bất kỳ hạn chế nghiệm

trọng nào đối với việc sử dụng Bitcoin và tiền điện tử nói chung

Chính phủ Ấn Độ cho biết họ không công nhận Bitcoin và không cho phép người dân

nước này sử dụng Bitcoin như một hình thức thanh toán nhằm hạn chế những hoạt động

giao dịch tài chính trái phép Đồng thời Ngân hàng Trung Uơng của Ấn Độ mới đây cũng

thông báo rằng việc các tổ chức tài chính và ngân hàng mua bán tiền điện tử sẽ bị coi là

trái pháp luật Bên cạnh đó, các chuyên gia nói rằng các nhà đầu tư ở Ấn Độ về mặt kỹ

thuật vẫn có thể nắm giữ Bitcoin và các loại tiền điện tử khác, có thể giao dịch bằng tiền

mặt hoặc thông qua một tài khoản ngân hàng ở nước ngoài