Mot so net chinh ve tai chinh tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh vự...
Trang 1
CONG TY CP DUOC CONG HOA XA HOI CHU NGHIA VIET NAM
TW MEDIPLANTEX Doc lap — Tw do — Hanh phic
Sé:02£ /TCKT - MP Hà nội, ngày 25 tháng 03 năm 2015
MỘT SÓ NÉT CHÍNH VỀ TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY CP DƯỢC
TRUNG ƯƠNG MEDIPLANTEX
Tại đại hội cổ đông thường niên năm 2015
Năm 2014 là năm nền kinh tế Việt nam trải qua nhiều khó khăn thách thức; mặc dù
lãi vay ngân hàng giảm nhưng sức mua giảm, tồn kho cao, nhất là với công ty sản xuất
kinh doanh trong lĩnh vực thuốc chữa bệnh — một loại hàng hoá đặc biệt Thị trường tiêu
thụ là các bệnh viện, các trung tâm y tế bán hàng qua hình thức đấu thầu do đó ảnh hưởng
rất lớn bởi quy chế thầu của Bộ y tế và hàng rào kỹ thuật đối với các mặt hàng thuốc do
công ty sản xuất Toàn bộ vốn dùng cho SXKD của công ty đều là vốn vay ngân hàng do
đó không chủ động trong SXKD và sé bị ảnh hưởng khi có sự điều chỉnh lãi suất của nhà
nước, ảnh hưởng tới CP tài chính của công ty
Để đánh giá kết quả HĐSXKD và tài chính năm 2014 tôi xin báo cáo trước ĐH một số chỉ tiêu cơ bản sau:
Các thông tin cơ bản
1 Tên công ty: Tên đầy đủ: Công ty CP Dược Trung Ương MEDIPLANTEX
- Trụ sở: 358 đường Giải phóng P Phương Liệt, Quận Thanh xuân, Hà nội is
2 Vốn điều lệ của công ty đến ngày 31/12/2014 là 62.800.950.000VND; thặng dư vốn |”; 29.425.200.000VND 7rong đó vốn nhà nước là 7 137 500.000đ chiếm 11,36% Nà
2 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2014 :
Đơn vị tính đ
Mã
1 Doanh thu bán hàng và cung cấpDV_ |01 598.010.659.509 544.850.369.960 109,9% Trong đó :- Doanh thu xuất khẩu 29.256.493.012 23.278.221.333 125,68%
oo, x 380.726.504.124 308.607.635.915 123,3%
- Doanh thu hang san xuat
như Bisse dere TRE 151.635.421.554 170.962.437.199 88.69%
- Doanh thu hàng dược liệu 36.392.240.819 37.993.638.669 95,78%
- Doanh thu hàng NK& khác
Trang 2
2 Cac khoan giảm trừ 2 1.947.432.060 4.008.436.844 48,5%
Trong do: - Chiết khấu thương mại 820.356.381 219.504.436
- - Hang ban bi tra lai 1.127.095.679 3 786 932.408
3 Doanh thu thuần & cung cấp dịchvụ | 10 596.063.207.449 | 540.841.933.116 110,2%
4 Giá vôn hàng bán 11 446.836.739.416 427.522.439.210 104.4,%
5 Lợi nhuận gộp về bán hàng & CCdvụ 149.226.468.033 113.319.493.906 131,68%
9 Chi phi quan ly doanh nghiép 31.328.776.303 28.625.199.955 109,44%
10 Loi nhuan thuần từ HĐKD 14.194.817.275 11.322.973.888 125,36%
14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 14.590.379.406 11.094.922.378 132%
15 Chi phí thuê thu nhập hiện hành 3.286.632.847 2.878.484.894 114,17%
16 Lợi nhuận sau thuê TNDN 11.303.746.559 §.216.437.484 137,575
3.1 Phân phối lợi nhuận năm 2014
* Lợi nhuận trước thuế năm 2014 14.590.379.406
- Thuế TNDN phải nộp
* Lợi nhuận sau thuế năm 2014
3.286.632.847 11.303.746.559 11.501.189.762
* Lợi nhuận còn lại chưa phân phối luỹ kế đến ngày 31/12/2014
Dự kiến chia cổ tức là 12% : 62.800.950.000 * 12%
3.2 Mot so chi tiéu tai chính cơ bản
7.536.114.000
* Bồ trí cơ cầu TS và nguồn vốn
- Tai san dai han/Téng TS 19,18% 21.77%
- Tài sản ngắn han/Tổng TS 80,82% 78,23%
* Kha nang thanh toan
Trang 3
4
* Tý suất lợi nhuận
- Tỷ suất lợi nhuận trước thuế/Doanh thu thuần 2.45% 2.05%
- Tỷ suất lợi nhuận trước thuế/vốn chủ sở hữu 13,45% 10,5%
- Tỷ suất lợi nhuận trước thuế/Tổng tài sản 3.79% 3.24%
- Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/Tổng tài sản 2.94% 2.4%
3.3 Lãi trên cỗ phiếu
- Số cô phiếu lưu hành bình quân năm 6.280.095 6.280.095
- Lãi cơ bản trên một cỗ phiếu 1.800 1.308,33
3.4 Tình hình nộp thuế
3.5 Tình hình tài sản:
-Phai thu khach hang 150.054.081.385 | 125.747.053.777 119,33%
3.6 Tinh hinh ng phai tra
- Vay va ng ngan han 83.322.414.284 | 75.506.887.508 110.35%
- Phải trả người bán 123.768.232.755 | 104.797.354.420 118.1%
iT)
AAD
NGA JANI
Trang 4* Vốn chủ sở hữu 108.540.170.962
+ Nguồn kinh phí và các quỹ khác 141.007.087
Giá trị số sách tại ngày 31/12/2014 17.260đ/cp
4 Cơ sở đề báo cáo các số liệu trên
+ Báo cáo kiểm kê định kỳ tại thời điểm ngày 01/01/2015
+ Báo cáo tài chính năm 2014 đã được kiểm toán bởi Công ty kiểm toán và KT Hà nội
- Qua số liệu trên công nợ phải thu khách hàng năm 2014 tăng so với năm 2013 là19%
(24,3 tỷ) là do doanh thu bán hang tăng so với 2013 là 11%(56 tỷ) mặc dù Công ty đã cơ
cau lại hàng hóa kinh doanh chủ yếu là bán hang SX của công ty, bên cạnh bán hàng đấu
thầu vào các bệnh viện; Công ty đã tăng cường mạng lưới bán hàng OTC, các nhà thuốc
tích cực đòi nợ bằng mọi biện pháp, kiên quyết không tiếp tục bán hàng và có chế tài cụ
thể với những khách hàng có công nợ dây dưa trây ÿ
- Tồn kho tăng so với năm 2013 là 11,5% là do nhà máy số 1 và số 2 vừa dừng SX để tái
thẩm định do đó tăng cường SX tháng 11+12 để có hang hoá bán hàng trong quý 1/2015
theo KH của các đối tác cũng như của phòng kinh doanh Bên cạnh đó sức mua của một
số mặt hàng SX cũng chậm, tồn kho do đó tăng cao
- Nợ phải trả ngắn hạn tăng 16% trong đó phải trả người bán tăng 18% là do các nhà cung
ứng hàng hoá cho công ty cho thanh toán chậm Vay NH tăng là do cuối năm Công ty
đầu tư cho dây truyền đông dược 10 tỷ nhưng không vay dài hạn vì lãi xuất vay dài hạn
cao Công ty tích cực thu hồi công nợ, vòng quay vốn nhanh hơn nên phần lớn các món
vay ngân hàng đều trả trước hạn
+ Năm 2014 chủ yếu công ty chỉ kinh doanh mặt hàng tự SX và chỉ nhập khâu nguyên
liệu, phụ liệu cho sản xuất do vậy vốn vay ngân hàng ít hơn
5 Thực hiện các dự án đầu tư: Công ty chỉ hoàn thiện và nâng cấp các hạng mục cho
việc chuyển đổi nhà máy cepha sang nhà máy SX thuốc đông dược và dây truyền chiết
cô dược liệu kho và nhà máy số 2 để đảm bảo cho việc tái thâm định GDP cho nhà máy
số 2 và hoàn thành đầu tư nhà chế biến đông dược ẩm phiến cho phòng kinh doanh dược
liệu tổng trị giá 12 tỷ đồng
6 Các giải pháp tài chính - kế toán cho năm 2015
- Tận dụng tối đa nguồn vốn tín dụng của các tô chức tài chính, nguồn vốn của Tổng
công ty tiếp cận các nguồn vốn rẻ để đáp ứng đủ cho nhu cầu đầu tư, sản xuất kinh
doanh
- Kiểm soát chặt chẽ giá thành, giá vốn đảm bảo chất lượng và giá thành sản phẩm hàng
hóa dịch vụ ở mức hợp lý Tổ chức kiểm tra giám sát để chấn chỉnh kịp thời các vấn đề
phát sinh
Trang 5
- Rà soát các chi phi hoạt động để giảm chi phí và có thể giảm giá bán hàng nhằm tăng
cường khả năng cạnh tranh với các thương hiệu khác và tăng hiệu quả sản xuất kinh
doanh
- Tập trung chỉ đạo công tác thu hồi công nợ, phải tăng cường công tác kiểm soát và giám
sát công nợ, có giải pháp cụ thé trong van đề đòi nợ và phải có chế tài cụ thể với những
công nợ trây y nhằm giảm chi phí lãi vay, tăng hiệu quả kinh tế
- Kiểm tra giám sát chặt chẽ nguyên phụ liệu đưa vào sản xuất để tiết kiệm chi phí hạ Z
sản phẩm
- Tham gia vào việc quản lý và giám sát các loại CP quản lý nhằm tiết kiệm CP tăng hiệu
quả KT
- Giám sát chặt chẽ chi phí thị trường, khuyến mại quảng cáo nhằm đảm bảo đúng chế độ
tiết kiệm chi phí mà vẫn đảm bảo tăng doanh số bán hàng, tăng thị phần, có hiệu quả kinh
tế
Thực hiện đúng nguyên tắc TCKT luật kế toán do nhà nước ban hành nhằm đem lại hiệu quả kinh tế cao Đảm bảo chính sách chế độ cho người lao động SXKD có lợi nhuận
để thanh toán cổ tức cho các cô đông có tích luỹ để tái đầu tư phát triển SX xứng đáng
với tiềm năng và vị thế của Công ty cũng như niềm tin yêu và kỳ vọng của các nhà đầu
tư./
Xin tran trong cam on!
CONG TY CP DUOC TW MEDIPLANTEX
Re er kK
€ôPHảu Ì9