20110429 KSH BCTC HN Q1 2011

20110429 KSH BCTC HN Q1 2011 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh vực...

CONG TY CỔ PHAN TAP DOAN KHOANG SAN HAMICO

Địa chỉ: tổ 14, phường Quang Trung, thi xã Phủ Lý, tỉnh Hà Nam

Điện thoại: 0351.861.035 Fax: 0351.855.296

BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/03/2011 Mẫu số B01- DN

(Ban hành theo QÐ số 15/2008/QĐ- BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trường BTC)

BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN - HỢP NHẤT

6 Dự phòng các khoản phải thu khó đòi 139 (1.413.458.007) (1413.468.007)

CONG TY C6 PHAN TAP DOAN KHOANG SAN HAMICO

Địa chỉ: tổ 14, phường Quang Trung, thị xã Phủ Lý, tỉnh Hà Nam

BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Cho nãm tài chính

4 Chị phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V11 13270934/208 1,680,942,883 Ill Bất động sản đầu tư 240 V12 0 0 Nguyên giá 241 0 0 Giá trị hao mòn luỹ kế 242 Ù 0

IV Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 15,685,000,000 5,685,000,000

2 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252

3 Đầu tư dài hạn khác 268 V13 16,685,000,000 5,685,000,000

4 Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài han 269 0 0

2 Phải trả người ban 312 5,234,417,363 5,344,447,436

3 Người mua trả tiền trước 313 0 0

4, Thué và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.16 5,716,825,163 4,726 582,356

5 Phải trả người lao động 315 721,388,159 695,637,340

6 Chỉ phí phải trả 316 V47 0 51,723,498

7 Phải trả nội bội 317 0 0

8 Phải trả theo tiến độ kế hoach hợp đồng XD 318 0 Ù

9 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 V.18 846,601,000 845,601,000

10 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 320 385,356,502 9,974,264

II Nợ dài hạn 330 0 0

1 Phải trả dài hạn người bán 331 0 0

2 Phải trả dài hạn nội bội 332 V.19 0 0

CONG TY C6 PHAN TAP DOAN KHOANG SAN HAMICO BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Địa chỉ: tổ 14, phường Quang Trung, thị xã Phủ Lý, tinh: Ha Nam Cho năm tài chính

2 Vat tu, hang hoa nhận giữ hộ, nhận gia công

3 Hàng hoá nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược

CONG TY CP TAP DOAN KHOANG SAN HAMICO BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Re chỉ: tố 14, phường Quang Trung, thị xã Phú Lý, tỉnh Hà Cho năm tài chính

BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH - HỢP NHẤT

Quý | năm 2011

CHỈ TIÊU MÃ Thuyết Quý l/ 2011 Quy 1/2010

Doanh hatin hing va cng cp dh wy Ú MO —— MỚPMPAE - HàmU525A

Các khoản giảm trừ doanh thu 02 VI.26

ane thu thUBNE ấn HÀNG V4/EHDDSẤC ga: cự gy 24219/967205 13322902230

Giá vốn hàn bên 11 VIÊB —— HGEMSNGN — 82M60.103 -s——_ Jglnhuệngộpvãbánhằngvàcamgcăp — sọ An

Doanh tụ ho động ch a viz aoiate gama

Chỉ phí hoạt động tài chính 2 VI.30 955.941.505 34.333.333

rng: Chi phi voy 2 ¬" —©

chip bin ang mã 20109818) — L29095A0

Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 691,640,977 615,514,021

Lợi nhuan thug tirhoat déngkinh doanh 30 4.676.677.9358 2,886,771,668

Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 60 5.787, SU.834 3,228,037.884

CONG TY CO PHAN TAP DOAN KHOANG SAN HAMICO

Địa chỉ : Tổ 14, phường Quang Trung, thị xã Phủ Ly tinh Ha Nam BAO CAO TAI CE Cho nam tai chính

‘du $6 803-DN (Ban hành heo QĐ số 15008/QĐ- BTC ngây

20032008 của Bộ tường BTG]

BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIẾN TỆ - HỢP NHẤT

(Theo phương pháp trực tiếp) Quý I năm 2011

1 Lưu chuyển tiển từ hoạt động kinh doanh

1 Tiển thụ từ ban hang, cung cấp dịch vụ và 1 12273.094.780 33,984,556.219 doanh thu khác

2 Tiển chỉ trả cho người cung cấp hàng hoá và dịch vụ 2 (24,882,568,906) _(9.267,619,325)

3 Tiển chỉ trả cho người lao động 3 (1.880.097.705) (1.408.940/81)

4, Tién chí trả lãi vay 5 Tiền chỉ nộp thuế Thu nhập doanh nghiệp 4 5 (1,000,000,000) (955,941,505) (64.333.333) 0

Lưu chuyến tiến thuần tử hoạt động kinh doanh 20 (13,791,937,960) 23,255,662,745,

U, Luu chuyén tién tirhoat dong dau tư

1 Tiển chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản — 21 (11,956,411,000) (3.342482/869) dài hạn khác

3: Tiền chỉ đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 -10,000,000,000

4 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia 27 2,301,466 6,244,272 Lưu chuyến tiến thuần tư hoạt động đầu tư 30 (21/954,109,534) — (3,336,238,597) 1L, Lưu chuyến tiến từ hoạt động tài chính

1, Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ — 31 ° 0

6 Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 Lưu chuyển tiền thuẩntừ hoạt động tài chính 40 36,070,601,000 -11,212,224,970 Lưu chuyến tiển thuần trong ky(50= 20+30+40) 50 324,553,808 8,707,199,178

Anh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy déingoaite 61 Tiển và tương đương tiền cuối kỳ(70 = 50+60+61) 70 VII.34 408,117453 11,249,701,191

Địa chỉ: Tổ 14, Phường Quang Trung, TP Phủ Lý, Tỉnh Hà Nam Cho năm tài chính Tel: 0351.851.035 Fax: 0351.855.296 kết thúc ngày 31/03/2011

Mẫu số B 09~ DN (Ban hành theo QÐ số 15/2006/QĐ- BTC Ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)

Công ty Cổ phần tập đoàn khoáng sản Hamico (tiền thân là Xí nghiệp Thực phẩm công nghiệp Phủ

Lý - doanh nghiệp Nhà nước) được thành lập theo Quyết định số 737/QĐ-UB ngày 30 tháng 8 nam 2000 của UBND tỉnh Hà Nam về việc chuyển Xí nghiệp Thực phẩm công nghiệp Phủ Lý thành Công ty Cổ phần Khoáng sản Hà Nam; đổi tên thành Tổng Công ty Cổ phần Khoáng sản Hà Nam theo Giấy Chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0603000007 do Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Hà Nam cấp ngày 22/12/2007

(đăng ký thay đổi lần thứ 7) trên cơ sở sáp nhập hai công ty

Công ty Cổ phần Vật liệu xấy dựng và khoáng sản Hà Nam: Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số

0603000216 do Sở kể hoạch và đầu tư cấp ngày 18/11/2007 được chuyển đổi từ Công ty TNHH khoáng sản Hà Nam,

Công ty cổ phần bao bì Phú Mỹ ; Giấy chứng nhận đăng ky kinh doanh số 0603000217 do sở kế hoạch

và Đầu tư Tỉnh hà Nam câp ngày 18/11/2007 được chuyển đổi từ Công ty TNHH Bao bì Phú Mỹ Tổng công ty đổi tên thành Công ty CP tập đoàn khoáng sản Hamico theo giấy chứng nhận đăng ký kinh

doanh số 0700.189.368 do Sở kế hoạch và Đầu Tư Tỉnh Hà Nam cấp ngày 11/11/2009( đăng ký thay đổi lần thứ 9)

Địa chỉ trụ sở chính: Tổ 14, Phường Quang Trung, Phủ Lý, Hà Nam

Co cau vốn điều lệ theo giấy chứng nhận đăng ký Kinh doanh: CC

| Bà: Nguyễn Thị Mão — | 1.000.000 10,000.000.000| 886% _ Các cổ đông khác a 2.190.000 | _21.900.000.000 | 18.73% —

_— Tổng ——L=— ŸH@©OUI , fI#EĐGĐ0Q000] '19000X |

‘Bia chỉ: Tổ 14, Phường Quang Trung, TP Phủ Ly, Tinh Ha Nam _ Cho năm tài chính

2- Những hoạt động sản xuất kinh doanh chính

` Trong năm tài chính kết thúc ngày 31/03/2011, lĩnh vực kinh doanh chính của Tập đoàn bao gồm: Thăm

dò, khai thác và chế biến khoáng sản, sản xuất và kinh doanh gạch tuynel

3-_ Ngành nghể kinh doanh theo Giấy Chứng nhận dăng ký kinh doanh

‘+ Hoạt động thăm dò địa chất, khoáng sản; khai thác, chế biến và chế biến khoáng sản(quặng kim loại, khai thác đá, cát, sỏi, đất sót, chế biển đá, khai thác khoáng hoá chất, phân bón, buôn bán kim loại

và quặng kim loại + _ Bán buôn hóa chất (trừ hóa chất Nhà nước cấm),

+ _ Sản xuất vật liệu xây dựng từ đất, đất sét; sản xuất các sản phẩm gốm sứ hàng nội thất công trình;

+ Trồng trọt và chăn nuôi hỗn hợp, mua bán thực phẩm nông sản, đại lý mua bán ký gửi hàng hoá

+ _ Kinh doanh bất động sản, nhà đất,

« Vận tải hàng hoá bằng đường bộ, đường thuỷ

+ _ Xây dựng dân dụng, thủy lợi, giao thông đường bộ, công nghiệp, đường dây và trạm biến áp điện có điện áp từ 3 Kv trở xuống, san lấp mặt bằng;

* + _ Sản xuất, lắp ráp mua bán máy điểu hoà nhiệt độ, thiết bi nội thất gia đỉnh

s_ Đầu tư xây dựng khu công viên văn hoá bao gồm đủ các loại hoạt động thể thao vui chơi, giải trí, kinh

doanh dịch vụ ăn uống, kinh doanh dịch vụ cảng và bến cảng bốc xếp hàng hoá, kinh doanh du lịch

+ Sản xuất và kinh doanh nhãn mác vỏ bao và bao bì đồng gói; và + Sản xuất, chế biến, kinh doanh mua bán các loại khoáng chất, khoáng sản phục vụ cho các ngành công nghiệp, chăn nuôi, nuôi trồng thuỷ sản, phân bón phục vụ nông nghiệp, sản xuất các sản phẩm khác bằng kim loại và các hoạt động sản xuất, dịch vụ chế tao kim loại, sản xuất máy móc thiết bị cho các nhành luyện kim va thông thường phục vụ dân sinh, sản xuất xi măng các loại, sản xuất các sản phẩm tử bê tông(bê tông đúc sẵn, cột bê tông, cọc bê tông)

+ Mua bán gạch ngồi, xi măng, đá, cát, sỏi, hàng trang trí nội thất, vật liệu, thiết bị lắp đặt khác trong xây dựng, máy móc, thiết bị

+ Kinh doanh xuất, nhập khẩu hàng hoá

II- KỲ KẾ TOÁN, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1-_ Kỹ kế toán năm

i Kỳ kế toán năm theo nãm dương lịch của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 va kết thúc tại ngày 31 tháng

12 hàng năm

2- Don vi tiển tệ sử dụng trong kế toán

‘Bon vị tiền tệ sử dụng để ghi sổ kế toán và lập Báo cáo tài chính là đổng Việt Nam (VND)

Tel: 0351.851.035

Địa chỉ: Tổ 14, Phường Quang Trung, TP Phủ Lý, Tỉnh Hà Nam Cho năm tài chính

BTC ngay 31/12/2009 của Bộ tài chính hướng dẫn sửa đổi bổ sung Chế độ kế toán doanh nghiệp

2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán

Tập đoàn đã áp dụng các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và các văn bản hướng dẫn Chuẩn mực kế toán 'Việt Nam Báo cáo tài chính được lập và trình bày phù hợp với các quy định của Chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam được ban hành tại Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng Bộ Tài chính; Thông tư số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 của Bộ tài chính hướng dẫn sửa đổi bổ sung Chế độ kế toán doanh nghiệp

3-_ Hình thức kế toán áp dụng Hình thức kế toán áp dụng: Nhật ký chung CAC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN ÁP DỤNG

1- Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiển và các khoản tương đương tiển

Các khoản tiển được ghi nhận trong Báo cáo tài chính gồm: Tiển mặt, tiền gửi thanh toán tại các ngân hàng, đảm bảo đã được kiểm kê, có xác nhận sổ dư của các ngân hàng tại thời điểm kết thúc kỳ báo cáo

Nguyên tắc va phương pháp chuyển đổi các đồng tiền khác ra VND: Các nghiệp vụ phat sinh không phải

là đồng Việt Nam (ngoại tệ) được chuyển đổi thành VND theo tỷ giá thực tế tại thời điểm phát sinh Số dur

tiền và các khoản công nợ có gốc ngoại tệ tại thời điểm kết thúc kỳ kế toán được chuyển đổi thành VND

theo tỷ giá mua bán thực tế bình quân liên ngân hàng thương mại do Ngân hàng Nhà nước công bố tại thời điểm kết thúc kỳ kế toán năm

2-_ Nguyên tắc ghi nhận hàng tổn kho

Nguyên tắc ghi nhận hàng tổn kho: Theo nguyên tắc giá gốc

Phương pháp tính giá trị hàng tổn kho: Bình quân gia quyền

Phương pháp hạch toán hàng tổn kho: Kê khai thường xuyên

3- Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ

Tài sản cố định của Tập đoàn được phản ánh theo nguyên giá và giá trị hao mòn luỹ kế

Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ: Theo nguyên tắc giá gốc

Phương pháp khấu hao tài sản cố định: TSCĐ được khẩu hao tho phương pháp đường thẳng, tỷ lệ khấu hao phù hợp với Chế độ quản lý, sử dụng và trích khẩu hao tài sản cố đính ban hành kèm theo Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 của Bộ trưởng Bộ Tài chính

Địa chỉ: Tổ 14, Phường Quang Trung, TP Phủ Lý, Tỉnh Hà Nam „ Cho năm tài chính

5- Nguyén tac ghi nhận các khoản đầu tư tài chính:

Các khoản đầu tư tài chính dài hạn được ghỉ nhân theo giá gốc

Ngày 07/12/2010 Công ty cổ phần Tập đoàn khoáng sản HAMICO quyết định thành lập Công ty TNHH Một thành viên để triển khai thực hiện dự án Nhà mấy gạch Lý Nhân Tên công ty là : Công ty TNHH Một thành viên vật liệu xây dựng HAMICO II Tại thi điểm 31/03/2011 công ty đang trong giai đoạn giải phóng mặt bằng

6-_ Nguyên tắc ghi nhận và vốn hóa các khoản chỉ phí di vay

Nguyên tắc ghi nhận chỉ phí đi vay: Chỉ phí đi vay được ghi nhận vào chỉ phí sản xuất, kinh doanh trong

kỷ khi phát sinh, trừ khi được vốn hóa theo quy định của Chuẩn mực kế toán số 16 - Chỉ phí đi vay

7- Nguyên tắc ghi nhận và vốn hóa các khoản chỉ phí khác

Chi phi trả trước được vốn hóa để phân bổ vào chỉ phí sản xuất kinh doanh bao gồm các khoản chỉ phí:

Tiển đóng góp giải phóng mặt bằng và xây dựng cơ sở hạ tầng cho Ban quản lý dự án cụm Trung tâm công

nghiệp Nam Châu Sơn, TP Phủ Lý để được quyền thuê đất 50 năm; công cụ, dụng cụ xuất dùng một lần với giá trị lớn và bản thân công cụ, dụng cụ tham gia vào hoạt động kinh doanh trên một năm tài chính cần phân bổ dần vào các đối tượng chịu chỉ phí trong thời gian 24 tháng

Phương pháp phân bổ: Theo phương pháp đường thẳng

§-_ Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu 'Vốn đầu tư của chủ sở hữu: được ghi nhận theo số vốn thực góp của chủ sở hữu

Nguyên tắc ghỉ nhận lợi nhuận chưa phân phối: Là số lợi nhuận từ hoạt động của Tập đoàn sau khi trừ

chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp (nếu có) và các khoản điểu chỉnh do áp dụng hồi tố thay đổi chính sách kế toán và điều chỉnh hổi tố sai sót trọng yếu của các năm trước

Việc tăng giảm vốn điều lệ và phân phối lợi nhuận được thực hiện theo Nghị quyết Đại hội đồng cổ đông

thường niên của Công ty cổ phần Tập đoàn Khoáng sản HAMICO

9-_ Nguyên tắc và phương pháp ghỉ nhận doanh thu

Doanh thu bán hàng: tuân thủ 5 điểu kiện ghi nhận doanh thu quy định tại Chuẩn mực kế toán số 14 -

Doanh thu va thu nhập khác, doanh thu được xác định theo giá trị hợp lý của các khoản tiền đã thu hoặc

sẽ thu được theo nguyên tắc kế toán dồn tích

Doanh thu cung cấp dịch vụ: tuân thủ 04 điểu kiện ghi nhận doanh thu quy định tại Chuẩn mực kế toán

Số 14 -_ Doanh thu và thu nhập khác, doanh thu được ghi nhận trong kỳ kế toản được xác định theo hợp đồng và thời gian cung cấp dịch vụ thực tế

Doanh thu hoạt động tài chính: tuân thủ 2 điều kiện ghỉ nhận doanh thu quy định tại Chuẩn mực kế toán

số 14 - Doanh thu và thu nhập khác

10- Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận chỉ phí tải chính

Bia chi: Tổ 14, Phường Quang Trung, TP Phủ Lý, Tỉnh Hà Nam Cho năm tải chính

Tel: 0361.851.035 Fax: 0361.855.296 kết thúc ngày 31/03/2011

Chỉ phí tài chính được ghỉ nhận trong kỳ là lãi tiền vay

Các khoản trên được ghi nhận theo tổng số phát sinh trong kỳ, không bù trừ với doanh thu hoạt động tài chính

13- Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành, thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn

Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành được xác định trên cơ sở thu nhập chịu thuế và thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp 25%

10