KTV ILT EX v1 01

Bài tập 3 - Nhập dự toán tạm cấp bằng phương pháp ADI  Bảng dữ liệu – Hãy hoàn thành bài tập dữ liệu được cung cấp dưới đây:  Đường dẫn: Quản lý phân bổ ngân sách – Người lập  Web ADI

Trang 1

- Dành cho kế toán viên KBNN

Hệ thống thông tin Quản lý Ngân sách

và Kho bạc

Phiên bản: 1.0

Trang 2

Lịch sử thay đổi tài liệu

Phiên

bản

Ngày thay đổi Người thay đổi Tóm tắt thay đổi Tham chiếu

V1.0 30/09/2011 Phiên bản đầu tiên

Trang 3

Mục lục

BÀI TẬP PHẦN CHỨC NĂNG 5

PHÂN HỆ QUẢN LÝ PHÂN BỔ NGÂN SÁCH 6

Nhập và phân bổ dự toán 6

1 Bài tập 1 - Đưa dự toán cấp 0 vào hệ thống bằng Bút toán ngân sách 6

2 Bài tập 2 - Nhập dự toán tạm cấp bằng bút toán ngân sách 7

3 Bài tập 3 - Nhập dự toán tạm cấp bằng phương pháp ADI 8

4 Bài tập 4 - Đưa dự cấp 0 vào hệ thống – Bút toán ADI 9

5 Bài tập 5 - Phân bổ ngân sách từ cấp 0 đến cấp 4 11

6 Bài tập 6 - Phân bổ ngân sách từ cấp 0 đến cấp 4 cho nhiều khoản 13

Điều chỉnh dự toán 15

7 Bài tập 7 - Điều chỉnh dự toán giữa hai mã ngành kinh tế 15

8 Bài tập 8 - Điều chỉnh tổng thể dự toán 17

9 Bài tập 9 – Điều chỉnh dự toán do KTV nhập dự toán sai 21

PHÂN HỆ CAM KẾT CHI 23

1 Bài tập 1 - Tạo Cam kết chi thường xuyên (1 năm) 23

2 Bài tập 2 - Nhập Cam kết chi thường xuyên có nhiều dòng định khoản 24

3 Bài tập 3 - Cam kết chi thường xuyên bằng USD ( thiếu dự toán) 25

4 Bài tập 4 - Tạo Hợp đồng khung – Cam kết chi thường xuyên (nhiều năm) 26

5 Bài tập 5 - Nhập Hợp đồng khung cho chi thường xuyên trong nhiều năm bằng ngoại tệ 26

6 Bài tập 6 - Tạo Hợp đồng thực hiện – Cam kết chi thường xuyên (nhiều năm) 27

7 Bài tập 7 - Nhập HĐTH cho HĐK bằng ngoại tệ Dự toán không đủ, xóa HĐTH 28

Cập nhật/ Hủy Cam kết chi thường xuyên 29

8 Bài tập 8 - Cập nhật Cam kết chi 29

9 Bài tập 9 - Hủy Cam kết chi thường xuyên 30

10 Bài tập 10 - Cập nhật, chỉnh sửa Hợp đồng khung/ Hợp đồng thực hiện 31

11 Bài tập 11 - Cập nhật Hợp đồng thực hiện: số tiền, ngày hạch toán, tài khoản 31

12 Bài tập 12 - Hủy hợp đồng thực hiện 32

13 Bài tập 13 – Hủy Hợp đồng khung 33

Một số chức năng khác của phân hệ Cam kết chi 33

14 Bài tập 14 - Chuyển số liệu Cam kết chi sang Sổ cái 33

15 Bài tập 15 - Chuyển quyền xử lý Cam kết/ Hợp đồng 34

PHÂN HỆ QUẢN LÝ CHI 35

1 Bài tập 1 - Tạo YCTT cho khoản chi thường xuyên bằng tiền mặt VND 35

2 Bài tập 2 - Thực hiện thanh toán cho YCTT 36

3 Bài tập 3 - Tạo YCTT, Đơn vị trích TKTG của mình mở tại KB chuyển thanh toán qua Ngân hàng 36

4 Bài tập 4 - Thanh toán YCTT đã tạo ở bài tập 3 38

5 Bài tập 5: Tạo YCTT xử lý thoái thu không có khoản bù trừ và tỷ lệ phân chia khoản thu khác tỷ lệ phân chia năm hiện hành 38

6 Bài tập 6 – Thanh toán YCTT đã tạo ở bài tập 5 39

PHÂN HỆ SỔ CÁI 41

1 Bài tập 1 - Thu bổ sung ngân sách cấp trên bằng rút dự toán 41

2 Bài tập 2 - Điều chỉnh giảm Thu bổ sung ngân sách cấp trên bằng giấy rút dự toán 41

3 Bài tập 3 - Kho bạc A thanh toán chuyển khoản vào TKTG của đối tượng mở tại kho bạc B 42

4 Bài tập 4 – Chi ngân sách xã 44

5 Bài tập 5 - Tạo bút toán thống kê số lượng tiền giả trong tháng 44

6 Bài tập 5 - Tạo các báo cáo và truy vấn - Báo cáo liệt kê chứng từ 45

THU TCS TT - GL 47

1 Bài tập 1: Giao diện các khoản thu từ TCS vào Tabmis 47

2 Bài tập 2: Nhập bút toán ghi nhận khoản thu khác 47

3 Bài tập 3 – Nhập khoản thu, trường hợp đơn vị trích tài khoản tiền gửi tại KBNN để nộp NSNN 51

Trang 4

NGHIỆP VỤ THU NSNN 53

1 Bài tập 1: Thu hồi tạm ứng chi ngân sách năm trước và chưa quyết toán ngân sách .53

2 Bài tập 2: Nhập bút toán thu ghi nhận khoản vay trong nước – Phát hành trái phiếu 55

3 Bài tập 3: Thu hộ kho bạc khác 57

4 Bài tập 4: Thực hiện hoàn thuế, phí, lệ phí có khoản bù trừ, trường hợp số được hoàn thu/thoái thu lớn hơn khoản phải nộp Kỳ chưa đóng và chưa quyết toán ngân sách(khoản thu vẫn áp dụng mã TLPC hiện hành) 60

5 Bài tập 5: Thực hiện hoàn thuế GTGT có khoản bù trừ, trường hợp số được hoàn bằng khoản phải nộp Kỳ chưa đóng và chưa quyết toán ngân sách 66

NGHIỆP VỤ CHI NSNN 70

YCTT / YCTƯ CÓ CAM KẾT CHI 70

1 Bài tập 1 - Tạo YCTT có Cam kết chi cho khoản chi thường xuyên 70

2 Bài tập 2 - Tạo YCTƯ có Cam kết chi YCTƯ có nhiều tiểu mục 71

3 Bài tập 3 - Tạo YCTT có Cam kết chi Phân bổ số tiền Thanh toán 73

CHI THƯỜNG XUYÊN/ CHI ĐẦU TƯ 76

1 Bài tập 1 - Tạm ứng chi đầu tư XDCB 76

2 Bài tập 2 - Thanh toán một phần tạm ứng chi đầu tư XDCB đã thực hiện 79

3 Bài tập 3 - Thanh toán LKB, KB.A nhờ KB.B thanh toán vào TKNH của đối tượng thụ hưởng 81

4 Bài tập 4 - Thanh toán LKB, KBNN A nhờ KBNN B chuyển tiền vào TKTG đối tượng mở tại KBNN B 84 5 Bài tập 5 - Xử lý lệnh chi tiền do CQTC chuyển sang Thanh toán qua ngân hàng 87

ĐIỀU CHUYỂN VỐN, GHI NHẬN LÃI PHÍ 90

6 Bài tập 6 - Điều chuyển vốn bằng chuyển khoản từ KBNN Quận/huyện lên KBNN tỉnh/ thành phố 90

7 Bài tập 7 - VP KBNN Tỉnh Hải phòng Ghi nhận nhận điều chuyển vốn 92

8 Bài tập 8 - Điều chuyển vốn bằng tiền mặt từ KBNN Tỉnh xuống KBNN Quận 92

9 Bài tập 9 - KBNN quận Ngô Quyền ghi lãi/ phí ngân hàng bằng loại tiền VND 96

XỬ LÝ CUỐI KỲ 99

1 Bài tập 1 - Chuyển từ dự toán ứng trước sang dự toán năm nay 99

2 Bài tập 2 - Tạo và các truy vấn: Báo cáo thu và vay của ngân sách Nhà nước, niên độ 101

3 Bài tập 3 - Tạo và các truy vấn: Báo Cáo Chi Ngân Sách Nhà Nước Theo Mục Lục Ngân Sách 102

4 Bài tập 4 - Tạo và các truy vấn: Báo cáo sổ chi tiết tài khoản 103

5 Bài tập 5 - Tạo và các truy vấn báo cáo: Tổng hợp tình hình phân bổ, giao dự toán của các đơn vị dự toán cấp I ngân sách trung ương (Cấp tỉnh/huyện) 103

Trang 6

PHÂN HỆ QUẢN LÝ PHÂN BỔ NGÂN SÁCH

Nhập và phân bổ dự toán

1 Bài tập 1 - Đưa dự toán cấp 0 vào hệ thống bằng Bút toán ngân sách

 Bảng dữ liệu – Hãy hoàn thành bài tập theo dữ liệu được cung cấp dưới đây:

 Đường dẫn: Phân hệ Quản lý phân bổ ngân sách – Người lập  Ngân sách  Nhập mới

Trang 7

 Đường dẫn: Phân hệ Quản lý phân bổ ngân sách – Người lập  Ngân sách  Nhập mới

Nhập bút toán dự toán

Trang 8

Mã tổ chức dự toán KBNN Ngô Quyền

3 Bài tập 3 - Nhập dự toán tạm cấp bằng phương pháp ADI

 Bảng dữ liệu – Hãy hoàn thành bài tập dữ liệu được cung cấp dưới đây:

 Đường dẫn: Quản lý phân bổ ngân sách – Người lập  Web ADI  Tạo tài liệu

Thông tin tiêu đề

Đơn vị có quan hệ với ngân sách KBNN Ngô Quyền

Trang 9

Dữ liệu

7.000.00020,000,000

37.000.00020,000,000

4 Bài tập 4 - Đưa dự cấp 0 vào hệ thống – Bút toán ADI

 Bảng dữ liệu – Hãy hoàn thành bài tập theo chứng từ được cung cấp dưới đây:

 Đường dẫn: Quản lý phân bổ ngân sách – Người lập  Web ADI  Tạo tài liệu

Trang 11

 Đường dẫn: Quản lý phân bổ ngân sách – Người lập Dossier  Giao dịch Dossier

Thông tin tiêu đề Dossier

Loại giao dịch Dossier 0062-Phân bổ NSX C0 đến C4-TXTên loại Dossier 0062.KB.NamThangNgay.XYY.ZZ

Trường động

Trang 12

Trường Dữ liệu

Trang 13

6 Bài tập 6 - Phân bổ ngân sách từ cấp 0 đến cấp 4 cho nhiều khoản.

 Đường dẫn: Quản lý phân bổ ngân sách – Người lập Dossier  Giao dịch Dossier

Thông tin tiêu đề Dossier

Loại giao dịch Dossier 0062-Phân bổ NSX C0 đến C4-TX

Trang 14

Mã dự toán 31 NGÂN SÁCH 31 NGÂN SÁCH 31 NGÂN SÁCH

Trang 15

Điều chỉnh dự toán

7 Bài tập 7 - Điều chỉnh dự toán giữa hai mã ngành kinh tế

Trang 16

 Đường dẫn: Quản lý phân bổ ngân sách – Người lập  Ngân sách  Nhập mới

Trang 18

 Bảng dữ liệu – Hãy hoàn thành bài tập theo chứng từ và dữ liệu được cung cấp dưới đây:

2 Chuyển dự toán từ TK cấp 0 sang TK cấp 0 khác (mã Nhiệm vụ chi khác nhau) Thông tin tiêu đề Bút toán ngân sách

Mã tổ chức dự toán

KBNN Ngô Quyền

Mã dự toán

31 NGÂN SÁCH

Trang 19

Các kỳ kế toán từ

01-11Loại tiền

VND

Tài khoản

3.Phân bổ lại dự toán từ cấp 0 đến cấp 4 Đường dẫn: Quản lý phân bổ ngân sách – Người lập  Dossier  Giao dịch

Trang 20

9 Bài tập 9 – Điều chỉnh dự toán do KTV nhập dự toán sai

 Tình huống bài tập: Tại kỳ 02-12, KTV đã thực hiện tạo dossier phân bổ dự toán từ C0 (NS phường Lạch Tray) xuống cho C4 với mã ngành 463, Dossier đã được phê duyệt mới phát hiện sai mã ngành không phải ngành 463 mà là 462 Căn cứ trên phiếu điều chỉnh dự toán, KTV thực hiện tạo BT điều chỉnh:

Trang 21

Mã quỹ 01 01

Trang 22

PHÂN HỆ CAM KẾT CHI

1 Bài tập 1 - Tạo Cam kết chi thường xuyên (1 năm)

 Nhập Cam kết chi thường xuyên (trong 1 năm) bằng VNĐ và đệ trình phê duyệt: Trung tâm GD

TX Hải Phòng ký HĐ mua thiết bị giảng dạy với Công ty Cổ phần FPT

 Đường dẫn: Quản lý Cam kết chi – Kế toán viên  Đơn đặt hàng  Đơn đặt hàng

Thông tin tiêu đề Cam kết chi

Trang 23

Lưu Kiểm tra số tiền sẵn có Đệ trình phê duyệt

2 Bài tập 2 - Nhập Cam kết chi thường xuyên có nhiều dòng định khoản

 Đường dẫn: Quản lý Cam kết chi – Kế toán viên  Đơn đặt hàng  Đơn đặt hàng

Thông tin hạch toán  T.tin chi tiết

Thông tin các dòng tài khoản hạch toán Dòng 1 Dòng 2

Tài khoản hạch toán

Trang 24

Ngày hạch toán <Ngày hiện tại> <Ngày hiện tại>

Lưu Kiểm tra dự toán Đệ trình phê duyệt

3 Bài tập 3 - Cam kết chi thường xuyên bằng USD ( thiếu dự toán)

Nhà cung cấp Công ty cổ phần phần mềm Thăng Long

Thông tin tiền tệ

Trang 25

 Mã chương trình mục tiêu, dự án 00000

Lưu Kiểm tra số tiền sẵn có Xóa Cam kết chi

4 Bài tập 4 - Tạo Hợp đồng khung – Cam kết chi thường xuyên (nhiều năm)

 Tạo Hợp đồng khung cho chi TX nhiều năm bằng VNĐ và đệ trình phê duyệt

Lưu Đệ trình phê duyệt

5 Bài tập 5 - Nhập Hợp đồng khung cho chi thường xuyên trong nhiều năm bằng ngoại tệ.

Trang 26

Thông tin tiền tệ

Lưu Đệ trình phê duyệt.

6 Bài tập 6 - Tạo Hợp đồng thực hiện – Cam kết chi thường xuyên (nhiều năm)

 Nhập Hợp đồng thực hiện (chi TX nhiều năm) cho HĐK bằng VND

 Bảng dữ liệu – Hãy hoàn thành theo dữ liệu được cung cấp dưới đây:

 Đường dẫn: Quản lý Cam kết chi – Kế toán viên  Hợp đồng thực hiện

Nhập T.tin chi tiết

Thông tin các dòng tài khoản hạch toán Dòng 1 Dòng 2

Trang 27

 Mã nội dung kinh tế 7002 7003

Ngày H.toán <Ngày hiện tại> <Ngày hiện tại>

7 Bài tập 7 - Nhập HĐTH cho HĐK bằng ngoại tệ Dự toán không đủ, xóa HĐTH

 Đường dẫn: Quản lý Cam kết chi – Kế toán viên  Hợp đồng thực hiên

 Mã đơn vị có quan hệ với ngân sách 1067738

Trang 28

Vào Tab Chi tiết để thay đổi ngày tỷ giá

Lưu Kiểm tra dự toán Xóa HĐTH.

Cập nhật/ Hủy Cam kết chi thường xuyên

8 Bài tập 8 - Cập nhật Cam kết chi

 Cập nhật Cam kết chi thường xuyên: số tiền, ngày hiệu lực, tài khoản

 Đường dẫn:

- Quản lý Cam kết chi – Kế toán viên  Đơn đặt hàng  Đơn đặt hàng

- Hoặc: Quản lý Cam kết chi – Kế toán viên  Tổng hợp Đơn đặt hàng

Tìm Cam kết chi cần cập nhật

Gỡ dành dự toán (không dự trữ)

 Sử dụng Chứng từ Ngày Sổ Cái để Không

Trang 29

Thông tin hạch toán (T.tin chi tiết)

Cập nhật ngày hạch toán

Cập nhật tài khoản hạch toán

9 Bài tập 9 - Hủy Cam kết chi thường xuyên

Tìm Cam kết chi cần hủy

Trang 30

Trường Dữ liệu Hủy Cam kết chi

Sử dụng Chứng từ Ngày Sổ cái để Không dự trữ (bỏ tích)

10 Bài tập 10 - Cập nhật, chỉnh sửa Hợp đồng khung/ Hợp đồng thực hiện

 Cập nhật Hợp đồng khung: số tiền, diễn giải và đệ trình duyệt

Đệ trình phê duyệt lại HĐK

11 Bài tập 11 - Cập nhật Hợp đồng thực hiện: số tiền, ngày hạch toán, tài khoản.

- Quản lý Cam kết chi – Kế toán viên  Hợp đồng thực hiện

Trang 31

Người mua KTVKBy_xx

12 Bài tập 12 - Hủy hợp đồng thực hiện

- Quản lý Cam kết chi – Kế toán viên  Hợp đồng thực hiện

Tìm Hợp đồng thực hiện cần hủy

Trang 32

Sử dụng Chứng từ Ngày Sổ cái để Không

13 Bài tập 13 – Hủy Hợp đồng khung

Một số chức năng khác của phân hệ Cam kết chi

14 Bài tập 14 - Chuyển số liệu Cam kết chi sang Sổ cái

 Bảng dữ liệu – Hãy hoàn thành bài tập 7 theo dữ liệu được cung cấp dưới đây:

 Đường dẫn: Sổ cái – Người lập  Xem  Các yêu cầu

Tên chương trình Chương trình – Tạo Bút toán

Trang 33

Tham số

15 Bài tập 15 - Chuyển quyền xử lý Cam kết/ Hợp đồng

 Bảng dữ liệu – Hãy hoàn thành bài tập 8 theo dữ liệu được cung cấp dưới đây

- Hoặc: Quản lý Cam kết chi – Kế toán viên  Hợp đồng thực hiện

Tìm Cam kết/ Hợp đồng cần chuyển

Chọn KTV được chuyển quyền xử lý

Trang 34

PHÂN HỆ QUẢN LÝ CHI

1 Bài tập 1 - Tạo YCTT cho khoản chi thường xuyên bằng tiền mặt VND

 Bệnh viện đa khoa Hồng Bàng chi mua thiết bị y tế

 Đường dẫn: Quản lý chi – Kế toán viên  Yêu cầu thanh toán  Các lô Yêu cầu thanh toán

Nhập YCTT

Lô Yêu cầu thanh toán

Tiêu đề YCTT

Ngày hạch toán <Ngày hiện tại>

Ngày Tạo YCTT <Ngày hiện tại>

Nhà cung cấp Nhà cung cấp không thường xuyên

Thông tin chi tiết

Tài khoản

 Mã Tài khoản tự nhiên 8113

 Mã nội dung kinh tế 7049

Trang 35

 Mã KBNN 0061

Ngữ cảnh Thực Chi Không Có Tạm Ứng, Không CóCam Kết Chi

Lưu Kiểm tra số dư Xác nhận Tạo kế toán & Phê duyệt ban đầu

Phê duyệt YCTT

Đường dẫn: Quản lý chi – Kế toán trưởng  Tìm các thông báo

Phê duyệt YCTT

2 Bài tập 2 - Thực hiện thanh toán cho YCTT

 Thực hiện thanh toán YCTT đã được tạo ở bài tập bài tập 1

- Quản lý chi – Kế toán viên  Yêu cầu thanh toán  Các lô Yêu cầu thanh toán

- Hoặc: Quản lý chi – Kế toán viên  Thanh toán  Thanh toán

Ngày thanh toán <Ngày hiện tại>

Lưu Tạo Tài khoản

3 Bài tập 3 - Tạo YCTT, Đơn vị trích TKTG của mình mở tại KB chuyển thanh toán qua Ngân hàng

 Bệnh viện Đa khoa Hồng Bàng trích TKTG mở tại KB Hải phòng chuyển thanh toán sangNgân hàng Công thương

 Bảng dữ liệu – Hãy hoàn thành bài tập theo chứng từ và dữ liệu được cung cấp dưới đây:

 Đường dẫn: Quản lý chi – Kế toán viên  Yêu cầu thanh toán  Các lô Yêu cầu thanh

toán

Trang 36

Nhà cung cấp Nhà cung cấp không thường xuyên

Phương thức thanh toán Điện báo

Trường động

 Tên Nhà cung cấp Bệnh viện đa khoa hồng Bàng

 Tên Ngân hàng Nhà cung cấp NH Công thương CN TP Hải Phòng

 Mã NH của Nhà cung cấp 31201001

 Số TKNH của Nhà cung cấp 010010200991

 Phương thức thanh toán với NH 1 – Thanh toán song phương

 Số chứng từ giấy CT2 y_xxTổng tiền trên YCTT 50.000.000

Mô tả Đơn vị sử dụng ngân sách rút tiền gửi tại KBchuyển sang NH

Tài khoản

 Mã Tài khoản tự nhiên 3791

 Mã nội dung kinh tế 0000

Trang 37

Phê duyệt YCTT

4 Bài tập 4 - Thanh toán YCTT đã tạo ở bài tập 3

- Quản lý chi – Kế toán viên  Yêu cầu thanh toán  Các lô Yêu cầu thanh toán

- Hoặc: Quản lý chi – Kế toán viên  Thanh toán  Thanh toán

Ngày thanh toán Ngày hiện tại

5 Bài tập 5: Tạo YCTT xử lý thoái thu không có khoản bù trừ và tỷ lệ phân chia khoản thu khác tỷ lệ phân chia năm hiện hành

 Công ty CP XD nhà ở Hải Phòng thực hiện thoái thu không có khoản bù trừ cho

 Đường dẫn: Quản lý chi – Kế toán viên  Yêu cầu thanh toán  Các lô Yêu cầu thanh toán

Trang 38

Tổng tiền trên YCTT 1.000.000

Mô tả Xử lý thoái thu không có khoản bù trừ

Tab 4.Khoản thanh toán theo Lịch trình

 Tài khoản ngân hàng 5 NHNNo_CN HP.Cty CP XD Nhà ở HP

Thông tin các dòng định khoản Dòng 1 Dòng 2 Dòng 3 Dòng 4

Tài khoản

 Mã Tài khoản tự nhiên 7111 7111 7111 7111

6 Bài tập 6 – Thanh toán YCTT đã tạo ở bài tập 5

 Đường dẫn: Quản lý chi – Kế toán viên  Yêu cầu thanh toán  Các lô Yêu cầu thanh toán Hoặc: Quản lý chi – Kế toán viên  Thanh toán  Thanh toán

Số hiệu YCTT Số YCTT đã tạo ở BT 5

Nhà cung cấp Cty CP XD Nhà ở HPTài khoản ngân hàng 2 NHNNo_CN HP (Bù trừ) (số TK 39210061)

Trang 39

Ngày thanh toán Ngày hiện tại

Trang 40

PHÂN HỆ SỔ CÁI

1 Bài tập 1 - Thu bổ sung ngân sách cấp trên bằng rút dự toán

 Đường dẫn: Phân hệ Sổ cái – Người lập  Các bút toán  Bút toán thực, ngân sách

Nhập thông tin tiêu đề bút toán

Ngày hiệu lực <Ngày hiện tại của hệ thống)

Diễn giải Bổ sung ngân sách từ TW xuống tỉnh

Nhập thông tin trường động

Nhập thông tin các dòng bút toán theo bảng dữ liệu sau

 Đường dẫn: Phân hệ Sổ cái – Người lập  Các bút toán  Bút toán thực, ngân sách

Định dạng
Số trang	97
Dung lượng	4,81 MB