chuong 4 phương thức thanh toán quốc tế

phương thức thanh toán quốc tế

Quy trình thanh toán chuy n ti n k t h p tr tr c & tr sau

2a Chuy n ti n 2b 3

báo

có

EXPORTER 4 Giao hàng & IMPORTER

ch ng t

+ NH ch đóng vai trò trung gian, vi c tr ti n nhanh hay

ch m hoàn toàn ph thu c vào kh n ng và thi n chí ng i

ch m hoàn toàn ph thu c vào kh n ng và thi n chí ng i chuy n ti n hay ng i tr ti n, n u trong quan h th ng

î ch nên s d ng T/T cho các m i quan h gi a các

đ i tác tin c y l n nhau ho c quy mô thanh toán nh

II NH THU (COLLECTION OF PAYMENT)

1 Khái ni m: là m t ph ng th c thanh toán trong đó

1 Khái ni m: là m t ph ng th c thanh toán trong đó

ng i bán hoàn thành ngh a v giao hàng ho c cung ng

m t d ch v cho khách hàng y thác cho NH c a mình thu

m t d ch v cho khách hàng, y thác cho NH c a mình thu

h s ti n ng i mua trên c s h i phi u & ch ng t

do ng i bán l p ra

2 Các bên tham gia ph ng th c nh thu

2 Các bên tham gia ph ng th c nh thu

+ Ng i u nhi m thu (Principal): Ng i bán, nhà XK

+ Ngân hàng thu h (Collecting Bank): ph c v Principal

+ Ngân hàng xu t trình (Presenting Bank): th ng là đ i lý

NH th h t t ì h h t h i t ti

c a NH thu h ; xu t trình ch ng t cho ng i tr ti n;

+ Ng i tr ti n (Drawee): ng i mua, nhà NK.

3 Quy trình nghi p v nh thu

@ Nh thu tr n (Clean Collection)

6 Tr HP đ c ch p nh n Thanh toán ho c thông báo vi c t ch i ttoán

v vi c t

ch i thanh

nh n HP

ho c thanh

3 Quy trình nghi p v nh thu

@ Nh thu kèm ch ng t (Documentary Collection)

7 Tr HP đ c ch p nh n Thanh toán ho c thông báo vi c t ch i ttoán

Chuy n

ch ng t

kèm

ch ng t

ho c thanh toán

Nh n xét

+ Clean Collection ít đ c áp d ng trong thanh toán v

+ Clean Collection ít đ c áp d ng trong thanh toán v

m u d ch;

+ /v nhà XK: Documentary Collection an toàn h n

nh ng v n có nhi u r i ro trong thanh toán.

Rules for Collection- URC 522, ICC).

+ Th hai, i u ki n tr ti n là D/A hay D/P?

+ Th ba, chi phí nh thu ai ch u?

III GHI S (OPEN ACCOUNT)

1 Khái ni m: là m t ph ng th c thanh toán trong đó

1 Khái ni m: là m t ph ng th c thanh toán trong đó

ng i bán khi XK hàng hoá, cung ng d ch v thì ghi ncho bên mua vào m t cu n s riêng c a mình và vi c

thanh toán các kho n n này đ c th c hi n trong t ng

th i k nh t đ nh (hàng tháng, hàng quý, v.v…)

2 Tr ng h p áp d ng:

2 Tr ng h p áp d ng:

+ Các cty có quan h th ng xuyên, tin c y l n nhau

+ Th i gian v n chuy n hàng hoá ngo i th ng quá ng n + Th i gian v n chuy n hàng hoá ngo i th ng quá ng n + Thanh toán gi a các cty cùng t p đoàn

Gi d h i iá t h h hi t h h hí b

+ Giao d ch v i giá tr nh ho c chi tr hoa h ng, phí b o

hi m, c c v n t i, v.v…

IV GIAO CH NG T NH N TI N (COD – CAD)

CASH ON DELIVERY CASH AGAINST DOCUMENTS CASH ON DELIVERY – CASH AGAINST DOCUMENTS

1 Khái ni m: là ph ng th c thanh toán trong đó t ch c

1 Khái ni m: là ph ng th c thanh toán trong đó t ch c

NK d a trên h p đ ng ngo i th ng yêu c u ngân hàngbên XK m cho mình 1 tài kho n tín thác (Trust account)

đ thanh toán cho t ch c XK khi nhà XK xu t trình đ y đy

ch ng t theo đúng tho thu n

2 Qui trình thanh toán COD – CAD:

g báo v

TK tín thác và

5 Xu t

trình b

ch ng t ( ó h

7.

Chuy n b

thác và các yêu

toán TK tín thác toán

3 Nh n xét:

+ CAD: CAD: Ch ng tCh ng t thanh toán có Bill of Lading.thanh toán có Bill of Lading

+ COD: Ch ng t thanh toán có Biên nh n giao hàng

(Receipt for delivery) thay cho B/L+ Nhà NK th ng có đ i di n c a mình n c XK

V TÍN D NG CH NG T (DOCUMENTARY CREDIT)

1 Khái ni m: là ph ng th c thanh toán trong đó m t NH

1 Khái ni m: là ph ng th c thanh toán trong đó m t NH theo yêu c u c a khách hàng cam k t s tr m t s ti n

nh t đ nh cho ng i th h ng ho c ch p nh n h i phi u

do ng i này ký phát trong ph m vi s ti n đó n u ng i

do ng i này ký phát trong ph m vi s ti n đó n u ng inày xu t trình đ c b ch ng t thanh toán phù h p v i

nh ng qui đ nh nêu ra trong th tín d ng

Th tín d ng (Letter of Credit- L/C) là m t v n b n pháp

lý quan tr ng trong ph ng th c tín d ng ch ng t

lý quan tr ng trong ph ng th c tín d ng ch ng t

2 Các bên tham gia:

@ Các bên tham gia chính:

- Ng i xin m L/C (Applicant)

- Ng i h ng l i (Beneficiary)

N â hà ( hát hà h) L/C (I i B k)

- Ngân hàng m (phát hành) L/C (Issuing Bank)

- Ngân hàng thông báo (Advising Bank)

@ Các bên có th tham gia:

- Ngân hàng xác nh n (Confirming Bank)

- Ngân hàng thanh toán (Paying Bank)

- Ngân hàng th ng l ng/ chi t kh u (Negotiating Bank)

- Ngân hàng chuy n nh Ngân hàng chuy n nh ng (Transfering Bank) ng (Transfering Bank)

- Ngân hàng hoàn tr (Reimbursing Bank = Paying Bank)

- Ngân hàng ch p nh n (Accepting Bank) g g p ( p g )

- Ngân hàng đòi ti n (Claiming Bank)

- Ngân hàng xu t trình (Presenting Bank, Remitting Bank)

Ad i i I i

8 Chuy n ti n thanh toán

3 Quy trình th c hi n ph ng th c thanh toán L/C

Advising

Bank

Issuing Bank

c u

m L/C

Báo n

Chuy n L/C

4 Nh ng v n đ c n l u ý các b c:

4.1 Yêu c u m L/C:

- Dùng m u Gi y yêu c u m L/C do NH phát hành

- Th n tr ng & cân nh c các ràng bu c trong L/C

- Nên tôn tr ng đi u kho n trong H ; tuy có th đi u ch nh

- Gi y yêu c u m L/C: nên l p 2 b n và gi 1 b n

4 Nh ng v n đ c n l u ý các b c:

4.2 Phát hành L/C: Các n i dung chính c a L/C:

1) S hi u, đ a đi m và ngày m L/C

2) Lo i th tín d ng (S tìm hi u trong ph n sau)

3) Tên và đ a ch c a các bên liên quan trong L/C

4) S ti n c a L/C (…)

5) Th i h n hi u l c c a L/C

6) Th i h n thanh toán

7) Th i h n giao hàng (Delivery time)

8) i u kho n v hàng hoá (Commodity)

9) i u kho n v n t i, giao nh n hàng hoá

9) i u kho n v n t i, giao nh n hàng hoá

10) Ch ng t c n xu t trình (Required documents)11) Cam k t tr ti n c a NH m L/C)

12) Nh ng đi u ki n khác (Other terms & Conditions)13) Ch ký c a NH m L/C

* N I DUNG C A 1 L/C C TH

Article  30 UCP600: 

TOLERANCE

(Wikipedia) The SWIFT code is 8 or 11 characters, made up of:

4 letters: Institution Code or bank code.

2 letters: ISO country code

2 letters or digits: location code

3 l tt di it b h d ti l ('XXX' f i ffi )

3 letters or digits: branch code, optional ('XXX' for primary office) Where an 8-digit code is given, it may be assumed that it refers to the primary office

the primary office.

Examples:

+ Deutsche Bank (DEUT) is an international bank, with its head ( ) , office in Frankfurt (FF), Germany (DE) The SWIFT code for its

primary office is DEUTDEFF whereas DEUTDEFF500 would

direct the payment to an office of Deutsche Bank in Bad Homburg + BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIETNAM

Add 198 T Q Kh i H i Vi t

Address: 198 Tran Quang Khai, Hanoi, Vietnam

SWIFT code: BFTVVNVX

4 Nh ng v n đ c n l u ý các b c:

4.3 Chuy n L/C: Advising Bank ki m tra ch ký, mã khoá

c a Issuing Bank tr c khi thông báo L/C cho Exporter

TH1: VCB ti p nh n L/C tr c ti p t Issuing Bank và

TH1: VCB ti p nh n L/C tr c ti p t Issuing Bank và

tr c ti p thông báo cho nhà XK- khách hàng c a VCB

“PLEASE ADVISE BENEFICIARY…”

TH2: VCB là đ i lý c a Issuing Bank nh ng nhà XK

giao d ch i ACB î VCB ki m tra ch ký ho c mã

giao d ch v i ACB î VCB ki m tra ch ký ho c mã

khoá c a Issuing Bank và ACB ch ki m tra ch ký

ho c mã khoá c a VCB

“PLEASE ADVISE THROUGH ACB DONGNAI BR PLEASE ADVISE THROUGH ACB DONGNAI BR…” ”

4 Nh ng v n đ c n l u ý các b c:

4.5 Chuy n b ch ng t : Advising Bank ki m tra & x lý

B ch ng t tr c khi chuy n cho Issuing Bank

“Available by payment at Issuing bank’s counter”

“Available with Available with …[paying bank] [paying bank] by payment” by payment

Th ng l ng

“Available any bank in Ben.’s country by negotiation”

“Available with Advising Bank by negotiation”

- Không đáp ng các yêu c u đ c bi t trong L/C

- Cách th c & Ph ng th c v n t i sai qui đ nh, …

NXK đ ngh NNK tu ch nh L/C

GI I

QUY T

Th ng l ng v i đi u ki n b o l u QUY T

NXK g i ch ng t & nh thu

Remarks: We send to you documents for

…(amount) on approval basis In payment, please remit the proceeds to our account

please remit the proceeds to our account

# …(Adv.Bank acc.) with … (Adv.B’s agent)

under your and their tested telex/swift advice

5.5 L/C giáp l ng (Back to Back L/C)

5.6 L/C đ i ng (Reciprocal L/C)

5 7 L/C thanh toán ch m (Deferred payment L/C)

5.7 L/C thanh toán ch m (Deferred payment L/C)

5.8 L/C có đi u kho n đ (Red clause L/C)

@ L/C tu n hoàn tích lu (Cumulative revolving L/C)

@ Tu n hoàn không tích lu (Non-cumulative revolving L/C)

5.12 L/C có th chuy n nh ng (Transferable L/C)

IRREVOCABLE TRANSFERABLE L/C

- Chuy n nh ng 1 ph n ho c toàn b

- Chuy n nh ng 1 l n và có th tái chuy n nh ng

cho ng i th nh t n u không qui đ nh h n ch chuy n

nh ng.

- Ng i th nh t ch u CP chuy n nh ng & trách nhi m

v hàng hoá v i bên mua (nhà NK)

+ Thay h i phi u & hoá đ n c a ng i th hai b ng

HP & Hoá đ n c a mình trong b ch ng t

- NH đ c yêu c u chuy n nh ng có quy n nh n hay

t ch i

t ch i.

- NH không có trách nhi m v vi c chuy n nh ng

“By order of … and without any engagement from our part,

we hereby transfer the letter of credit number …”

- Transferring bank h t ngh a v khi đã chuy n nh ng

transfer the credit to you by order of …”

- Transferring bank ghi trong đi u kho n thanh toán:

- Transferring bank ghi trong đi u kho n thanh toán:

“Documents will be further forwarded to the Issuing bank

after our receipt We will remit to you as instructed upon

receipt of reimbursement from the Issuing bank”

( )

(4)

(8) (10)