2017 BCTC rieng giua nien do da duoc soat xet

Cong ty cB phfin DOCIMEXCO 89 Nguyen Hu¢, phuang I, Thanh ph6 Cao Lanh, tinh 86ng Thap Dua ra cac danh gia va d11 doan hqp ly va th~n trQng; Neu ro cac chu§n ITI\IC ke loan duqc ap d\ng

BAO cAo TAI CHfNH Rl@NG GIOA Nl@N aQ

CONG TY CO PHAN DOCIMEXCO

Cho ky ke toan w ngay 0110112017 den ngay 30/06/2017

1400103227 Reason: I am the author of this document

Cong ty CB phAn DOCIMEXCO

89 Nguyen Hu~, phucrng I, Thanh ph6 Cao Lanh, tinh D6ng Thap

N<)IDUNG

Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c

Bao cao soat xet thong tin tai chinh giti'a nien d9

Bao cao tai chfnh rieng giti'a nien dQ da dl!Q'C soat xet

Bang can d6i k~ toan rieng giti'a nien dQ

Bao cao k~t qua hoi;it d<Jng kinh doanh rieng giua nien d(l

Bao cao luu chuy~n tien t~ rieng giua nien d(>

Thuy~t minh Bao cao tai chfnh rieng giti'a nien dQ

-Trang

02 -03

04 -05 06-34

06-07

08

09 -10

11 - 34

Cong ty C6 phAn DOCIMEXCO

89 Nguyen Hu~, phuang 1, Thanh phfi Cao Ulnh tinh D5ng Thap

Ban Tbng Giam dfic Cong ty Cb phdn DOCIMEXCO (sau day gQi tit la "Cong ty") trinh bay Bao cao cua mlnh va Bao

cao tai chfnh rieng gifra nien d9 cua Cong ty cho ky ke toan tu ngay 01/01/2017 ct en ngay 30/06/2017

CONG TY

Cong ty Cb phdn Docimexco duqc chuy€n ctbi tu Cong ty Thuong nghi~p Xu§t nh~p kh§u Tf>ng hqp D5ng Thap theo

Quyet dinh sfi 04/QD-UBND-TL ngay 12 thang 01 n!'lm 2007 cua Uy ban Nhan clan tlnh Dbng Thap ve vi~c "Chuy€n

Cong ty Thuong nghi~p Xu§t nh~p khftu T6ng hqp D5ng Thap thanh cong ty c6 phd " Ten giao djch qufic te DONG

THAP TRADING CORPORATION, viet tit la DOCIMEXCO

Cong ty ho(.lt d9ng theo Gi§y chirng nh~n d!'lng ky kinh doanh Cong ty cf> phdn sfi 1400103227 d!'lng ky ldn ddu ngay

06 thang 07 n!'lm 2007 va thay ctbi ldn th tr chin ngay 16 thang 1 1 n!'lm 2016 do Sa Ke ho(.lch va Ddu tu tinh D5ng Thap

c§p

Tr1,1 sa chinh cua Cong ty duqc d~t t(.li: 89 Nguyen Hu~, phubng 1, Thanh phfi Cao Uinh, tinh D5ng Thap

Cac thanh vien cua H9i d5ng Quan tri trong ky va t<.ti ngay l~p bao cao nay bao gbm:

Ba Dinh Thi Lan Phuong

Ong Trfin Huu Hiep

Ong NgQ V!'ln Tri

Chu tjch

Uy vien

Uy vien

Cac thanh vien cua Ban Tbng Giam dfic cta dieu hanh Cong ty trong ky va t<.ti ngay l~p bao cao nay bao g6m:

Ong Trdn Huu Hi~p

Ong Trdn Thanh Hung

Ong NgQ V!'ln Tri

Cac thanh vien cua Ban Ki€m soat bao gbm:

Ong Doan H6ng Nho

Ba Le Thi Loan

Ba Khuu Gia Hy

KIEM TOAN VIEN

T6ng Giam ct6c Ph6 T6ng Giam d6c

Ke toan truang

Truong ban

Thanh vien Thanh vien

(Mien nhi~m ngay 31/05/2017)

Cong ty TNHH Hang Ki~m toan AASC dil thvc hi~n soat xet cac Bao cao tai chinh rieng giua nien d(> cho Cong ty

CONG BO TRACH NHit::M CUA BAN TONG GIAM DOC DOI VOi BAO cAo TAI CHiNH RIENG GIUA

NIEN D(> ·

Ban Tling Giam ct6c" Cong ty chju trach nhi ~ m ve vi~c l ~p Bao cao tai chinh rieng gifra ni_en dQ phan anh tn.rng thvc,

hqp ly tlnh hlnh tai chlnh, ket qua ho(.lt d(>ng kinh doanh va luu chuy~n ti€n t~ cua Cong ty trong ky Trang qua trlnh

l~p Bao cao tai chinh rieng gifra nien d(>, Ban Tang Giam dfic Cong ty cam ket dil tuan thu cac yeu cdu sau

Xay dvng va duy trl ki€m soat n(>i b(> ma Ban Tbng Giam d6c va Ban quan trj Cong ty xac djnh la d n thiet ct€

dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh rieng giil'a nien d9 khong con sai s6t trQng yeu do gian l~n

ho~c do nhdm l~n;

Lifa ch911 cac chinh sach ka toan thich hqp va ap d1111g cac chinh sach nay m(>t each nh§t quan;

•

= 111(

°)NG '

~HIEM · , I KIEM AS

-:1

Cong ty cB phfin DOCIMEXCO

89 Nguyen Hu¢, phuang I, Thanh ph6 Cao Lanh, tinh 86ng Thap Dua ra cac danh gia va d11 doan hqp ly va th~n trQng;

Neu ro cac chu§n ITI\IC ke loan duqc ap d\)ng c6 duqc tufin thu hay k ong, c6 nhll'ng ap d mg sai l~ch tr9ng yeu

d n muc cfin phai cong b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh rieng gill'a nien dQ hay khong;

qp va trinh bay cac Dao cao tai chinh rieng gill'a nien dO tren ca sa tufin thu cac Chu§n ITI\IC k€ toan, Che dQ ke toan doanh nghi¢p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 li n quan den vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh; L~p cac Bao cao tai chinh rieng gill'a nien dQ d11a tren ca sa ho?t d¢ng kinh doanh lien t1,1c, tru tmang hqp khong th€ cho rang Cong ty se ti p t\)C ho?t dQng kinh doanh

Ban T6ng Giam d6c Cong ty dam bao rang cac sf> ke toan duqc luu gill' de phan anh tlnh hlnh tai chinh cua Cong ty, v6i mi'.rc dQ trung th\fc, hqp ly t?i b~t cu thai diSm nao va dam bao rang Bao cao tai chinh rieng gill'a nien dQ tuan thu

· cac quy dinh hi~n hanh cua Nha nu6c Dfing thai c6 trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san cua Cong ty va th11c hi~n cac bi¢n phap thich hqp de nglin ch~n, phat hi~n cac hanh vi gian l~n va cac vi 1'h?m khac

Ban Tf>ng Giam d6c Cong ty cam k€t rang Bao cao tai chinh rieng gill'a nien dQ da phan anh trung th\fc va hqp ly tlnh hinh tai chinh cua Cong ty t?i thai diSm ngay 30 thang 06 nlim 2017, k t qua ho?t dQng kinh doanh va tinh hinh luu chuySn ti€n t~ cho ky ke to an tu ngay o I /O 1/2017 den ngay 30/06/2017, phu hqp v6i Chu§n m11c ke toan, Che d9 k€

toan doanh nghi~p Yi~t Nam va tuan thu cac quy djnh phap ly c6 li n quan den vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh

Cam kSt khac Ban Tf>ng Giam d6c cam k€t rang Cong ty khong vi ph?m nghia v1,1 cong b6 thong tin theo quy djnh t?i Thong tu s6 155/2015ITT-BTC ngay 06 thang 10 nlim 2015 cua B9 Tai chinh hu6ng d~n v€ vi~c cong b6 tho g tin tren thi tmang chung khoan

u·u Hi~p T6ng Giam d6c

Ddng Th<ip, ngay 25 thdng 08 nam 2017

3

~

J , f'

/

I I'

aasc slnc&l991

S6: J1~f /2017/BC.KTTC-AASC.HCM

Kinh gu·i: Quy d dong, H9i dBng Quan trj va Ban Tbng Giiim dBc

Cong ty CB ph§n DOCIMEXCO

Chung toi da soat xet Bao cao tai chinh rieng giua nien di) kem theo cua Cong ty Ca phfin DOCIMEXCO duqc l~p

ngay 30 thang 06 n11m 2017, tu trang 06 den trang 34, bao gbm: Bang can d6i ke toan rieng gilla nien d9 tc;ti ngay

30 thang 06 n1'lm 2017, Bao cao ket qua hoc;tt d<)ng kinh doanh rieng giua nien di), Bao cao luu chuyen tien te rieng

giua nien di) cho ky ke toan tu ngay 01/01/2017 den ngay 30/06/2017 va Ban thuyet minh bao cao tai chinh rieng

giua nien di)

Trach nhi~m cua Ban Tbng Giam C!Bc

Ban Tang Giam d6c Cong ty Ca ph§.n DOCIMEXCO chju trach nhi~m ve viec l~p va trlnh bay trung th\Tc va hqp

ly Bao cao tai chfnh rieng giua nien di) cua Cong ty theo Chuan m\fc ke toan, Che di) ke toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den viec l~p va trinh bay Bao cao tai chinh va chju trach nhiem ve kiem

soat n<)i bl) ma Ban Tang Giam d6c xac djnh la dn thiet de dam bao cho viec l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh

rieng gilla nien d9 khong c6 sai s6t trQng yeu do gian l~n ho~c nham ldn

Trach nhi~m cua Ki~m tofo vien

Trach nhiem cua chUng toi IA dua ra ket lu~n ve Bao cao tai chfnh rieng giua nien di) d\Ta tren ket qua soat xet cua chung toi Chung toi da tll\TC hien cong viec soat xet theo Chuan m\fC Viet Nam ve ho-p dbng djch V\J soat xet s6

2410 - Soat xet thong tin tai chfnh gia-a nien di) do kiem toan vi en d<)c l~p cua don vi th\TC hi en

Cong viec soat xet thong tin tai chinh giua nien di) bao gbm viec th\TC hien cac cu<)c ph6ng v§.n, chi.I yeu IA ph6ng

vAn nhung nguai chju tnich nhiem ve cac vAn de tai chinh ke toan, va th\Tc hien thti t11c phan tich va cac thti t11c

soat xet khac M<)t cu<)c soat xet ve CO" ban c6 ph11m vi hyp hem m<)t cu<)c kiem toan duqc th\TC hien theo cac chui\n

m\TC ki€m toan Vi~t Nam va do v~y khong cho phep chung toi d11t duqc S\T dam bao r~ng chung toi SC! nh~n biet duqc tAt ca cac vfin de trQng yeu c6 the duqc phat hien trong m<)t cuoc kiem toan Theo d6, chung toi khong dua ra

y kien kiem toan

Co- so· du·a ra k&t lu~n ngo~i trfr

Chung toi khong duqc cung dp bao cao tai chfnh n1'lm 2016 va 06 thang ctilu n1'lm 2017 cua Cong ty ca philn Nang nghiep Tam Nang de xem xet trfch l~p d\T phbng giam gia khoan dau tu nay B~ng cac thti !\IC soat xet da th\TC

hi~n, chung toi khong the xac dinh duqc c6 dn thiet phai dieu chinh s6 lieu d\f phong giam gia khoan dilu tu tai

chfnh nay hay khong

T11i ngay 30/06/2017, Cong ty chua trfch l ~p d\f phong giam gia dfru tu ti.Ii chfnh di.Ii h11n ctily du d6i voi cac khoan

d§u tu vao Cong ty ca ph§n Dich Y\J va phat tri€n Nang nghiep D6ng Thap theo huong d n ctia Thong tu s6 22812009/TT-BTC ngay 07/12/2009 cua B9 Tai chfnh voi s6 tien la 1,198 ty ctbng Dieu nay lam cho chi tieu "D\f

phong giam gia ctilu tu tai chfnh dai h11n " tren Bang can d6i ke toan t11i ngay 30/06/2017 va chi tieu "Chi phi tai

chfnh" trM Bao cao Ket qua kinh doanh cho ky tu ngay 0110112017 den ngay 30/06/2017 bi phan anh thieu 1, 198

3010612017 cua Cong ty Ca ph§n Docimexco v~n duqc trlnh bay dva tren co so gia dinh ho11t d<)ng lien t11c Chung

toi khong thu th~p duqc dily du thong tin de c6 the danh gia duqc gia djnh nay IA phu hqp hay khong

4

-\ I

CO' so· du-a ra kSt lu~n ngo:,ii trfr (tiSp theo)

D6 v6i khoan cong nq qua h(ln phai tra cho Cong ty Cb phftn Luong thvc Vinh Long hai ben dang th6ng nhd

phuang an tra nq, tuy nhien khoan lai qua h(ln thanh toan hai ben chua th6ng nhdt duqc Do d6 khoan lai qua h11n

thanh toan c6 dUQ'C cac ben tinh toan hay b6 qua tuy thu(>c vao sv th6ng nhdt Clla cac ben Trong ph(lm vi Clla mot

cuoc soat xet bao cao tai chinh giiia nien do thong thucrng, chung toi khong c6 du thong tin dS c6 thS ket lu~n dUQ'C

li ~u Cong ty C6 phftn Luong thvc Vinh Long c6 tinh khoan lai qua h11n thanh toan nay hay khong

Theo Quyet djnh s6 78/QD-UBND-ND ngay 06 thang 03 nam 2017 cua Uy ban Nhan dan tinh Dbng Thap ve vi~c

thu hbi ddt cua Cong ty C6 phftn Docimexco thuoc Khu Cong nghi~p Song H~u t11i xa Tan Thanh huy~n Lai Yung,

tinh Dbng Thap Hien nay Cong ty dang lam viec v6i ca quan nha nu6c ve cac vdn de lien quan den cong tac ban

giao, xac djnh chi phi h11 tftng da dftu tu d~ khdu tru tien thue ddt Do chua c6 ket qua lam viec cu6i cling ve n hia

V\J nop tien thue ddt, quyen lqi va n hia V\J cua Cong ty do dftu tu h tdng s6 ti n khoang 18 ty dbng va thu tru6c

ti n thue ddt dai hi;in tu khach hang (doanh thu chua thvc hien dai h(ln) Ia 8 ,4 ty dbng ci1ng nhu phuang an tlwc

hien ban giao C\I th~ giua cac ben li n quan nen chung toi chua c6 du ca sod~ c6 th~ ket lu~n duqc vdn de thu hbi

l;;ti ddt Khu Cong nghiep Song H?u nay li~u c6 anh huong den Bao cao tai chinh rieng giiia nien do dinh kem hay

khOng Xem them chi tiet t11i Thuyet minh s6 37

K~t lu~n ngo:;ti trfr

Can cu tren ket qua soat xet cua chUng toi, ngo11i tru cac vdn de duqc mo ta t;;ti do;;tn "Ca so dua ra ket Iu?n ngo\\i

tru", chung toi khong thdy c6 vi\n de gl khien chung toi cho rang Bao cao tai chinh rieng giaa nien do dinh kem

khong phan anh trung th\!C va hqp ly tren cac khia C(lnh tn;mg yeu tlnh hlnh tai chinh cua Cong ty Cb phftn

DOCIMEXCO !(Ii ngay 30 thang 06 nam 2017, va ket qua ho(lt dong kinh doanh va tlnh hlnh luu chuy~n ti en te cua

Cong ty cho ky ke toan tu ngay 01/01/2017 den ngay 30/06/2017, phu hqp v6i Chudn m11c ke toan, Che do ke toan

doanh nghiep Viet Nam va cac quy djnh phap ly c6 li n quan den viec l~p va trinh bay Bao cao tai chinh

Bui Vlin Thao

~

~

c

c

•

89 Nguy~n Hu~, phuang 1, Thanh ph6 Cao Uinh, tinh Dflng Thap Ky ke to an tCr ngay 0I101/201 7 den ngay

30/06/2017 BANG CAN DOI KE TOAN RIENG GIU A NIEN D<)

T(li 11gay 30 tluillg 06 11iim 2017

131 I Phai thu ngan hi;m cua khach hang 5 I 6.967 642.876 I 7.005.662.926 =

132 135 23 Tra Phai tm6c cho thu ve cho vay nguai ban ngan ng~n h~n h~n 6 I 2 I 22.550.000 I 7.4548.476.277.82 692.502 I ::6NG ; -\ 11 J

137 5 DI! phong phai thu ngan h;,m kh6 aoi (I 1.983.422.596) (11.968.222.596)

G KIE

151 I Chi phi tra tm6c ngan h~n 14 234.666.740 174.129.293

-153 3 Thue va cac khoan khac phai thu Nha nu6c 17 1.904.737.104 I 880.000.000

227 2 Tai san c6 djnh v6 hinh 12 I 1.811.783.988 : 1.955.680.794

229 - Gia tr! hao mon luy ki (1.476.854 017) (1 332 957 21 !)

232 - Gia tri hao mon luy ke (3.987.532.395) (3 778.639.868)

242 I Chi phi xay di,rng ca ban d6 dang 10 7 672.873 636 7.672.873.636

253 2 Dfiu tu g6p v6n vao dan vj khac I 4 735.000.000 I 4 735.000.000

254 3 Dv phong giam gia dfiu tu tai chinh dai h~n (9.036.647.527) (9.036.647.527)

261 I Chi phi tra tm6c dai h~n 14 351.503.910 453.790.490

89 Nguy~n Hu~, phuang 1, Thanh ph6 Cao Lilnh, tinh D6ng Thap

Bao cao ti\i chinh rieng gill'a nien dq

Ky ke toan tir ngay 01JO1/2017 den ngay

30/06/2017

BA.NG CAN DOI KE TOAN RIENG GIU A NIEN D<)

Tgi ngay 30 thdng 06 nam 2017

313 3 Thue va cac khoan phai n(>p Nha mr6'c 17

314 4 Phai tra nguai lao d(>ng

320 7 Vay va nc;r thue tai chinh ngan h~n 21

411 1 v6n g6p cua chu so hli'u

4lla c6 phiiu ph6 th6ng c6 quy d n biiu quyit

418 2 Quy ddu tu phat tri€n

421 3 Lqi nhu~n sau thue chua phan ph6i

42la L NST chua phan ph6i lil y ki a i n cu6i nam tru6·c 42Jb L NST chua phdn ph6i lil y ki kY nay

220.403.344 1.921.977.383

11.307.262.903 880.000.000 82.102.033.993 81.457.305.993 644.728.000 (69.904.117.453) (69.904.117.453)

138.415.589.819

T6ng Giam d6c

01/01/2017 VND

208.895.361.935

125.698.816.282

111.777.932.389

105.312.219 148.924.856 218.043.334 1.384.227.423

11.164.376.061

900.000.000 83.196.545.653

(201.428.058.935) (21.108 75 1 58 7)

.~

;

,

Cong ty cli ph§n DOCIMEXCO

Bao cao tai chinh rieng giii'a nien d9

Ky ke toan tu ngay 01/01/2017 den ngay

30/06/2017

BAO cAo KET QUA HO~ T B<)NG KINH DO ANH RIENG GIU A NIEN B<)

Ky ki to<in tu ngay 011011201 7 t1€11 ng<ly 3010612017

Ma CHi TIEU

s6

01 ] Doanh thu ban hang va cung dp djch V\I

10 3 Doanh thu thuAn ban hang va cung dp djch V\I

20 5 Lc;ri nhu~n g9p v~ ban hang va cung dp djch V\I

21 6 Doanh thu ho ~ d(>ng tai chinh

22 7 Chi phi tai chfnh

23 Trong t16 : Chi phi /iii vay

26 9 Chi phi quan ly doanh nghi ~ p

30 10 Lq·i nhu~n thuAn tir ho:_tt di)ng kinh doanh

3 1 1 Thu nh ~p khac

51 15 Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

60 17 Lq·i nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p

10.638.507 600 11.644.481.486 (1.005.973.886)

13.385.144 ( 13.382.925) (5.539.643.131)

TrAn H ii'u mep

T6ng Giam d6c

2016 VND

11.233.091.762

9.210.000 11.223.881.762 10.660.867 602 563.014.160 1.668.060.154

914.111.092

881.164 988

2.034.722.732

5.294.040.807 (6.011.800.317)

1.631.890.450

479.176.833 1.152.713.617

( 4.859.086 700)

( 4.859.086 700)

D6ng Thdp, ngay 25 thdng 08 nam 2017

-Cong ty CB phftn DOCIMEXCO Bao cao tai chinh riCng giu·a niCn dq

Ky ke toan tu ngay 0 I /0I/2017 den ngay

/06/201

Ky ki toan tir ngliy 01/011201 7 din ngliy 3010612017

(Theo phu ·O'ng phdp gian tiip)

2 DiJu ch/nit ch o cac kltoan

cac khoan mvc ti€n t~ c6 g6c ngo~i t~

3 L(J'i nltu{in tir lto(lt il(Jng kinh don nit tr1ruc tltay (3 07 5.367 7 7)

i!6i v611 Lu·u il(Jng

Thue thu nh~p doanh nghi~p da n9p (139.453.583)

Lu'U cltuyln tiin thufin tir ho(lt tJ(J11g kinh doanlt (9 I 85.014.9 7 I)

LU'u chuyln tiin t hufln tir lto(lt d(jng i/Ou tlf 4.067.944.583

LU'u chuy ln ti€n tltufln tir ho(lt il(Jng tlii chfnlt (42.000.000)

"

20Hi VND

(4.859.086 7 00)

3.682.756.690 867.560

(I 754.858.279)

881.164.988

(2.049.155.741)

23.078.483.122 (9.606.150.850) (I 0.630.008 931)

Cong ty C6 phlin DOCIMEXCO

89 Nguy~n Hu~, phuang I, Thanh ph6 Cao U\nh, tinh D6 g Thap

Bao cao tai chinh rieng giu·a nien dq

Ky ke toan tu ngay 0 I /0I/2017 den ngay

30/06/2017

Ky kl totin tir ng<iy 0110112017 t!ln 11gay 3010612017

(Theo p/iU'O'ng pluip gidn tiip)

Mll CHi TIEU

sA

60 Tian va tu·ong du·ong tian dfiu nllm

61 Anh huemg cua thay d6i.ty gia h6i doai quy d6i n or;ii t~

70 Ti~n va tu·ong dmmg tiSn cuAi ky

6 thang dAu nllm

2017

VND 5.680.299.909

1

Cong ty CB phAn DOCIMEXCO

89 Nguyen Hue, phuang I, Thanh ph6 Cao Ul.nh, tinh Dbng Thap

Bao cao tai chinh rieng giii'a nien dq

Ky ke toan tu ngay o I 10I12017 Mn ngay

30/06/2017

Ky k€ toti11 tirngay OI/0112017 d€1111gay 3010612017

D~C DIEM HO~T DQNG CUA DOANH NGHl~P

Hlnh thu·c sf/ hii'u van

Cong ty C6 philn Docimexco duc,rc chuyen d6i tir Cong ty Thuang nghiep Xudt nMp khdu T6ng hc,rp Dbng Thap

theo Quyet dinh s6 04/QD-UBND-TL ngay 12 thang 01 n!im 2007 cua Uy ban Nhan dan tinh Dbng Thap v€ vi~c

"Chuyen Cong ty Thuang nghiep Xufit nh~p khdu T6ng hc,rp Dbng Thap thanh cong ty c6 phfin" n n giao dich

qu6c te DONG THAP TRADING CORPORATION, viet tiit la DOCIMEXCO

Cong ty ho11t d¢ng theo Gidy chung nh~n dllng ky kinh doanh Cong ty c6 philn s6 1400 I 03227 d!ing ky I An dfiu

ngay 06 thang 07 n!im 2007 va thay d6i I An thu chin ngay 16 thang 11 n!im 2016 do Sa Ke ho11ch va Ddu tu tinh

Dbng Thap cdp

Trv s& chinh cua Cong ty duc,rc dl\t t11i: 89 Nguyen Hu¢, phuang I, Thanh ph6 Cao Ulnh, tinh Dbng Thap

v6n dieu 1e cua Cong ty theo d!ing ky la 132.000.000.000 dbng, v6n dieu 1e thvc g6p den ngay 30 thang 06 nllm

2017 la 132.000.000.000 dbng; tuang duang 13.200.000 c6 philn, menh gia m9t c6 phAn la 10.000 dbng

Linh VlfC kinh doanh

San xu!t nong nghiep; kinh doanh xu!t nh~p khdu phan b6n, luang tlwc va kinh doanh bdt d¢ng san

Nganh ngh~ kinh doanh

Ho11t d¢ng kinh doanh cua Cong ty chu yeu la:

Bach h6a vai sc,ri, dien may, xe d11p, xe may, v~t lieu xiiy dvng, chdt d6t, nong san thvc phdm, luang thvc,

xuAt khdu luang thvc, nong san, thvc ph!im, che bien dong l11nh duc,rc Nha nu&c cho phep;

Che bien, bao quan thuy san va cac san phdm tir thuy san;

Khai thac cat, da, d!it Xiiy ctvng cong trinh, h11ng mvc cong trinh San ldp ml\t b~ng Kinh doanh bdt d¢ng

san v6i quyen so hil'u hol\C di thue DAu tu xay dvng va kinh doanh h11 tdng ky thu~t khu cong nghiep;

Mua ban, xufit nh~p khdu phan b6n cac lo;ii Kinh doanh thu6c thu y; thu6c thu y thuy san;

Mua ban, xuAt nh~p khdu h6a chdt (trir h6a chdt su dvng trong nong nghiep); san xu!t cac san phdm tir

plastic; in bao bi cac 1011i

D~c di~m ho~t dqng cua doanh nghi~p trong ky k~ toan co anh htrflng d~n Bao cao tai chrnh rieng

T11i thai diem 30/06/2017, Cong ty dang 16 luy ke la am 228,076 t:Y dbng lam cho v6n chu s& hetu bi am 69,904

t:Y dbng, t6ng nc,r phai tra ngiin hi;m vuc,rt qua tai san ngiin h11n la 86,204 t:Y dbng, nc,r qua h11n chua thanh toan la

123,3 72 ty ctbng (trong d6 Nc,r nguoi ban la 114,328 ty dbng va nc,r ngan hang la 9,04 ty dbng) Nhetng yeu t6 nay

c6 the anh huang den kha n!ing tiep tvc ho;it d¢ng kinh doanh cua Cong ty Trang ky, Ban T6ng Giam ct6c Cong

ty dil tai ca du l11i Cong ty de giup cho Cong ty !ling tinh thanh khoan, tiep tvc duy tri hO\lt d¢ng kinh doanh va

sv phat trien trong tuang lai Do v~y , Ban T6ng Giam d6c Cong ty tin tu&ng Bao cao tai chinh rieng giil'a nien d9

cho kY ke toan tir ngay 01/01/2017 den ngay 30/06/2017 dva tren gia dinh ho11t d9ng lien tvc la phu hc,rp ·

Theo Quyet djnh s6 78/QD-UBND-ND ngay 06 thang 03 nllm 2017 cua Uy ban Nhan dan tinh Dbng Thap ve

viec thu hf>i ddt cua Cong ty C6 phdn Docimexco thu¢c Khu Cong nghiep Song H~u t11i xil Tan Thanh, huyen Lai

Yung, tinh Dbng Thap Do d6 Cong ty khong ghi nh~n doanh thu cho thue ddt Khu Cong nghiep tu Quy II nam

2017 nen so v&i cling ky n!im tru&c doanh thu cho thue ddt va ca s& h11 tAng bi svt giam

Thong tin ve cac cong ty con cua Cong ty xem chi tiet t11i Thuyet minh s6 4

•

ry UUH~N

.' "l

)

Cong ty cA phAn DOCIMEXCO

89 Nguy~n Hue, phuang I, Thanh ph6 Cao Ulnh, tinh Dbng Thap

Bao cao tai chinh rieng giiia nien dq

Ky ke toan tu ngay 0110112017 den ngay

3010612017

C h tl(J ki tocin cip d1mg

Tuyen b 6 vi vi~c tucin thu Chudn m14c k i tocin va Chi d(J ki tocin

dfin th\fc hien Chufin m\fc va Che do ke toan doanh nghiep hien hanh dang ap d11ng

Ghi nh!Jn ban adu

Tai san tai chinh

chinh d6

phai tra T11i thai diem ghi nh~n !fin dfiu cac khoan nQ' phai tra tai chinh dlIQ'C xac djnh theo gia phat hanh CQng

Gici tri sau ghi nh!Jn ban adu

thucrng m11i;

Khi ghi nh~n nq phai thu la ty gia mua cua ngiln hang thucrng m11i ncri Cong ty chi djnh khach hang thanh

Khi ghi nh~n nq phai tra la ty gia ban cua ngiln hang thucrng m11i ncri Cong ty dv kien giao djch t11i thai diem

Cong ty ca phAn DOCIMEXCO

89 Nguyen Hue, phuemg I, Thanh ph6 Cao Ulnh, tinh E>bng Thap

Bao cao tai chlnh rieng gifra nien dq

Ky ke toan tu ngay 01101/2017 den ngay

3010612017

Ty gia giao dich tht,rc te khi danh gia l\li cac khoan m1,1c tien te c6 g6c ngo11i te t11i thoi diem 1e.p Bao cao tai chlnh

ri ng dU<;YC xac dinh theo nguyen tk E>6i v&i khoan m1,1c phan lo11i la tai san ap d1,1ng tY gia mua ngo11i te cua ngan hang thucmg m11i nai Cong ty

E>6i v&i tien gui ngo(li te: ap d11ng ty gia mua cua chinh ngan hang noi Cong ty mo tai khoan ngo11i te;

E>6i v&i khoan m1,1c phan lo11i la nQ' phai tra: ap d1,1ng ty gia ban ngo11i te cua ngan hang thuong m11i noi Cong

ty thuong xuyen c6 giao dich

TM ca cac khoan chenh 1ech tY gia tht,rc te phat sinh trong ky va chenh Jech do danh gia l11i s6 du cac khoan m11c

2.6 Tifn va cac khoan tlfO'ng cfu·O'ng tifn Tien bao gbm tien m~t t11i quy, tien gtii ngan hang khong ky h11n

Cac khoan tucmg ducmg tien la cac khoan ctAu tu nglin h11n c6 thoi gian thu hbi khong qua 03 than~ ke tu ngay

ddu tu, c6 t!nh thanh khoan cao, c6 kha nang chuyen d6i de dang thanh cac luqng tien xac djnh va khong c6

nhieu rui ro trong chuyen d6i thanh tien

2.7 Cac khoan dftu hr tai ch!nh

Cac khoan adu tu vao co n g ty con duqc ghi nhe.n ban ddu tren sf> ke toan theo gia g6c Sau ghi nhe.n ban dAu, ia

Cac khoan adu tu vao cong Cll v6n cua dan vi khdc bao gbm: cac khoan d u tu vao cong Cl) v6n cua dcm vi khac khong c6 quyen kiem soat, dbng kiem soat ho(lc c6 anh hu6ng dang ke d6i v&i ben duqc dfiu tu Gia tri ghi sf>

ban dfiu cua cac khoan ddu tu nay duqc duqc xac djnh theo gia g6c Sau ghi nhe.n ban dd, gia tri cua cac khoan dAu tu nay duqc xac dinh theo gia g6c tru di dt.r phong giam gia khoan dAu tu

Dt.r phong giam gia cac khoan dAu tu duqc l ~ p vao thoi diem cu6i ky c1,1 the nhu sau:

E>6i v&i cac khoan ddu tu vao cong ty con: clin cu vao Bao cao tai chinh cua cong ty con t11i thoi diem trich

khoan 16 d6 dil nam trong ke ho11ch khi quyet ctjnh ctAu tu

E>6i v&i khoan dAu tu nlim giU iau ctai (khong phan 1011i la chung khoan kinh ctoanh) va khong c6 anh huong

dang ke d6i v&i ben duqc dAu tu: eu khoan dfiu tu khong xac dinh duqc gia tri hqp ly t11i thoi diem bao cao

2.8 • Cac khoan nQ' phai thu

Cac khoan phai thu duqc theo doi chi tiet theo ky h11n phai thu, d6i tuqng phai thu, lo11i nguyen !'~ phai thu, va

Dt.r phong nq phai thu kh6 doi duqc trich l ~ p cho cac khoan: nq phai thu qua h11n thanh toan ghi trong hqp dbng

gian tra nQ' g6c theo hqp dbng mua ban ban ddu, khong tinh den viec gia h\ln nQ' giua cac ben va nq phai thu chua

den h11n thanh toan nhung khach nq da Jam vao tlnh tr11ng pha san ho(lc dang Jam thu tl,IC giai the, mat tlch, b6

2.9 Hang tAn kh<f

Hang tbn kho duqc ghi nh~n ban dfiu theo gia g6c bao gbm: chi phi mua, chi phi che bien va cac chi phi li n quan

trt,rc tiep khac phat sinh de c6 duqc hang tbn kho 6 dia diem va tr(lng thai t(li thoi diem ghi nh~n ban ddu Sau ghi

nh~n ban ddu, t(li thoi diem l~p Bao cao tai chinh neu gia tri thuAn c6 the tht,rc hien duqc cua hang tbn kho thAp

Gia trj hang tbn kho duQ'C xac dinh theo phuong phap binh quan gia quyen

Hang tbn kho duqc h(lch toan theo phuang phap ke khai thuong xuyen

Dt.r phong giam gia hang tbn kho duqc l~p vao thoi diem cu6i ky la s6 chenh Jech giil'a gia g6c cua hang tbn kho l&n hem gia tri thudn c6 the tht,rc hien duqc

~

:: ·,'.) \ /

.~CH NI .~NG I

A

0 ~

\I

' / _ I

c

l(

89 Nguyen Hue, phuang 1, Thanh ph6 Cao Uinh, tinh D6ng Thap

2.10 Tai siin ca djnh

Bao cao tai chinh rieng gifra nien dq

Ky ke toan tu ngay 01/01/2017 den ngay

30/06/2017

Tai san c6 dinh hiiu hlnh, tai san c6 dinh VO hlnh dUQ'C ghi nhan ban ddu theo gia g6c Trong qua trlnh Slr d1,mg, tai san c6 dinh hiiu hlnh, tai san c6 dinh VO hlnh duQ'C ghi nhan theo nguyen gia, hao mon luy ke va gia tri con

111i

KhAu hao tai san c6 dinh duo-c trich theo phuang phap duang thang v&i thai gian khAu hao duo-c u&c tinh nhu

2.11 Chi phi trii tru-6·c Cac chi phi da phat sinh li n quan den ket qua ho11t d(>ng san xudt kinh doanh cua nhieu ky ke toan duo-c h11ch toan vao chi phr tra tru&c di! phan b6 ctAn vao ket qua ho11t d¢ng kinh doanh trong cac k.Y ke toan sau

Yiec tinh va phiin b6 chi phi tra tru&c dai h(ln vao chi phi san xudt kinh doanh tung ky kS toan duqc can Clr vao tinh chdt, muc d(> tung 1011i chi phi di! chon phuang phap va tieu thuc phiin b6 hqp ly Chi phi tra tru&c dUQ'C

phiin b6 dAn vao chi phi san xuAt kinh doanh theo phuang phap duang thang

2.12 Cac khoan nQ' phai trii Cac khoan no- phai tra duqc theo doi theo ky h11n phai tra, d6i tuqng phai tra, 1011i nguyen te phai tra va cac ySu t6 khac theo nhu du quan ly cua Cong ty

2.13 Cac khoiin vay Cac khoan vay dUQ'C theo doi theo tung d6i tuqng cho vay, tung khe u6c vay nQ' va ky h(ln phai tra cua cac khoan vay Truang ho-p vay, no-bing ngo11i te thl thvc hien theo doi chi tiet theo nguyen te

2.14 Chi phi di vay Chi phi di vay duqc ghi nhfm vao chi phi san xuAt, kinh doanh trong ky khi phat sinh, tru chi phi di vay lien quan tri,rc tiep den viec d!u tu xiiy di,rng ho(ic san xudt tai san do dang duqc tinh vao gia tri cua tai san d6 ( duqc v6n hoa) khi c6 du cac dieu kien quy dinh trong ChuAn mvc Ke toan Viet Nam s6 16 "Chi phi di vay" Ngoai ra, d6i v6i khoan vay rieng phvc V\J viec xay di,rng tai san c6 dinh, bdt d(>ng san dAu tu, lai vay dUQ'C v6n h6a ke ca khi thai gian xay di,rng du6i 12 thang

2.15 Chi phi phiii tril Cac khoan phai tra cho hang h6a djch vv da nhan duo-c tu nguai ban ho~c da duo-c cung dp cho nguai mua trong

ky bao cao nhung thvc te chua chi tra va cac khoan phai tra khac nhu tien trQ' c!ip viec lam, chi phi lai tien vay phai tra dUQ'C ghi nhan VaO chi phi san xudt, kinh doanh Cua ky bao cao

89 Nguy~n Hue, phuong I, Thanh ph6 Cao Uinh, tinh D6ng Thap

2.16 Doanh thu chtra thy·c hi~n

30/06/2017

djnh phu hqp v&i tung ky ke toan

2 J 7 V6n chu S()° hii·u

giam v6n g6p Lqi nhu~n sau thue chua phan ph6i c6 the duqc chia cho cac nha dfiu tu di,ra tren ty 1e g6p v6n sau

tam Luu ky ch\rng khoan Viet Nam 2.18 • Doanh thu

Doanh thu ban hang

Cong ty khong con nitm gifr quy€n quan ly hang h6a nhu nguoi so hfru hang h6a ho(1c quyen kiem soat hang

Doanh thu cung cdp dich VIJ

C6 kha nang thu duqc lqi ich kinh te tu giao djch cung dp djch v1,1 d6;

Xac djnh duqc phdn cong viec da hoan thanh vao ngay lap Bang can d6i ke toan;

Xac djnh duqc chi phi phat sinh cho giao djch va chi phi de hoan thanh giao djch cung dp djch v1,1 d6

Doanh thu ho<;1Ni(mg tai chinh

C6 kha nang thu duqc lqi ich kinh te tu giao djch d6;

Cb tfrc, lqi nhu~n duqc chia duqc ghi nh~n khi Cong ty duqc quyen nh~n c6 tfrc ho~c duqc quyen nh~n lqi nhu~ri

Cong ty Cfi phAn DOCIMEXCO

Bao cao tai chinh rieng gifra nien dq

Ky ke toan tu ngay 01/01/2017 den ngay

30/06/2017

Cac khoan giam tru doanh thu ban hang, cung dp djch V\I phat sinh trong ky la Chiet khAu thuong m11i

Cac khoan chiet khAu thuang m11i phat sinh cung ky tieu th\I san phAm, hang h6a djch V\J duqc dieu chinh giam doanh thu cua ky phat sinh Truong hqp san phAm, hang hoa, djch V\I dll tieu th\I tu cac ky tru6c, den ky sau m6i phat sinh cac khoan giam tru doanh thu thi duqc ghi giam doanh thu theo nguyen tic: neu phat sinh tru6c thai

diem phat hanh Bao cao tai chinh rieng thl ghi giam doanh thu tren Bao cao tai chinh rieng cua ky l~p bao cao (ky tru6c), va neu phat sinh sau thai diem phat hanh Bao cao tai chinh rieng thl ghi giam doanh thu cua ky phat

sinh (ky sau)

Gia v6n hang ban trong nam duqc ghi nh~n phu hqp v6i doanh thu phat sinh trong ky va dam bao tuiin thu nguyen tic th~n trQng Cac truang hqp hao h\lt v~t tu hang h6a vuqt djnh mire, chi phi vuqt djnh ml'.rc blnh thuang, hang t6n kho bi mAt mat sau khi dil tru di phdn trach nhiem cua t~p the, ca nhiin c6 lien quan, duqc ghi nh~n ddy du, kjp thai vao gia v6n hang ban trong ky

Cac khoan chi phi duqc ghi nh~n vao chi phi tai chinh g6m:

Chi phi ho~c cac khoan 16 lien quan den cac ho11t d<)ng ddu tu tai chinh;

Chi phi di vay v6n;

Di,r phong t6n thAt ddu tu vao don vj khac, khoan 16 phat sinh khi ban ngo11i te, 16 ry gia h6i doai

Cac khoan tren duqc ghi nh~n theo t6ng s6 phat sinh trong ky khong bu tru v6i doanh thu ho11t d<)ng ,,:i chfnh

Chi phi thue TNDN hien hanh duqc xac djnh tren ca s6 thu nh~p chju thue trong ky va thue suAt thue TNDN trong ky ke toan hien hilnh

Cac ben duqc coi la lien quan neu ben d6 c6 kha nang ki€m soat ho(l.c c6 anh hu6ng dang k€ d6i v6i ben kia trong viec ra quyet djnh ve cac chinh sach tai chfnh va ho11t d<)ng Cac ben lien quan cua Cong ty bao g6m:

Cac doanh nghiep tri,rc tiep hay gian tiep qua m<)t ho(l.c nhieu trung gian c6 quyen ki€m soat Cong ty ho(l.c chju Sl,f ki€m soat cua Cong ty, ho(l.c cung chung Sl,f ki€m soat v6i Cong ty, bao g6m ca cong ty m(f, cong ty con va cong ty lien ket;

Cac ca nhiin tri,rc tiep ho~c gian tiep nim quyen bi€u quy€t cua Cong ty ma c6 anh huemg dang k€ d6i v6i Cong ty, nhung nhiin si,r quan ly chu ch6t cua Cong ty, nhung thanh vien m~t thi€t trong gia dinh cua cac ca nhiin nay;

Cac doanh nghiep do cac ca nhiin neu tren nim tri,rc tiep ho(l.c gian tiep phdn quan trong quyen bi€u quyet

ho ~c c6 anh hu6'ng t6i cac doanh nghiep nay

Trong viec xem xet tung m6i quan he cua cac ben lien quan de ph\IC V\J cho viec l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh rieng, Cong ty chu y t6i ban chAt cua m6i quan hc hon la hlnh thl'.rc phap ly clia cac quan he d6

Tien m~t "

Tien gtii ngan hang khong ky h11n Cac khoan tuong duang tien

30/06/2017 VND 340.351.664 182.791.756

523.143.420

01/01/2017 YND

233.892.328

1.446.407.581 4.000.000.000

S.680.299.909

'