Hddt baigiang hdsd dn v1 0

 Nhóm chức năng chính Thông báo hóa đơn có sai sót  Lập hóa đơn – Gửi hóa đơn đi cấp mã của cơ quan thuế  Lập đề nghị cấp hóa đơn theo từng lần phát sinh  Lập hóa đơn có mã theo từn

Trang 1

HỆ THỐNG HÓA ĐƠN ĐIỆN TỬ

1

Hà Nội 10/2021

Trang 2

HƯỚNG DẪN SỬ DỤNG

2

HỆ THỐNG HÓA ĐƠN ĐIỆN TỬ

Trang 3

- Nhóm 1: người sử dụng chưa được cơ quan thuế cấp tài khoản

Quyền sử dụng:

+ Tra cứu dữ liệu hóa đơn không cần đăng nhập hệ thống khi nhập đủ thông tin tìm kiếm liên quan đến hóa đơn (mã số thuế người bán, loại hóa đơn, ký hiệu hóa đơn, số hóa đơn, tổng tiền thuế (nếu có), tổng tiền thanh toán.

+ Lập đăng ký sử dụng hóa đơn.

+ Lập đề nghị cấp mã hóa đơn theo từng lần phát sinh.

+ Xem thông tin trên trang như: thông tin về giới thiệu, hỗ trợ, liên hệ, danh sách tổ chức truyền nhận.

3

Trang 6

 Nhóm chức năng chính

 Thông báo hóa đơn có sai sót

 Lập hóa đơn – Gửi hóa đơn đi cấp mã của cơ quan thuế

 Lập đề nghị cấp hóa đơn theo từng lần phát sinh

 Lập hóa đơn có mã theo từng lần phát sinh

 Thông báo hóa đơn có sai sót

 Tra cứu dữ liệu

6

Trang 7

 Là tài khoản đại diện của DN - có toàn quyền thêm mới và

phân quyền cho tài khoản mức 2 của DN.

 Mật khẩu đăng nhập được quản lý trực tiếp từ AD của TCT

cấp.

chức năng trên hệ thống.

Trang 8

đơn theo quy định tại khoản 1 Điều 4 Thông tư số 78/2021/TT-BTC.

lập ký hiệu hóa đơn trên hệ thống.

A Một số yêu cầu, quy tắc nghiệp vụ

Trang 9

 DN đang có trạng thái không hoạt động sẽ không được cấp mã của

cơ quan thuế.

 Số hóa đơn của DN.

• Chỉ sinh ra khi chọn ký/gửi hóa đơn đi cấp mã của cơ quan thuế.

• Sinh số tuần tự và liên tiếp.

cc

Trang 10

Phương thức Cổng điện tử tiếp nhận thông tin về hóa đơn điện

tử của người nộp thuế gửi đến cơ quan thuế:

đối tượng sử dụng HĐĐT có mã không phải trả tiền dịch

vụ hoặc HĐĐT theo từng lần phát sinh, sử dụng trực tiếp các dịch vụ về HĐĐT trên Cổng điện tử)

 Tiếp nhận trực tiếp từ các doanh nghiệp/tổ chức kết nối trực tiếp (đối với doanh nghiệp/tổ chức kết nối trực tiếp)

Trang 11

Phương thức Cổng điện tử gửi thông báo tới NNT:

Cổng điện tử, CQT gửi thông báo phản hồi qua tài khoản

sử dụng Cổng điện tử của NNT và địa chỉ thư điện tử NNT

đã đăng ký trên Mẫu số 01/ĐKTĐ-HĐĐT

chức truyền nhận, CQT gửi thông báo phản hồi qua tổ chức truyền nhận

Trang 12

Phương thức Hệ thống hóa đơn điện tử gửi thông báo tới NNT:

nối trực tiếp gửi đến CQT, CQT gửi thông báo phản hồi trực tiếp đến hệ thống của NNT

qua tài khoản sử dụng Hệ thống hóa đơn điện tử của NNT

và địa chỉ thư điện tử của NNT đã đăng ký trên Mẫu số 01/ĐKTĐ-HĐĐT

Trang 13

13

Trang 14

14

Trang 15

Phương thức đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử:

truyền nhận

Trang 16

Đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử Bước 1: Nhập thông tin người

nộp thuế

B3: Hình thức gửi dữ liệu

B4: Phương thức chuyển dữ liệu

B5: Loại hóa đơn sử dụng

Xóa toàn bộ dữ liệu vừa nhập, nhập mới tờ khai

Bước 2: Chọn hình thức hóa đơn

Bước 6: Chọn chứng thư số

Bước 7: Nhập địa danh

Bước 8: Ký gửi Xem tờ khai trước khi gửi

Trang 17

Chọn Có nếu thuộc trường hợp theo quy định tại khoản 1 Điều 123/2020/NĐ-CP

Trang 20

Ký gửi tờ khai

Trang 21

Hoặc ấn vào đây để hệ thống tự động lấy thông tin chứng thư số Thông tin về chứng

thư số cho phép nhập

Trang 22

Chọn đồng ý

Màn hình hiển thị sau khi chọn thêm chứng thư số:

+ Ấn thay đổi để lựa chọn chứng thư số phù hợp

+ Ấn Đồng ý nếu chứng thư số đúng

+ Ấn Hủy bỏ nếu chứng thư số không đúng

Ký gửi tờ khai (tiếp)

Trang 24

Trong thời gian 15 phút kể từ khi nhận được tờ khai đăng ký của NNT, Cổng điện tử gửi thông báo Mẫu số 01/TB-TNĐT về việc tiếp nhận/không tiếp nhận tờ khai đăng ký của NNT

Trang 25

Trong thời gian 01 ngày làm việc kể từ ngày Cổng điện tử gửi

thông báo về việc tiếp nhận Mẫu số 01/TB-TNĐT, cơ quan thuế

quản lý sẽ gửi thông báo Mẫu số về việc chấp nhận/không chấp

nhận đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử

Trang 26

NNT được CQT chấp nhận thông tin đăng ký sử dụng

HDDT sẽ nhận được email thông báo tài khoản sử dụng

Hệ thống HĐĐT

Trang 27

Sau khi được cấp tài khoản và mật khẩu, người nộp thuế thực hiện

đăng nhập vào Hệ thống hóa đơn điện tử và thực hiện:

- Dùng tài khoản cấp 1 (tài khoản) để thiết lập các nhóm quyền (vai

trò).

- Tạo người dùng cấp 2 và gán quyền cho người dùng.

Trang 28

Sau khi được cấp tài khoản và mật khẩu, người nộp thuế thực hiện đăng nhập vào Hệ thống hóa đơn điện tử và thực hiện:

- Dùng tài khoản cấp 1 (tài khoản) để thiết lập các nhóm quyền (vai trò).

- Tạo người dùng cấp 2 và gán quyền cho người dùng.

Phân quyền

Trang 29

NNT vào chức năng Quản lý hệ thống/Quản lý vai trò

Thêm mới, cập nhật, Xóa vai trò

Nhập thông tin phân quyền vai trò Nhập tiêu chí tìm kiếm

Danh sách vai trò hiển thị khi tìm kiếm

Lưu vai trò đã tạo

Trang 30

Thêm mới, cập nhật, Xóa người dùng

Trang 31

Các thông báo từ cơ quan thuế gửi tới người nộp thuế qua theo

phương thức đã nêu tại mục một số yêu cầu, quy tắc nghiệp vụ

Ngoài ra, người nộp thuế tra cứu các thông báo từ cơ quan thuế

gửi tới người nộp thuế trên Hệ thống hóa đơn điện tử

Trang 32

Tra cứu

 Tra cứu hóa đơn (các hóa đơn cơ quan thuế đã tiếp nhận)

Trang 33

B5: Chọn thông báo cần xem

B6: Xem thông báo

Vào chức năng Tra cứu/ Thông báo từ CQT

Tìm kiếm

Trang 34

Trong quá trình sử dung hóa đơn điện tử, NNT muốn thay đổi đăng ký

sử dụng hóa đơn thì vào chức năng Quản lý đăng ký /Thay đổi đăng ký

NNT nhập các thông tin

thay đổi

Quản lý đăng ký

Trang 35

Ấn ký gửi để gửi tờ khai

Ấn nhập mới để nhập lại

Sau khi thay đổi các thông tin, NNT có thể:

- Nhập mới: Nhập lại các thay đổi

- Ký gửi: gửi tờ khai sau khi đã nhập các thay đổi

Trang 36

NNT, Cổng điện tử gửi thông báo Mẫu số 01/TB-TNĐT về việc tiếp nhận/không tiếp nhận tờ khai đăng ký thay đổi thông tin đăng ký sử dụng của NNT

thông báo về việc tiếp nhận Mẫu số 01/TB-TNĐT, cơ quan thuế quản lý sẽ gửi thông báo Mẫu số về việc chấp nhận/không chấp nhận đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử

đối với trường hợp thay đổi thông tin từ đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử có mã không thu tiền sang các trường hợp khác và ngược lại

Trang 37

Quản lý danh mục

Đối với người nộp thuế thuộc trường hợp sử dụng hóa đơn điện

tử có mã không thu tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 14 Nghị định số 123/2020/NĐ-CP và người nộp thuế lập hóa đơn

có mã theo từng lần phát sinh thì thiết lập các danh mục sau để phục cho việc lập hóa đơn:

Trang 38

nhật, xóa hàng hóa

Bước 1: Chọn Thêm mới

Bước 2: Nhập thông tin

thêm mới hàng hóa

Thông tin hàng hóa

được lưu trữ vào

danh sách

Trang 39

Danh mục khách hàng

thêm mới khách hàng

Thêm mới , cập nhật, xóa khách hàng

Thông tin KH

được lưu trữ vào

danh sách

Trang 40

Quản lý danh mục ký hiệu hóa đơn

Thêm mới , xóa

thêm mới hàng hóa

Thông tin ký hiệu

hóa đơn được lưu

vào danh sách

Người nộp thuế đăng ký sử dụng các loại hóa đơn nào trên tờ khai Mẫu số 01/ĐKTĐ-HĐĐT thì thiết lập ký hiệu hóa đơn để sử dụng cho loại hóa đơn đó

Trang 41

Người nộp thuế được chấp nhận đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử có

mã không thu tiền thực hiện lập các loại hóa đơn đã đăng ký trên tờ

khai đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử trên Hệ thống hóa đơn điện tử:

Các loại hóa đơn gồm:

- Hóa đơn giá trị gia tăng

- Hóa đơn bán hàng

- Hóa đơn bán tài sản công

- Hóa đơn bán hàng dự trữ quốc gia

- Phiếu xuất kho kiêm vận chuyển nội bộ

- Phiếu xuất kho gửi bán hàng đại lý

Trang 42

Quản lý hóa đơn

Hóa đơn người nộp thuế ký gửi cấp mã của cơ quan thuế:

- Trường hợp không đủ điều kiện cấp mã (người nộp thuế thuộc trường hợp ngừng sử dụng hóa đơn,…), Hệ thống hóa đơn điện

tử sẽ gửi thông báo Mẫu số 01/TB-KTDL về việc hóa đơn không

đủ điều kiện cấp mã

Trang 43

43

Trang 44

- Trường hợp hóa đơn đã được cấp mã thành công, cơ quan thuế

sẽ trả lại hóa đơn kèm theo thông tin mã của cơ quan thuế cấp

Trang 45

Menu quản lý hóa đơn

Trang 46

Nhập thông tin về mẫu số, ký hiệu hóa

Trang 47

 Lập hóa đơn mới

Nhập thông tin trên hóa đơn

Bước 2 Sử dụng các chức năng theo

phân quyền

Trang 48

 Lập hóa đơn thay thế

Bước 1 : Nhập thông tin về hóa đơn thay

thế

Bước 3

Bước 2 : Nhập thông tin về hóa đơn cần được thay thế

Trang 49

 Lập hóa đơn thay thế

Nhập thông tin trên hóa đơn thay thế cho hóa đơn cũ

Bước 2 Sử dụng các chức năng theo

phân quyền

Trang 50

 Lập hóa đơn điều chỉnh

Bước 2 : Nhập thông tin về hóa đơn cần được điều chỉnh

Bước 3

Bước 1 : Nhập thông tin về hóa đơn điều

chỉnh

Trang 51

 Lập hóa đơn điều chỉnh

Bước 1 : Nhập thông tin điều chỉnh trên hóa đơn

Bước 2 Sử dụng các chức năng

theo phân quyền

Trang 52

Xóa

Trang 53

 Xử lý hóa đơn

Có thể xem chi tiết hóa đơn

Trang 54

Trang 55

Chọn xử lý hóa đơn

Trang 57

Trang 58

 Phê duyệt hóa đơn

Có thể nhập

thông tin tra cứu

Các chức năng chính: Ký gửi, Từ

chối

Trang 59

 Tra cứu hóa đơn (Tra cứu các hóa đơn mà người nộp thuế đã lập)

Có thể nhập thông tin tra cứu

Chọn để nhấn xem chi tiết hóa

đơn

Trang 60

Thông báo hóa đơn có sai sót

Người nộp thuế lập thông báo hóa đơn có sai sót đối với:

- Hóa đơn điện tử theo Nghị định số123/2020/NĐ-CP

- Hóa đơn điện tử có mã xác thực của cơ quan thuế theo Quyết định số BTC ngày 23 tháng 6 năm 2015 và Quyết định số 2660/QĐ-BTC ngày 14 tháng

1209/QĐ-12 năm 2016 của Bộ Tài chính (Hóa đơn có mã xác thực của CQT theo Nghị định số 51/2010/NĐ-CP và Nghị định số 04/2014/NĐ-CP)

- Các loại hóa đơn theo Nghị định số 51/2010/NĐ-CP và Nghị định số 04/2014/NĐ-CP (Trừ hóa đơn điện tử có mã xác thực của cơ quan thuế theo Quyết định số 1209/QĐ-BTC và Quyết định số 2660/QĐ-BTC)

- Hóa đơn đặt in theo Nghị định 123/2020/NĐ-CP

Trang 61

Menu Thông báo

hóa đơn sai sót

Trang 62

 Tạo thông báo HĐĐT có sai sót

Trang 63

 Phê duyệt thông báo

Trang 64

 Tra cứu thông báo

Trang 65

- Trong thời gian 15 phút, Hệ thống hóa đơn điện tử gửi thông

báo Mẫu số 01/TB-KTDL về việc tiếp nhận/không tiếp nhận

thông báo hóa đơn có sai sót của người nộp thuế

Trang 66

- Trong thời gian 01 ngày làm việc kể từ ngày gửi thông báo về

việc tiếp nhận thông báo HĐĐT có sai sót theo thông báo Mẫu

số KTDL, cơ quan thuế sẽ gửi thông báo Mẫu số

01/TB-SSĐT

Trang 67

- Người nộp thuế đã được cơ quan thuế chấp nhận đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử lập đề nghị cấp hóa đơn có mã theo từng lần phát sinh trên Hệ thống hóa đơn điện tử hoặc gửi qua tổ chức truyền nhận.

- Người nộp thuế trước đó đã được cấp tài khoản để sử dụng hóa đơn có mã theo từng lần phát sinh thì lập đề nghị cấp hóa đơn có mã theo từng lần phát sinh trên Hệ thống hóa đơn điện tử.

- Người nộp thuế chưa được cấp tài khoản và có chữ ký số thì lập đề nghị cấp hóa đơn có mã theo từng lần phát sinh trên Hệ thống hóa đơn điện tử ở chức năng không cần đăng nhập.

- Người nộp thuế không có chữ ký số hoặc chưa được cấp tài khoản sử dụng

Hệ thống hóa đơn điện tử thì gửi trực tiếp đề nghị cấp hóa đơn theo từng lần phát sinh tới cơ quan thuế.

Trang 68

Lập đề nghị cấp hóa đơn điện tử theo từng lần phát sinh (Trường hợp NNT chưa có tài khoản đăng nhập)

Trang 69

(Trường hợp NNT đã có tài khoản đăng nhập): NNT đăng nhập hệ

thống

Trang 70

Lập đề nghị cấp hóa đơn điện tử

(Trường hợp NNT đã có tài khoản đăng nhập)

Trang 71

(Trường hợp NNT đã có tài khoản đăng nhập)

Trang 72

Xử lý đề nghị cấp HDDT có mã theo từng lần phát sinh

Trang 73

 Lãnh đạo NNT thực hiện phê duyệt đề nghị

Trang 74

Trang 75

Trong thời gian 15 phút khi người nộp thuế đề nghị cấp hóa đơn

có mã theo từng lần phát sinh, Hệ thống hóa đơn điện tử sẽ gửi

thông báo theo Mẫu số 01/TB-KTDL về việc tiếp nhận, không

tiếp nhận gói dữ liệu

Trang 76

Người nộp thuế thực hiện khai, nộp thuế đầy đủ theo quy định

của pháp luật thuế giá trị gia tăng, thu nhập cá nhân, thu nhập

doanh nghiệp và các loại thuế, phí khác (nếu có)

Trong trường hợp hồ sơ không hợp lệ, cơ quan thuế sẽ gửi thông báo theo Mẫu số 01-1/QTr-HĐĐT

Trang 77

Trong trường hợp hồ sơ hợp lệ, cơ quan thuế sẽ cấp mã hồ sơ,

mã hồ sơ sẽ được gửi qua địa chỉ thư điện tử cho người nộp

thuế:

Trang 78

Trong trường hợp người nộp thuế chưa được cấp tài khoản, Hệ

thống hóa đơn điện tử sẽ cấp tài khoản cho người nộp thuế, tài

khoản sẽ được vào thư địa chỉ email người nộp thuế đã đăng ký

trên đề nghị cấp mã theo từng lần phát sinh:

Trang 79

Tra cứu đề nghị cấp HDDT có mã theo từng lần phát sinh

 NNT thực hiện tra cứu đề nghị cấp HDDT

Trang 80

 NNT thực hiện tra cứu đề nghị cấp HDDT

Trang 81

 NNT thực hiện tra cứu thông báo từ CQT về đề nghị cấp HDDT có

mã theo lần phát sinh

Trang 82

 Danh sách thông báo 01/TB-KTDL

Trang 83

 Danh sách thông báo 01-1/QTr-HĐĐT

Trang 84

Quản lý hóa đơn phát sinh

 Sau khi được cấp mã hồ sơ, người nộp thuế thực hiện lập hóa đơn điện tử có mã theo từng lần phát sinh

chữ ký số của người bán

Hệ thống hóa đơn điện tử hoặc qua tổ chức truyền nhận

thuế thiết lập danh mục ký hiệu hóa đơn tại chức năng “Quản lý danh mục/Danh mục ký hiệu hóa đơn”

Trang 85

 Lập mới hóa đơn

Trang 86

 Lập mới hóa đơn

Trang 87

Trang 88

Trang 89

Trang 90

Chọn xử lý hóa đơn

Trang 91

Trang 92

Chọn trình phê duyệtcc

Trang 93

Trang 94

 Tra cứu hóa đơn (Tra cứu các hóa đơn mà NNT đã lập)

Trang 95

Đối với hóa đơn cấp mã theo từng lần phát sinh, Hệ thống không tự động cấp mã

của cơ quan thuế, công chức thuế sẽ thực hiện phê duyệt trước khi cấp mã.

Trường hợp hóa đơn cấp mã theo từng lần phát sinh có nội dung không khớp với

thông tin trên hồ sơ đề nghị, cơ quan thuế sẽ trả thông báo phản hồi cho người

nộp thuế:

Trang 96

Trường hợp hóa đơn cấp mã theo từng lần phát sinh có nội dung khớp với thông

tin trên hồ sơ đề nghị, công chức thuế thực hiện phê duyệt, Hệ thống hóa đơn

điện tử thực hiện cấp mã cho hóa đơn

Trang 97

Xin chân thành

cảm ơn

Tiêu đề	Hướng Dẫn Sử Dụng Hệ Thống Hóa Đơn Điện Tử
Trường học	Tổng Cục Thuế
Chuyên ngành	Hệ Thống Hóa Đơn Điện Tử
Thể loại	hướng dẫn
Năm xuất bản	2021
Thành phố	Hà Nội

Định dạng
Số trang	97
Dung lượng	11,63 MB