Các nghiệp vụ huy động vốn ngoài tiền gửi của NHTM III... Tài khoản tiền gửi thanh toán- TGTT là hình thức huy động vốn của ngân hàng bằng cách mở cho khách hàng là cá nhân hay tổ chức
Trang 1Chương 3:
NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM
Trang 2Kết cấu chương
I Nghiệp vụ huy động tiền gửi
II Các nghiệp vụ huy động vốn ngoài tiền gửi của
NHTM
III Định giá chi phí huy động vốn của NHTM
11/06/24 Tiền tệ - Ngân hàng - Chương 1 2
Trang 3I Nghiệp vụ huy động tiền gửi
1 Tầm quan trọng của nghiệp vụ huy động tiền gửi
2 Các hình thức huy động tiền gửi của NHTM
Trang 41 Tầm quan trọng của nghiệp vụ huy động tiền gửi
- Đối với NHTM
- Đối với khách hàng
11/06/24 Tài chính tiền tệ- Chương 1 4
Trang 52 Các hình thức huy động tiền gửi của NHTM
a Tài khoản tiền gửi thanh toán
b Tài khoản tiền gửi tiết kiệm
Trang 6a Tài khoản tiền gửi thanh toán
- TGTT là hình thức huy động vốn của ngân hàng bằng cách
mở cho khách hàng là cá nhân hay tổ chức có nhu cầu thanh toán qua ngân hàng một tài khoản gọi là TK TGTT
- Thanh toán qua ngân hàng là 1 loại dịch vụ thanh toán mà theo đó, ngân hàng thực hiện các lệnh yêu cầu về chi trả,
chuyển tiền của chủ TK hoặc cho khách hàng rút tiền mặt
11/06/24 Tài chính tiền tệ- Chương 1 6
Trang 7Tài khoản tiền gửi thanh toán (cont’d)
Trang 8Tài khoản TGTT (cont’d)
- Lãi TGTT có thể tính theo định kỳ hàng tháng hoặc quý theo phương pháp tích số
- Lãi được nhập vào số dư Có tài khoản TGTT của khách hàng
11/06/24 Tài chính tiền tệ- Chương 1 8
Trang 9Ví dụ tính lãi TGTT
Ngày Số dư Số ngày của số dư Tích số
Trang 10Ví dụ tính lãi TGTT
- Số dư ngày 1/1: 10 triệu
11/06/24 Tài chính tiền tệ- Chương 1 10
Ngày Ghi Nợ Ghi Có
20/1 6 triệu
26/1 2.5 triệu
Trang 11Một số hình thức huy động vốn qua hình thức TGTT khác
- TK NOWs (Negotiable orders of withdrawal)
- TK ATS (Automatic Transfers from Savings)
Trang 12b Tài khoản tiền gửi tiết kiệm
• Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn
• Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn
11/06/24 Tài chính tiền tệ- Chương 1 12
Trang 13Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn
- Dành cho đối tượng khách hàng là cá nhân hoặc tổ chức,
có tiền tạm thời nhàn rỗi muốn gửi ngân hàng vì mục tiêu
an toàn và sinh lợi
Trang 14Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn
- Dành cho đối tượng khách hàng là cá nhân hoặc tổ chức,
có tiền tạm thời nhàn rỗi muốn gửi ngân hàng vì mục tiêu an toàn và sinh lợi, trong đó mục tiêu chính là mục tiêu sinh
lợi
-Đặc điểm:
+ Lãi suất cao hơn lãi suất trả cho TGTK không kỳ hạn
+ Lãi suất thường thay đổi tùy theo kỳ hạn gửi
11/06/24 Tài chính tiền tệ- Chương 1 14
Trang 15Một số hình thức huy động vốn khác qua tài khoản tiền gửi tiết kiệm
- Money Market Deposit Accounts (MMDAs)
- Small Time Deposits (Retail CDs)
- Large Time Deposits (Jumbo CDs)
Trang 16II Các nghiệp vụ huy động vốn ngoài tiền gửi của NHTM
1 Huy động vốn thông qua phát hành các loại giấy
tờ có giá
2 Huy động vốn từ các TCTD và từ NHNN
Trang 171 Huy động vốn thông qua phát hành các loại giấy tờ có giá
a Phát hành các loại giấy tờ có giá ngắn hạn
b Phát hành các loại giấy tờ có giá dài hạn
Trang 18a Phát hành các loại giấy tờ có giá ngắn hạn
Trang 19b Phát hành các loại giấy tờ có giá dài hạn
- Phát hành trái phiếu
- Phát hành trái phiếu chuyển đổi
Trang 202 Huy động vốn từ các TCTD và từ NHNN
- Các tổ chức tín dụng khác trong khi tham gia hệ thống
thanh toán có thể mở tài khoản tại NHTM Qua tài khoản này, NHTM có thể huy động vốn giống như đối với các
tổ chức kinh tế bình thường
- NHTM cũng có thể vay tiền từ NHTW dưới hình thức tái
chiết khấu hoặc tái cấp vốn
11/06/24 Tài chính tiền tệ- Chương 1 20
Trang 21III Các phương pháp xác định chi phí huy động vốn
1 Phương pháp chi phí bình quân theo nguyên giá
(Average historical cost of funds)
2 Phương pháp chi phí cận biên
(Marginal cost of fund)
Trang 221 Phương pháp chi phí bình quân theo nguyên giá
-Đo lường chi phí vay nợ trung bình đơn vị cho các nguồn vốn hiện có
- Xác định chi phí huy động vốn của ngân hàng trong quá
khứ Nó xem xét các nguồn vốn mà ngân hàng đã huy động
và chi phí để huy động được các nguồn vốn đó
11/06/24 Tài chính tiền tệ- Chương 1 22
Trang 232 Phương pháp chi phí cận biên
- Xác định chi phí huy động vốn của ngân hàng bằng cách hướng tới tương lai Nó xem xét tỷ suất sinh lợi tối thiểu mà ngân hàng phải kiếm được trên bất kỳ khoản cho vay hay chứng khoán đầu tư trong tương lai để bù đắp chi phí phát sinh khi huy động thêm vốn mới
Trang 24Phương pháp chi phí cận biên
- Chi phí vốn vay nợ cận biên:
Đo lường chi phí phải trả để vay nợ thêm 1 đơn vị vốn có thể đầu tư
- Chi phí vốn chủ sở hữu cận biên:
Đo lường tỷ suất sinh lợi tối thiểu mà cổ đông yêu cầu
- Chi phí vốn vay nợ cận biên và chi phí vốn CSH cận biên hợp lại tạo nên chi phí vốn huy động cận biên, còn được gọi
là các nguồn quỹ độc lập hoặc các nguồn quỹ tập trung
11/06/24 Tài chính tiền tệ- Chương 1 24