CÔNG TY CỔ PHẦN XDCĐ HÀ NỘIBAN KIỂM SOÁT ---CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---Hà Nội, ngày 20 tháng 3 năm 2010 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG BAN KIỂM SOÁT N
Trang 1CÔNG TY CỔ PHẦN XDCĐ HÀ NỘI
BAN KIỂM SOÁT
-CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
-Hà Nội, ngày 20 tháng 3 năm 2010
BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG BAN KIỂM SOÁT
NĂM 2009
- Căn cứ vào chức năng nhiệm vụ của Ban kiểm soát được quy định tại Điều lệ Công ty cổ phần Xăng dầu chất đốt Hà Nội
- Căn cứ tình hình hoạt động của Công ty, báo cáo tài chính năm 2009 đã được kiểm toán bởi công ty hợp danh kiểm toán Việt Nam ;
Ban kiểm soát xin báo cáo Đại hội cổ đông nội dung hoạt động của Ban trong năm
2009 như sau:
I Kết quả giám sát tình hình tài chính của công ty:
A Tình hình tài chính của Công ty tại thời điểm 31/12/2009:
Đơn vị tính: đồng
B Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2009:
Các chỉ tiêu chính trong năm 2009 như sau:
STT Chỉ tiêu ĐVT Thực hiện năm 2009 năm 2009 Kế hoạch % Thực hiện/ kế hoạch
3 Lợi nhuận trước thuế
Trong đó: LN thuộc
về các cổ đông
10.728
4 Lãi cơ bản trên 1CP Đồng 4.657
Nhìn chung, công ty đã hoàn thành và hoàn thành vượt mức kế hoạch đề ra trong Nghị quyết ĐHCĐ năm 2009 Cụ thể, so với kế hoạch do ĐHCĐ thông qua lợi nhuận năm 2009 tăng 91,6% so với năm ngoái (năm 2008 LN đạt 6.050 trđ), chủ yếu là do tốc
độ giảm doanh thu (8,4%) nhỏ hơn tốc độ giảm giá vốn (9,9%) Tuy nhiên, chi phí bán hàng và chi phí quản lý lại tăng (32.5% và 45,5%) nhưng do tổng 2 chi phí này chiếm
tỷ trọng nhỏ (2,7%) trong tổng chi phí nên ít gây ảnh hưởng đến lợi nhuận Lợi nhuận
Trang 2vượt 120% so với kế hoạch còn do phần chiết khấu hoa hồng đại lý được hưởng năm nay cao hơn năm trước và do thay đổi giá xăng dầu (khoảng 2,2 tỷ đồng chiếm 20% tổng lợi nhuận)
Hiệu quả kinh doanh từ khâu bán hàng cho nội bộ Tổng công ty Vận tải và cho thuê tài sản đạt 3.623 trđ (chiếm 33,77% tổng lợi nhuận) cho thấy công ty đã cố gắng tận thu với mạng lưới hiện có và tận dụng hiệu quả sự hợp tác với các đơn vị trong nội
bộ Tuy khoản phải thu của khối nội bộ chiếm tỷ trọng lớn (40,76% tổng tài sản) nhưng vòng quay khoản phải thu ngắn nên vẫn có thể chấp nhận được Năm tiếp theo, công ty nên xem lại chính sách bán hàng để giảm bớt khoản này, tăng hiệu quả sử dụng vốn Tuy nhiên, việc tăng sản lượng đối với khối bán hàng nội bộ Tổng công ty và bán lẻ xăng dầu trong các năm tiếp theo là rất khó khăn, công ty có thể tìm hướng phát triển thị trường bán buôn để tăng doanh thu
Hiệu quả từ hoạt động tài chính đạt 2.523 trđ (23,51% lợi nhuận), chủ yếu là do hưởng chiết khấu thanh toán cho thấy doanh nghiệp đã cố gắng tận dụng cơ hội trong kinh doanh
II Đánh giá tình hình hoạt động của Công ty cổ phần Xăng dầu chất đốt:
Trong qua trình kiểm tra, giám sát tính hợp pháp, trung thực trong quản lý, điều hành hoạt động kinh doanh, trong ghi chép sổ sách kế toán, báo cáo tài chính và việc chấp hành Điều lệ, Nghị quyết của Đại hội cổ đông, Quyết định của Hội đồng quản trị trong quá trình điều hành hoạt động của Công ty Cổ phần xăng dầu chất đốt Hà Nội năm vừa qua, Ban kiểm soát đưa ra những ý kiến như sau:
1 Công tác quản lý điều hành của HĐQT:
Hội đồng quản trị đã quản lý, chỉ đạo hoạt động của công ty theo đúng pháp luật, Điều lệ tổ chức và hoạt động, Nghị quyết của Đại hội cổ đông đề ra cụ thể như sau:
- Chỉ đạo việc phân chia lợi nhuận năm 2008 theo đúng Nghị quyết của Đại hội cổ đông
- Chỉ đạo thực hiện kế hoạch năm 2009 đạt hiệu quả cao, vượt kế hoạch đã đề ra, lợi nhuận đạt 220% so với kế hoạch, tăng 100% so với thực hiện năm 2008
- Chỉ đạo mọi hoạt động của công ty luôn đúng theo Điều lệ công ty, hoàn thành việc đăng ký công ty đại chúng trên Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội
- Chỉ đạo công tác đầu tư: năm nay tình hình thực hiện các dự án chuyển đổi hình thức kinh doanh đã có tiến triển đáng kể, 2 dự án số 1 Thi Sách và số 7 Dã Tượng bắt đầu nộp hồ sơ xin cấp phép xây dựng Các dự án còn lại vẫn đang tiếp tục được triển khai
2 Hoạt động quản lý điều hành của Ban Giám đốc:
Ban Giám đốc luôn chấp hành mọi chủ trương, chính sách của nhà nước liên quan đến hoạt động quản lý Công ty, đặc biệt liên quan đến kinh doanh xăng dầu; Điều
lệ của Công ty, Nghị quyết Đại hội cổ đông nhưng thực hiện chưa tốt một số chỉ đạo của HĐQT qua các kỳ họp như việc đẩy nhanh tiến độ thực hiện các dự án đầu tư và phương án tái cơ cấu tổ chức
Bên cạnh đó công tác quản trị doanh nghiệp thực hiện còn chậm, cụ thể:
Trang 3- Chưa xây dựng được các định mức kinh tế kỹ thuật làm cơ sở điều hành kinh doanh như: định mức khoán sản lượng bán ra, định biên lao động tại từng quầy bán xăng dầu các mức khoán hiện nay chủ yếu dựa trên thống kê kinh nghiệm vì vậy việc thực hiện công tác tái cơ cấu doanh nghiệp còn chậm
- Chưa có các quy chế quản lý phân định rõ nhiệm vụ và trách nhiệm của từng cá nhân, đặc biệt là các Trưởng cửa hàng trong khi thực hiện nhiệm vụ, chưa có các chế tài xử phạt nghiêm minh các trường hợp gian lận khi bán hàng
2.1 Công tác kế toán:
Việc tính toán, ghi chép các số liệu trong báo cáo phản ánh trung thực, đúng chế
độ, nguyên tắc trong việc lập, ghi chép, luân chuyển, sử dụng, lưu trữ bảo quản chứng
từ, đảm bảo tính hợp pháp, hợp lý, hợp lệ Công ty đã lựa chọn Công ty hợp danh kiểm toán Việt Nam kiểm toán báo cáo tài chính trong tháng 3/2010
Nhìn chung các số liệu trong báo cáo tài chính của công ty đã phản ánh một cách trung thực, hợp lý trên các khía cạnh trọng yếu tình hình tài chính của công ty đến thời điểm 31/12/2009, kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh và lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày, đồng thời phù hợp các Chuẩn mực, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hiện hành và các quy định pháp lý có liên quan
2.3 Công tác đầu tư:
Trong năm 2009, việc thực hiện các dự án tại 8 địa điểm không được phép kinh doanh xăng dầu đã có những tiến triển đáng kể Cụ thể:
- Dự án tại số 1 Thi Sách và số 2 Dã Tượng đã hoàn thành công việc chuẩn bị đầu
tư chuẩn bị xây dựng và sẽ hoàn thành trong năm 2010 (Đại hội cổ đông đã thông qua nghị quyết về việc hợp tác đầu tư với Tổng công ty Vận tải Hà Nội)
- Dự án tại số 233 Khâm Thiên, số 1 Đông Tác, số 17 Hồng Mai đang chờ quyết định cho thuê (giao đất), xin cấp phép xây dựng
- Dự án tại số 189A Nguyễn Lương Bằng, số 249 Thụy Khuê mới thực hiện, chờ phê duyệt quy hoạch tổng mặt bằng
- Dự án số 143 Nguyễn An Ninh UBND Thành phố đã có quyết định thu hồi Tuy việc đầu tư các dự án đã có những bước tiến nhất định nhưng cần thúc đẩy việc thực hiện các dự án còn lại Đặc biệt tập trung vào 2 dự án đầu tiên để hoàn thiện việc xây dựng, đưa các công trình vào hoạt động, thu hồi vốn đầu tư, tái bố trí lao động tại các cửa hàng bị đóng cửa
Các dự án dự định thực hiện trong năm 2010 công ty cần có phương án cụ thể để tránh tình trạng bị động, thiếu vốn trong kinh doanh
III Tổng kết hoạt động của Ban kiểm soát năm 2009
Trong năm 2009 Ban đã kiểm tra tình hình thực hiện Nghị quyết ĐHCĐ thường niên năm 2008; kiểm tra, kiểm soát hoạt động SXKD, báo cáo tài chính quý, năm
Trang 4Trong năm, Ban kiểm soát không nhận được ý kiến nào của các cổ đông bằng văn bản về các vấn đề liên quan đến điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh của Ban lãnh đạo công ty
IV Kiến nghị:
1 Trong năm 2010 cần tiến hành tái cơ cấu doanh nghiệp để đem lại hiệu quả tối
ưu cho hoạt động sản xuất kinh doanh
2 Cần có các biện pháp đẩy mạnh việc đầu tư tại 8 địa điểm chuyển đổi mục đích kinh doanh
Trên đây là báo cáo quá trình thực hiện nhiệm vụ của Ban Kiểm soát trình trước Đại hội cổ đông thường niên năm 2009
T/M BAN KIỂM SOÁT CÔNG TY
TRƯỞNG BAN
Lê Quỳnh Trang