chuong 3: phương tiện thanh toán quốc tế

phương tiện thanh toán quốc tế

CH NG III

(H i phi u – L nh phi u – Séc – Th thanh toán)

I H I PHI U (Bill of Exchange Commercial Draft)

1 Khái ni m: HP là t m nh l nh vô đi u ki n do m t

ng i ký phát đ đòi ti n ng i khác b ng vi c yêu c u

ng i này: khi nhìn th y HP ho c đ n m t ngày qui

ng i này: khi nhìn th y HP ho c đ n m t ngày qui

đ nh trong HP, ph i tr m t s ti n nh t đ nh, t i đ a

đi m nh t đ nh cho ng i h ng l i qui đ nh trên HP;

ho c theo l nh c a ng i này tr cho ng i khác.

ho c theo l nh c a ng i này tr cho ng i khác.

(Lu t HP c a Anh - Bill of Exchange Act 1982 – BEA 1982)

2 Các bên liên quan:

+ Ng i chuy n nh ng (Endorser Assignor)

+ Ng i chuy n nh ng (Endorser, Assignor)

+ Ng i c m HP (Holder, Bearer)

+ Ng i b o lãnh (Guarantor)

Ki m tra s liên t c, h p th c c a dây chuy n ký h u

chuy n nh ng HP tr c khi thanh toán

chuy n nh ng HP tr c khi thanh toán

+ Ng i đ c ghi đích danh vào h i phi u

+ Ng g i c m phi u: h i phi u p p đ tr ng (HP vô danh) g ( )

H i phi u c m là h i phi u vô danh

Ng i c m h i phi u (Holder, Bearer)

- H i phi u c m là h i phi u vô danh

3 Các ngu n lu t đi u ch nh h i phi u

* Lu t qu c t và khu v c q

- Công c Geneva n m 1930 v Lu t th ng nh t v HP và

k phi u (Convention Providing a Uniform Law for Bill of

Exchange and Promissory Notes – ULB 1930)

- Công c Liên h p qu c v HP qu c t và K phi u qu c

t 1982 (UN Convention of International Bills of Exchange and International Promissory Notes 1982)

- Lu t HP Anh 1882 (Bill of Exchange Act – BEA 1882)

- B Lu t Th ng m i th ng nh t c a M n m 1962/1995

(Uniform Commercial Code – UCC 1962/1995)

* Lu t qu c gia

- VN đang áp d ng ULB 1930

M t s m u HP th ng dùng:

BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIETNAM HOCHIMINH CITY BRANCH

BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIETNAM, HOCHIMINH CITY BRANCH

BANK FOR INVESTMENT AND DEVELOPMENT OF VIETNAM, DONGNAI BRANCH v.v….

M t s m u HP th ng dùng:

M t s m u HP th ng dùng:

M t s m u HP th ng dùng:

M t s m u HP th ng dùng:

+ Commercial Invoice: Amount?

+ Letter of Credit (L/C): Content?

6 N i

(1) Tiêu đ (2) S hi u (3) S ti ( & h )

(7) M nh l nh đòi ti n (8) Ng i th h ng (9) Ng i tr ti n

dung

HP:

(3) S ti n (s & ch ) (4) a đi m ký phát (5) Ngày ký phát

(9) Ng i tr ti n (10) a đi m thanh toán (11) Ng i ký phát

HP: ( ) g y ý p

(6) Th i h n thanh toán (12) Tên và ch ký Drawer

HP trong ph ng th c nh thu (Collection)

HP trong ph ng th c tín d ng ch ng t (L/C)

Drawn under Delta Bank, Hong Kong Branch

Irrevocable L/C 2009/181 dated January 20 th , 2009

Nh ng đi u c n chú ý:

1 Tiêu đ HP: Ph i có (quy t đ nh ngôn ng c a HP)

1 Tiêu đ HP: Ph i có (quy t đ nh ngôn ng c a HP)

- H i phi u, Bill of Exchange: C n gi a, trên cùng

- Exchange for …: Trên cùng, bên trái (ít dùng)

2 S hi u: Drawer đ t, sau ch No., trên cùng bên trái , , g

3 S ti n: Ghi sau ch For và đ t bên trái, ngay d i

s hi u ho c ghi k ti p theo tiêu đ Exchange for

s hi u ho c ghi k ti p theo tiêu đ Exchange for

+ Ph i ghi chính xác, rõ ràng

+ Ghi tên đ y đ c a ti n t : USD, US$, ko ghi Dollar or $

+ S ti n b ng s & b ng ch ph i kh p nhau S ti n b ng s & b ng ch ph i kh p nhau.

+ Không đ c v t quá s ti n trên Invoice, L/C

Nh ng đi u c n chú ý:

4 a đi m ký phát: a đi m l p HP th ng ghi tên

4 a đi m ký phát: a đi m l p HP, th ng ghi tên

t nh, TP; đ c ghi d i tiêu đ , c n gi a/c n ph i.

5 Ngày ký phát: Ngày tháng n m l p HP; đ c ghi

bên c nh đ a đi m ký phát Không đ c tr c ngày

Invoice, V n đ n ho c sau ngày hi u l c c a L/C.

6 Th i h n thanh toán: Ghi ti p ngay c nh ch At g y

N u là HP tr ngay thì không ghi gì ho c ghi “Sight”.

N u là HP tr ch m ghi s ngày sau ch At:

- Sau X ngày k t ngày ký HP: At X days after B/E date

S X à k t khi hì th HP At X d ft i ht

- Sau X ngày k t khi nhìn th y HP: At X days after sight

- Sau X ngày k t ngày giao hàng: At X days after B/L date

Nh ng đi u c n chú ý:

7 M nh l nh đòi ti n: c th hi n b ng “pay to ” ho c

7 M nh l nh đòi ti n: c th hi n b ng pay to… ho c

“pay to the order of…”

8 Ng i th h ng: c ghi sau m nh l nh đòi ti n

8 Ng i th h ng: c ghi sau m nh l nh đòi ti n

- ích danh: Pay to Mr./Ms A; Pay to ABC Corporation, v.v…

Tr cho ng i c m HP: Pay to the bearer

- Tr cho ng i c m HP: Pay to the bearer

- Tr theo l nh c a NH: Pay to the order of ABC Bank

(ABC Bank: tên ngân hàng th h ng) (ABC Bank: tên ngân hàng th h ng)

9 Ng i tr ti n: t d i cùng góc trái; ghi sau ch To:

Có th là tên doanh nghi p hay tên Ngân hàng thanh toán

Có th là tên doanh nghi p hay tên Ngân hàng thanh toán

10 a đi m thanh toán: t góc trái, ngay d i ng i tr

ti n ây là n i HP đ c xu t trình đ thanh toán c ng có

ti n ây là n i HP đ c xu t trình đ thanh toán, c ng có

th là n i kinh doanh hay n i c a ng i tr ti n

Nh ng đi u c n chú ý:

7 M nh l nh đòi ti n: c th hi n b ng “pay to ” ho c

7 M nh l nh đòi ti n: c th hi n b ng pay to… ho c

“pay to the order of…”

8 Ng i th h ng: c ghi sau m nh l nh đòi ti n

8 Ng i th h ng: c ghi sau m nh l nh đòi ti n

- ích danh: Pay to Mr./Ms A; Pay to ABC Corporation, v.v…

Tr cho ng i c m HP: Pay to the bearer

- Tr cho ng i c m HP: Pay to the bearer

- Tr theo l nh c a NH: Pay to the order of ABC Bank

(ABC Bank: tên ngân hàng th h ng) (ABC Bank: tên ngân hàng th h ng)

9 Ng i tr ti n: t d i cùng góc trái; ghi sau ch To:

Có th là tên doanh nghi p hay tên Ngân hàng thanh toán

Có th là tên doanh nghi p hay tên Ngân hàng thanh toán

10 a đi m thanh toán: t góc trái, ngay d i ng i tr

ti n ây là n i HP đ c xu t trình đ thanh toán c ng có

ti n ây là n i HP đ c xu t trình đ thanh toán, c ng có

th là n i kinh doanh hay n i c a ng i tr ti n

BÀI T P V L P H I PHI UBài 1: Cty Donasco Co., Ltd có tr s t i ng Nai v a

hoàn thành XK lô hàng tr giá 54362USD theo h p đ ng s459/DC-BB ký ngày 20/05/2010 cho nhà NK Bambox Co.,

Ltd có tr s 44 Greenpark, Caperam Ave, CA 3459, USA Theo H , nhà NK s tr ngay khi xu t trình HP qua tài

kho n NH c a Donasco m t i Asia Commercial Bank

kho n NH c a Donasco m t i Asia Commercial

Bank-Dong Nai Branch

Bài 2: T ng t nh bài 1 nh ng n u nh giá tr lô hàng

XK ch là 52450USD theo Invoice s 458/INV-BB ký ngày 5

XK ch là 52450USD theo Invoice s 458/INV BB ký ngày 5 tháng 9/2010 trong khi giá tr L/C là 54362USD và khách

cho phép xu t thi u, tr sau 30 ngày k t ngày V n đ n L/C s AD459TOK do Ngân hàng Sumitomo- Tokyo Branch-Japan phát hành vào ngày 25/07/2010

BILL OF EXCHANGE No.: 485/BE Dongnai, September 10, 2010

No.: 485/BE Dongnai, September 10, 2010

For: USD54,362.00

At sight of this FIRST Bill of exchange (Second of the

At sight of this FIRST Bill of exchange (Second of the

same tenor and date being unpaid), pay to the order of

Asia Commercial Bank- Dong Nai Branch the sum of Asia Commercial Bank- Dong Nai Branch the sum of fifty-four thousand three hundred and sixty-two US dollars

exchange (Second of the same tenor and date being

unpaid), pay to the order of Asia Commercial

Bank-Dong Nai Branch the sum of fifty two thousand four

Dong Nai Branch the sum of fifty-two thousand four

hundred and fifty US dollars.

Value received as per our invoice No : 458/INV-BB dated

Value received as per our invoice No.: 458/INV-BB dated

September 5th, 2010

Drawn under Irrevocable L/C No AD459TOK dated July

Drawn under Irrevocable L/C No AD459TOK dated July

25th, 2010 issued by Sumitomo Bank, Tokyo

Branch-Japan p

To: Sumitomo Bank Donasco Co., Ltd

8 L u thông HP

6 Tr HP đ c ch p nh n Thanh toán ho c thông báo vi c t ch i ttoán

7 Báo có

ho c thông báo

ho c thanh toán ho c

& Ch ng t

9 Các nghi p v liên quan đ n l u thông HP

î Ch có HP vô danh ho c HP theo l nh và trên HP không có

9 Các nghi p v liên quan đ n l u thông HP

II L NH PHI U (PROMISSORY NOTES)

Là v n b n cam k t c a ng g i ký phát v vi c s thanh ý p toán 1 kho n ti n nh t đ nh vào m t ngày nh t đ nh cho

ng i th h ng có tên trên HP ho c cho m t ng i

khác theo l nh c a ng i th h ng.

Tiêu đ , S ti n, Th i h n, a đi m, Ng i h ng l i,

Th i gian & đ a đi m ký phát ch ký ng i ký phát

Th i gian & đ a đi m ký phát, ch ký ng i ký phát, …

III SÉC (CHEQUE or CHECK)

1 Khái ni m: Cheque là m t m nh l nh vô q đi u ki n do ch tài kho n ký phát yêu c u ngân hàng trích ti n t tài kho n c a mình

đ tr cho ng i c m cheque ho c cho ng i có tên trên cheque

ho c tr theo l nh c a ng i này.

(1) Tiêu đ : CHEQUE/ CHECK

(2) S ti n (b ng s & ch )

(3) N à ký hát

(4) Tên ng i th h ng (s tài kho n- n u có)

2 i u ki n & th i h n hi u l c c a Cheque

- i u ki n: ph i có TK NH và có đ s d trong TK.

- Hi u l c 8 ngày n u l u thông trong cùng m t n c.

- 20 ngày: l u thông ra n c ngoài nh ng cùng l c đ a.

+ Cheque đích danh (Nominal cheque)

+ Cheque vô danh (Cheque to bearer)

+ Cheque theo l nh (Cheque to order)

@ C n c vào đ c đi m s d ng:

+ Cheque ti n m t Cheque ti n m t

+ Cheque chuy n kho n: ch đ chuy n kho n, khôngrút ti n m t; có 2 đ ng song song chéo góc bên tráirút ti n m t; có 2 đ ng song song chéo góc bên trái

ho c có ghi “Account payee only”, “Not negotiable”, …

@ C n c vào đ c đi m s d ng:

+ Cheque xác nh n Cheque xác nh n+ Cheque du l ch

L u thông Cheque qua hai Ngân hàng

n & báo n

IV TH THANH TOÁN (PLASTIC CARD)

1 Khái ni m: là m t php ng ti n thanh toán mà ngg g i s

h u th có th s d ng đ rút ti n m t t i các máy, các qu ygiao d ch, thanh toán ti n hàng, d ch v t i các c s ch p

nh n th và giao d ch v i ngân hàng mà không c n g p

nhân viên ngân hàng

2 Các lo i th :

@ Th rút ti n (ATM- Automatic Teller Machine Card):

VCB Connect 24, MB Active Plus, …

@ Th thanh toán (Payment card): rút ti n, ki m tra s d ,

chi tr ti n hàng, d ch v thông qua máy đ c bi t: Imprinter hay máy POS (Point of Sale)- k t n i v i NH qua đ ng dây

đi n tho i Có 4 lo i th nh sau:

+ Th ghi n (Debit): Ghi n vào TK ngay khi thanh toán

+ Th tín d ng (Credit): Ghi n vào TK sau m t th i gian

nh t đ nh (NH g i b ng kê hoá đ n yêu c u thanh toán l i)

+ Th thông minh (Smart card): Có g n Chip b nh ; ngoài

tính n ng nh th ATM, nó có th đ c n p ti n tr c ti p t i

các máy ATM và đ nh k truy n d li u c p nh t tài kho n

c a ch th v trung tâm

2 Các lo i th :

+ Th qu c t (International card): Rút ti n & thanh toán

trong n c và ngoài n c: Master card, Visa Card, Express card, JCB card, v.v… Nh ng n u có ch “Valid only in…” thìkhông có ch c n ng thanh toán qu c t