RUI RO CHIET KHAU THUONG PHIEU Chiết khâu thương phiếu chỉ áp dụng cho vay từng lần về nhu câu dự trữ hàng tồn kho, thực chất đây là I dạng đặc bệt cho vay dựa trên tài khoản các khoản p
Trang 1RUI RO CHIET KHAU THUONG PHIEU
Chiết khâu thương phiếu chỉ áp dụng cho vay từng lần về nhu câu dự trữ hàng tồn kho,
thực chất đây là I dạng đặc bệt cho vay dựa trên tài khoản các khoản phải thu Chính cơ
sở hàng hóa này là tiền đề để hạn chế rủi ro tín dụng: mặt khác quan hệ thanh toán trong nghiệp vụ chiết khấu thương phiêu chịu sự chi phối băng các qui định của luật thương mại và thương phiếu, vì vậy không chỉ cho phép ngân hàng đòi nở người thụ lệnh được chỉ quy định mà cond được phép truy đòi ở những người liên đới trách nhiệm Mặc dù chiết khâu là 1 kỹ thuật cho vay tương đối an toàn, tuy nhiên trong 1 số trường hợp kỹ thuật này chính là môi trường cho các hành vi lừa đảo
Xuất phat tir ý đồ vay tiền ngân hàng, | số người đi vay kém đạo đức có thể thông đồng với l số doanh nghiệp khác để tạo ra đời | số thương phiêu giả tạo làm cơ sở để thiết lập quan hệ tín dụng Trên thực tế ngân hàng các nước đã phát hiện các loại thương phiếu giả tạo như sau:
- _ Người thu lệnh hối phiếu không hợp pháp; về hình thức hối phiéu được phát hành có đây đủ các điều kiện theo luật, về nội dung người thụ lệnh ghi hồi phiêu không có trên thực tế (chỉ là chủ thê do người ký phát tưởng tượng ra ) hoặc hồi phiếu được phát hành chỉ do ý muốn của người ký phát (người thụ lện không biết hoặc không đồng ý cho việc phát hành hối phiếu đó)
- _ Người ký phát và người thụ lệnh thông đồng trong việc phát hành hói phiêu
gia tao
Đây là loại hối phiêu được phát hành trên cơ sở thỏa thuận của các chủ thể liên quan Thực chất là người thụ lệnh cho mượn chữ ký của mình để người ký phát vay ngân hàng, nhưng giữa họ không có I quan hệ thương mại pháy sinh
Ngoài những rủi ro xuất phát từ hồi phiếu giả tạo, kỹ thuật chiết khấu thương phiêu cũng gặp phải rủi ro từ các nguyên nhân khác như khả năng tài chính yếu kém của các chủ thể liên quan đến các hói phiếu, lệnh phiếu, các điều kiện về hình thức và nội dung của các thương phiếu không phù hợp với quy định của pháp luật cũng cần phải được ngân hàng thấm định trước khi quyết định cho vay