Bài tập về cho vay từng lần có đáp án

Bài tập về cho vay từng lần có đáp án

BÀI TẬP CHO VAY TỪNG LẦN

BÀI 1:

Để thực hiện kế hoạch kinh doanh 6 tháng cuối năm 200X, DN A lập

kế hoạch kinh doanh cho quý III, kèm các hồ sơ cho vay vốn lưu động gửi đến NHTM A Trong giấy đề nghị vay vốn của DN, mức xin vay là 721,5 trđ Qua thẩm định hồ sơ cho vay, NH xác định được các số liệu như sau:

- Giá trị vật tư hàng hóa cần mua vào trong

quý là

885,5 trđ

- Chi phí trả lương và tiền công nhân viên là 566,8 trđ

- Chi phí quản lý kinh doanh chung là 121,65 trđ

- Chi phí khấu hao nhà xưởng và thiết bị là 241 trđ

- Tổng số VLĐ tự có của KH A là 721,25 trđ

- Giá trị TS thế chấp là 1023,5 trđ

Tại thời điểm này NH tiến hành xây dựng kế hoạch cân đối vốn KD quý II/200X cho thấy:

Nguồn vốn của NH bao gồm:

- VHĐ : 132951 trđ, trong đó VHĐ có kì hạn trên 24 tháng là 1500 trđ

- VTC : 15370 trđ

- Vốn nhận điều hòa: 34955,35 tr

- Vốn khác : 8848,75 tr

NH căn cứ vào khả năng nguồn vốn có thể bố trí cho KH A số dư nợ KH bằng 0,4% số vốn sử dụng vào KD

Y/c: Theo anh (chị) mức vốn KH A đề nghị NH A có hợp lý hay không? Vì sao?

Biết rằng:

- Tỷ Lệ DTBB là 2%

- Tỷ Lệ DTĐBKNTT là 8%

- NH thường cho vay tối đa bằng 70% giá trị TS thế chấp

- Để thực hiện kế hoạch SXKD trên, Dn còn vay của TCTD Z là 87,75 tr

BG:

= 1543,95 - 721,25 - 87,75

= 734,95 tr

 Khả năng cho vay của NH dựa trên TSĐB

= 1023,5 x 70% = 716,45 tr

 Khả năng cho vay của NH dựa trên VTC

DTBB + DTĐBKNTT = 132951 x 2% + 132951 x 8% = 13295,1 tr Tổng NV của NH = VHĐ + VTC + Vốn NĐH + V khác

= 132951 + 15370 + 34955,35 + 8848,75 = 192125,1

Khả năng NV của NH = 192125,1 – 13295,1 = 178830 trđ

Khả năng cho vay của NH dựa trên vốn = 177830 x 0,4% = 715,32 tr

 Mức cho vay tối đa là 715,32 trđ < 721,5 trđ

 Mức vốn KH A đề nghị là không hợp lý

BÀI 2:

Công ty TNHH A có nhu cầu vay vốn từng lần để thực hiện hợp đồng xuất khẩu hàng cho 1 nhà nhập khẩu Nga Tổng giá trị hợp đồng đã được quy đổi: 8040 trđ (giả thiết hợp đồng đảm bảo nguồn thanh toán chắc chắn), thời gian giao hàn thỏa thuận trong hợp đồng là 17/11/10 Bên nhập khẩu ứng trước tiền hàng là 1875 trđ, số tiền còn lại sẽ được thanh toán sau khi giao hàng 2 tháng

Để thự hiện hợp đồng, cty cần thực hiện những khoản chi phí sau:

- Chi phí mua NVL: 3885 tr

- Chi phí trả công lao động : 975 tr

- Khấu hao TSCĐ: 2040 tr

- Các chi phí khác: 128 tr

Công ty xuất trình hợp đồng mua nguyên liệu ký ngày 15/08/10 điều kiện thanh toán sau 1 tháng để đề nghị NH cho vay Khoản vay được đảm bảo bằng TS thế chấp với giá thị trường 5700 tr với đầy đủ hồ sơ hợp lệ Y/c:

1 Hãy cho biết NH có nên giải quyết cho vay đôú với cty A hay không?

2 Xác định mức cho vay, thời hạn cho vay?

Biết:

- Lãi suất cho vay hiện hành 0,9%/tháng

- VTC của cty tham gia vào phương án kinh doanh là 843 tr

- NH quy định mức cho vay tối đa bằng 70% TSĐB

1 NH chỉ đồng ý cho vay khi: Mức sinh lời > Lãi suất cho vay

Mức sinh lời = [(DT – CP)/ CP] / thời gian bỏ vốn đầu tư

Thờ gian bỏ vốn đầu tư = Chu kỳ ngân quỹ

= CKKD – GĐ phải trả NB = GĐ dự trữ + GĐ thu tiền – GĐ phải trả NB = 3 tháng + 2 tháng – 1 tháng

= 4 tháng

DT = 8040 tr

CP = 3885 + 975 + 128 + 2040 = 7028

 Mức sinh lời = [(8040 -70280) / 7028] / 4 = 0,36 = 3,6 % >

0,9%/tháng

 Đồng ý cho vay

2 Hạn mức cho vay

Tổng CPSXKDCT = 3885 + 975 + 128 = 4988 tr

Nhu cầu vay = 4988 – 843 -1875 = 2270

MCV dựa trên TSBĐ = 5700 x 75% = 4275 tr

 Mức cho vay là 2270 tr

Thời gian cho vay = thời gian bỏ vốn đầu tư = 4 tháng

BÀI 3:

Công ty A có nhu càu vay NH 5 tỷ để thi công công trình đã trúng thầu (công trình được đầu tư bằng vốn ngân sách) Thời gian xin vay là 7 tháng, kể từ T6/200X, lãi suất 0,9%/ tháng

Giá trị hợp đồng công ty nhận thầu 5 tỷ, tg thực hiện HĐtừ ngày 1/6/200X đến 1/11/200X Bên B ứng trước 10% giá trị hợp dồng và bên B thanh toán 2 lần, lần đầu vòa cuối tháng 8/200X, giá trị thanh toán lần đầu là 50% Số tiền còn lại sẽ được thanh toán sau 1 tháng công trình được bàn giao

Lãi định mức xây lắp là 10% giá trị HĐ

Y/c:

Với các đk trên, hãy tính mức cho vay và thời hạn cho vay tối đa Biết :

Công ty dùng vốn tự có và vốn A ứng trước để dự trữ gối đầu

Đơn vị không sử dụng máy móc để thi công

Lãi định mức xây lắp = 10 % x 5000 = 500 tr

CP thực hiện HĐ = 5000 – 500 = 4500 tr

Nhu cầu vay = Tổng CPSXKDCT – VLĐ tự có – Vốn khác

= 4500 – (5000 x 10%) = 4000 tr

Hợp đồng 5 tỷ

1/6 31/8 1/11 1/12

Vay 4 tỷ Nhận 2500 Kết thúc HĐ Nhận 2000 ứng trước 500 tr

lãi định mức 500 tr

=> thời gian cho vay tối đa là 6 tháng