THANH TOÁN QUỐC TẾ

Sù cÇn thiÕt ph¶i ®æi míi ph­¬ng ph¸p gi¶ng d¹y 11 THANH TOÁN QUỐC TẾTHANH TOÁN QUỐC TẾ 22 Các phương tiện TTQT áp dụng trong Các phương tiện TTQT áp dụng trong Ngoại thươngNgoại thương (Payment Instr[.]

THANH TOÁN QUỐC TẾ

Các phương tiện TTQT áp dụng trong

Ngoại thương (Payment Instrucment)

1 Khái niệm hối phiếu:

Khái niệm thứ nhất:

Trích từ nguồn luật của nước Anh (BEA 1882):

- Là một mệnh lệnh dưới dạng viết của người bán phát ra đòi tiền người mua yêu cầu người mua khi đến hạn qui định của lệnh phải trả một số tiền nhất định cho người bán, hoặc theo lệnh của người bán trả cho một người khác tại một địa điểm nhất định.

Khái niệm thứ hai

Theo Pháp lệnh về Thương phiếu của Việt Nam:

- Hối phiếu là một chứng chỉ có giá do người ký phát lập, yêu cầu người bị ký phát thanh toán không điều kiện một số tiền xác định khi có yêu cầu hoặc vào một thời gian nhất định trong tương lai cho người thụ

hưởng.

Bill of Exchange

No: 01/XK Hanoi, 10/5/2006

For: ……….

same tenor and date being unpaid) Pay to the order of

………

Drawn under………

Date/wired

2 Các bên liên quan trong hối phiếu

- 2 quyền lợi của người ký phát:

+ Người kí phát HP được quyền kí

phát HP cho bất kỳ ai.

+ Là người hưởng lợi đầu tiên của hối phiếu.

- 2 nghĩa vụ của người ký phát:

+ Cam kết rằng HP đó sẽ được chấp nhận

và được trả tiền khi xuất trình

+ Khi hối phiếu bị từ chối trả tiền, người

ký phát phải có trách nhiệm hoàn trả số

tiền hối phiếu cho người hưởng lợi

(Người kí phát HP phải khác với người

chấp nhận HP - không cùng là một người)

2.2 Người bị ký phát hối phiếu (Drawee) - người

trả tiền hối phiếu:

- Là người nhập khẩu hoặc một người khác được người trả tiền chỉ định, có thể:

+ là người chấp nhận trả tiền (accepter);

+ người bảo lãnh (avanler);

+ ngân hàng (bank) - nếu là ngân hàng mở L/C (issuing bank).

2.3 Người hưởng lợi (benificiary)

- Là người bán và có thể là một người khác do người bán chỉ định:

+ Có thể là bản thân người ký phát thì phải ghi vào HP “ trả cho tôi ” hoặc “ trả theo lệnh của tôi ”

+ Có thể là một người đích danh được ghi vào HP

 Thực tiễn ở Việt Nam: “Theo nguyên tắc quản chế ngoại hối: người hưởng lợi đầu tiên (được thể hiện trên mặt trước của hối phiếu) của thương nhân xuất khẩu Việt Nam là các NHTM

Việt Nam

+ Có thể là người vô danh (người cầm phiếu) thì HP phải để trống

2.4 Người ký hậu HP (endorser) - người

chuyển nhượng:

- Là người được hưởng lợi tờ HP nhường quyền sở hữu

HP đó cho người khác bằng cách ký hậu.

- Trách nhiệm: ràng buộc trách nhiệm đối với những

người ký hậu tiếp theo và đối với người cầm phiếu

- Người chuyển nhượng đầu tiên của HP là người ký

phát HP.

2.5 Người được chuyển nhượng:

- Là người được người khác chuyển nhượng HP

đó cho mình và lúc này là người hưởng lợi

2.6 Người cầm phiếu (bearer):

- Là người được hưởng lợi tờ HP đó với điều kiện HP là loại HP vô danh hoặc ký hậu vô danh (để trống) Người cầm phiếu có thể trở thành người được chuyển nhượng bằng cách ghi tên mình vào HP.

2.7 Người chấp nhận trả tiền HP (accepter):

thông thường là ngân hàng.

2.8 Người bảo lãnh HP: thường là ngân hàng nổi tiếng.

2.9 Người giữ phiếu.

II Séc (cheque):

1 Khái niệm:

- Séc là một tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện của

người mua ra lệnh cho ngân hàng nắm tài khoản của

mình, yêu cầu ngân hàng trích từ tài khoản đó một số tiền nhất định để trả cho người hưởng lợi ghi trên tờ

séc hoặc trả cho người cầm séc.

2 Luật điều chỉnh lưu thông séc:

- Công ước Giơnevơ về séc năm 1931 được nhiều nước

áp dụng (Đức, Pháp, ý, Hà Lan, Đan Mạch )

3 Những điểm khác nhau giữa hối

phiếu và séc

- Hối phiếu là một chứng từ, một công cụ tín dụng,

công cụ thanh toán Séc không phải là công cụ tín

dụng vì séc không có thời hạn tín dụng.

- Hối phiếu có thủ tục chấp nhận- Séc không có.

- Với hối phiếu khi lập phiếu không cần có tiền bảo chứng hối phiếu phải được thanh toán khi đến hạn

Còn séc về nguyên tắc phải có tiền bảo chứng khi

phát hành.

Các phương thức thanh toán

1 REMITTANCE

1.1 Khái niệm và đặc điểm:

Khái niệm: Chuyển tiền là PT TT, trong đó khách hàng (người chuyển tiền) yêu cầu

ngân hàng phục vụ mình chuyển một số

tiền nhất định cho một người khác (người hưởng lợi) theo một đ/c nhất định và trong một khoảng thời gian nhất định.

1.2 Đặc điểm:

1 NH chỉ đóng vai trò trung gian theo ủy

trách nhiệm nào đối với các bên.

2 Rủi ro không TT hoàn toàn thuộc người bán.

1.4 Các hình thức chuyển tiền:

a/ Chuyển tiền bằng thư (Bank Draft) b/ Chuyển tiền bằng điện (Telex, Swift) .

- Các NH thu phí trừ vào tiền gốc

- Người chuyển tiền trả phí riêng và NH chuyển tiền chuyển nguyên khoản tiền gốc.

Cách 3: Toàn bộ phí người chuyển tiền chịu

 thu ntn?

- Toàn bộ phí thu từ người chuyển và

chuyển nguyên tiền gốc.

PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN

NHỜ THU COLLECTION OF PAYMENTS

Sơ đồ

NHXK Remitting bank

NHNK Collecting bank

XK Principal

NK Drawee

3

5 2

5 Người NK trả tiền.

MẪU ĐƠN YÊU CẦU NHỜ THU

(1)

Đơn yêu cầu gửi chứng từ nhờ thu hàng xuất

Kính gửi: ……….(tên ngân hàng)

Tên đơn vị:

Địa chỉ:

Số phone, fax:

Chúng tôi gửi kèm theo đây một bộ chứng từ giao hàng gồm: Người trả tiền (tên, địa chỉ đầy đủ):

Đề nghị Quý NH gửi NT qua NH (tên, địa chỉ đầy Drafts Invoice P List B/L C/O

MẪU ĐƠN YÊU CẦU NHỜ THU

Phí trong nước trừ: người hưởng (Drawer) người trả tiền (Drawee)

Đề nghị Ngân hàng ghi Có số tiền thu được (sau khi đã trừ phí của NH) vào tài khoản của

chúng tôi số: tại Ngân hàng:

MẪU ĐƠN YÊU CẦU NHỜ THU (3)

Nhờ thu này được thực hiện theo URC 522 ICC.

Đề nghị Ngân hàng chuyển chứng từ theo phương thức:

 Dịch vụ gửi nhanh (Courier Express).

 Gửi đảm bảo (Registered Airmail).

 Gửi thư thường (Airmail)

,ngày tháng năm

Khi cần liên hệ với: KT trưởng (nếu có) Chủ tài khoản

Số điện thoại: (Ký tên) (Ký tên, đóng dấu) Ngân hàng ký nhận giờ , ngày

COLLECTION ORDER (1)

………(tªn ng©n hµng)………

Postal address:

Cable address:………

Tel: Fax: Telex:

Code Swift:

Place and date:

To: Documentary collection Please quote our ref::

Drawer:

Drawee:

Tenor:

COLLECTION ORDER (2)

Dear Sirs,

We beg to hand you here - with the following

documents for collection:

Document

COLLECTION ORDER (3)

Instructions:

Deliver documents against payment

Advise the date of acceptance and payment, maturity by Tested Telex/ Swift.

In case of non-acceptance or non-payment please notify us by Tested Telex/ Swift.

Charges to be collected from drawee.

Nghiệp vụ l/C cập nhật UCP 600 & ISBP 681

Trình tự

Ngân hàng

mở L/C

Ngân hàng thong báo

L/C

(1)

(2) (5) (6)

(7) (8)

(4)

Citigroup (1) APPLIACTION FOR L/C

application for irrevocable documentary credit (credit)

To: citibank, NA., Branch

1 st floor, 17 ngo quyen street, hoan kiem district, hanoi, vietnam ("citibank")

Date of this Application:

We request you to issue your irrevocable documentary credit for our account in accordance with the instructions below (mark (X) where appropriate)

Transferable Revolving

Credit Number

Amount in

Beneficiary (Name, Address and Phone/Fax No.)

Contract Person

Amount in Words Allowance of Variance in credit amount: +/- %

Citigroup (2) APPLIACTION FOR L/C

Available with

Nominated Bank

Issuing Bank

any Bank

By sight payment/ negotiation/

acceptance/ deferred payment

Drafts not required Drafts required

At sight/

At days after date of ( B/L invoice) drawn on Issuing bank/ Other for full invoice value of goods % invoice value of goods

not allowed

Transhipment Allowed not allowed

INCOTERMS 1990/2000 FOB CFR CIP Others (please specify)

Citigroup (3) APPLIACTION FOR L/C

Documents required

Signed commercial invoice in original and Copies

Transport document (select one) Marine Air Multimodal Other Clean on board

Issued in full set/ 2/3 original/ Other

Consigned to the order of Issuing bank/ Shipper, endorsed in blank,

Marked "Freight Prepaid/ Collect" and "Notify Applicant/ Other

Marine/ Air insurance Policy or certificate in duplicate in negotiable form and blank endorsed for 110% of CIF value with claim payable at destination in the same currency as the draft, covering Institute Cargo Clause A, Institute Strikes and Civil Commoditions Clauses, Theft, Piferage and Non-delivery Clauses.

Certificate of origin in and copies issued by

Other documents (please specify):

Citigroup (4) APPLIACTION FOR L/C

No

And ask for Mr/Ms Period for Presentation after transport doc but

shall be subject in all respects to the terms and coditions attached hereto.

Company's Stap and Authorised Signature(s)

of Applicant

Please debit an amount equal to of the Credit

amount from our account no with you as our

prepayment for any of our obligations under the

Credit as well as any interest, fees, and charges that

you may charge relating to this Credit.

Cofirmation Instructions Not required Required

(Charges are for account of Beneficiary/ Applicant

Nội dung của MT 700/701 (1)

M 32B Currency Code, Amount 3a15number

O 39A Pct Credit Amount

O 39B Maximum Credit Amount 13x

O 39C Additional Amounts

M 41a Available With By A or D

M 40E Applicable Rules A or D

NỘI DUNG CỦA MT 700/701 (3)

Statu

Board/Dispatch/Taking in Charge at/from

1*65x

NỘI DUNG CỦA MT 700/701 (4)

Statu

12*65x

phân loại L/C

Căn cứ đặc điểm nghiệp vụ

a/ Phõn theo loại hỡnh (Types):