Đề thi kết thúc học phần môn toán tài chính đề 1

Đề thi kết thúc học phần môn toán tài chính đề 1

BỘ CÔNG THƯƠNG

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP HÀ NỘI

MÃ ĐỀ: 201

ĐỀ THI KẾT THÚC HỌC PHẦN

Môn thi: Toán tài chính

Trình độ đào tạo: Đại học

Thời gian thi: 60 phút

Phần 1: Trả lời ngắn gọn các câu hỏi sau (2,0 điểm)

1 Công thức xác định số nợ gốc kỳ đầu tiên trong trường hợp trả nợ dần theo chuỗi tiền tệ cố định, thực hiện cuối kỳ?

………

…m1=(Vo.i)/((1+i)^n-1)………

………

………

………

2 Các yếu tố cấu thành một chuỗi tiền tệ? …-các kỳ cách đều nhau với số tiền như nhau or giá trị thứ i cách giá trị thứ i+1 một giá trị , cùng một mức lãi suất………

3 Số tiền chiết khấu hợp lý (Er) được tính căn cứ vào? ………- giá trị hiện tại của thương phiếu 4 Công thức xác định tổng số trái phiếu được thanh toán sau k thời kỳ trong thanh toán nợ trái phiếu theo các khoản cố định? ………

………????? khó vãi ………

………

………

5 Sự khác nhau cơ bản giữa phương pháp trực tiếp và phương pháp rút số dư khi tính lãi cho TKVL? …-phương pháp trực tiếp tính lãi sau khi kết toán sổ sách trong 1 kỳ -phương pháp rút số dư tính lãi sau mỗi nghiệp vụ ………

………

………

………

………

Phần 2: Lựa chọn phương án trả lời đúng nhất (6,0 điểm)

Đáp án

1 Một chuỗi tiền tệ được thực hiện vào các thời điểm 1, 2, 3 …20 Từ kỳ thứ nhất đến thời điểm thứ

10 lãi suất 1 kỳ là 9%, từ kỳ thứ 11 đến 20 lãi suất mỗi kỳ là 10% Tính giá trị của chuỗi tiền tệ đó vào thời điểm gốc biết số tiền phát sinh mỗi kỳ là 18.000.000 (đồng)

a 160.987.019,6 (đồng) b 165.450.564,8 (đồng)

c 176.838.773,1 (đồng) d 162.237.406,5 (đồng)

2 Một thương phiếu có mệnh giá 180 triệu đồng, thời hạn 2 năm được thay thế (tinh theo lãi kép) bằng

1 thương phiếu khác có mệnh giá 198 triệu đồng Hãy tính thời hạn của thương phiếu thay thế biết lãi suất chiết khấu là 10%/năm

Một khoản vay 1.000.000USD được hoàn trả trong 20 kỳ, trả vào cuối mỗi kỳ theo khoản

thanh toán nợ gốc cố định, lãi thanh toán hàng kỳ với lãi suất 5%/kỳ (Dữ kiện này dùng cho các câu từ câu 3 đến câu 5)

3 Số nợ gốc cố định phải trả mỗi kỳ là:

4 Số tiền phải trả cuối kỳ 5 là:

5 Tổng số nợ gốc còn phải thanh toán sau khi đã thực hiện hết kỳ 10:

Một thương phiếu trị giá 400 triệu đồng được chiết khấu với lãi suất 9,6%/năm, thời hạn chiết khấu là 54 ngày Tỷ lệ hoa hồng chiết khấu là 0,6% (Hoa hồng không phụ thuộc vào thời gian) Tỷ lệ lệ phí là 0,05%.

6 Xác định giá trị còn lại (Giá trị ròng) của thương phiếu

a 94,24 (triệu đồng) b 391,64 (triệu đồng)

c 389,26 (triệu đồng) d 405,12 (triệu đồng)

7 Xác định lãi suất chiết khấu thực tế

8 Ngân hàng X quản lý TKVL của doanh nghiệp A thời kỳ từ 1/6 đến 30/6 Lãi suất 4%/năm.

Có các nghiệp vụ phát sinh như sau (Đvt: 1.000 đ):

- 1/6 dư Có đầu kỳ: 100.000 - 5/6 rút tiền mặt: 80.000

- 20/6 khách hàng trả tiền: 50.000

Biết rằng ngày giá trị đươc +/-1 ngày kể từ ngày phát sinh nghiệp vụ

Số ngày tính lãi theo phương pháp rút số dư lần lượt là:

a 3, 17 và 10 b 4, 17 và 9

c 30, 27 và 10 d 0, 3 và 20

9 Số dư cuối kỳ của TKVL trên là:

a 50.000 (nghìn đồng) b 132,22 (nghìn đồng)

c 50.126,67 (nghìn đồng) d 126,67(nghìn đồng)

10 Một thương phiếu mệnh giá 4000 USD thời hạn 90 ngày được thay thế bởi 1 thương phiếu có mệnh giá là 4200 USD, lãi suất chiết khấu là 10%/năm Thời hạn của thương phiếu thay thế?

11 M t Doanh nghi p chi t kh u thệp chiết khấu thương phiếu theo phương pháp thương mại vào ết khấu thương phiếu theo phương pháp thương mại vào ấu thương phiếu theo phương pháp thương mại vào ương phiếu theo phương pháp thương mại vào ng phi u theo ph ết khấu thương phiếu theo phương pháp thương mại vào ương phiếu theo phương pháp thương mại vào ng pháp th ương phiếu theo phương pháp thương mại vào ng m i v o ại vào ào

ng y 3/5 thì ngân h ng thu lãi chi t kh u l 11,2USD, bi t th ào ào ết khấu thương phiếu theo phương pháp thương mại vào ấu thương phiếu theo phương pháp thương mại vào ào ết khấu thương phiếu theo phương pháp thương mại vào ương phiếu theo phương pháp thương mại vào ng phi u áo h n ết khấu thương phiếu theo phương pháp thương mại vào đáo hạn ại vào

ng y 4/6 v lãi su t chi t kh u l 6,3%/n m M nh giá th ào ào ấu thương phiếu theo phương pháp thương mại vào ết khấu thương phiếu theo phương pháp thương mại vào ấu thương phiếu theo phương pháp thương mại vào ào ăm Mệnh giá thương phiếu là: ệp chiết khấu thương phiếu theo phương pháp thương mại vào ương phiếu theo phương pháp thương mại vào ng phi u l : ết khấu thương phiếu theo phương pháp thương mại vào ào

12 Một người mua 10000đ tín phiếu kho bạc với thời hạn 1 năm Tiền lãi được trả trước với lãi suất quy định là 2,75% Tính lãi suất thực tế của khoản tiền mua tín phiếu đó

a 2,75% b 2,5%

c 2,83% d 2,68%

Phần 3: Bài tập (2,0 điểm)

An gửi vào ngân hàng vào cuối mỗi quý trong vòng 3 năm với các khoản tiền: Trong năm đầu tiên, mỗi quý gửi 50 triệu đồng Trong năm thứ 2, mỗi quý gửi 75 triệu đồng Trong năm thứ 3, mỗi quý gửi 90 triệu đồng Lãi suất ngân hàng đưa ra như sau: Trong 2 năm đầu lãi suất là 8%/năm Kể từ năm thứ 3 lãi suất là 10%/năm, ghép lãi theo quý

a Xác định số tiền An nhận được vào cuối năm thứ 3

b Kể từ năm thứ 4, An bắt đầu rút tiền Khoản đầu tiên được rút vào đầu năm thứ 4 Các khoản tiền rút cách nhau 1 quý và lập với nhau thành cấp số cộng với công sai là 5 (triệu đồng) Sau khoản tiền rút cuối cùng vào đầu năm thứ 6 thì số dư trong tài khoản của An bằng 0 Xác định số tiền An rút mỗi lần

………a) 961.163

B) 117,198