8.2.2.2. BCTC hopnhat 6 thang 2017 đã kiểm toán

cONc s6 TRAcU NroM cue sAN TONG GrAM o6c o6r vor nAo cAo rAr cIriNH Ban T6ng Girim d5c C6ng ty chiu tr6ch nhiQm vd viQc lfp B6o c6o tai chinh hqrp nfrAt ptran r{nh trung th1rc, hsp ly ti

I -"W

w

cONc rY co PHAN DAU rU va PuAr rnrrN

DOANH NGHIEP VIET NAM

tll tluo c soit x6t

cONc ry co pnAN oAu rU vA psAr rRrEN DoANH NGHIEP vrET NAM

Dla chi: TAng 5 Tda nhh Ng0i Sao Thing Long, s6 36 Hoing Ciu, P.6 Chg'Dirao qu$n D6ng Ea, IId NQi

NQI DUNG

Trang

BLo cho cfra Ban T6ng Gi6m tl6c

86o c6o sodt x6t th6ng tin tiri chinh gifra ni6n tIQ

B6o crlo Tiri chinh hqp nhdt dfl iluqc so6t x6t

B6ng cin aOi t6 to6n hgrp nhAt

B6o c6o ktSt qui hopt dQng kinh doanh hqrp nh6t

86o c6o luu chuy6n ti6n tQ hqP nh6t Thuy6t minh B6o c6o tii chffi hqp nh6t

3-4

5-6

7-8

910

CONG TY CO PHANDAU TtIvA PHAT T TSNDoANHNGHIEP VIET NAM

Dla chi: T6ng 5 Tda nhi NgOi Sao ThIng Long, s6 36 Hoing Cfiu, P.0 Chg Dia, qu{n D6ng Da, Hi NQi

sAo cAo ctia sAN roNG cmiu u6c

Ban T6ng Girim d6c Cdng ty CO phen EAu tu vd Ph6t tririn Doanh nghi€p Vigt Nam (sau tl6y ggi tEt ld

"C6ng ty") trinh bdy 86o c6o ctaminh vi 86o c6o tdi chinh hqp nhdt cria C6ng ty cho kj, kti toan hr ngdy

cdlrc ry

C6ng ty CO phen DAu tu vi Ph6t triiSn Doanh nehi€p ViQt Nam etugc thinh lfp vd hoat tlQng theo Gi6y

chrmg nhan ding lcy doanh nghiQp v6i md s5 doanh nghi€p ld 0104782792, ddng ky Urr dAu ngdy

A3rc$DArc, deng hf thay d6i 6n thri 09 ngdy A8rc3n}1,7 do Sd Ki5 hopch vi EAu tu &anh pn5 Ua NOi c6p

Try s8 chffi cria c6ng ty ilu-o c ilflt tpi: TAng 5, Tda nhi NgOi Sao Th[ng Long sii 36 Hoing CAu, phucrng 6

Chq Drla, qufln D5ng Da, thanh pn6 UaN6i.

Chring t6i th6y khdng ph6t sinh UAt tcy sU kign nio c6 inh huong dr5n c5c th6ng tin cli <lugc trinh biy trong

86o cdo tii chinh hq,p nh6t cf,ng nhu c6 ho{c c6 th6 tr{c etQng d6ng k6 tt6n hopt dQng cfia C6ng ty.

C6c thinh vi6n cria H$i ildng quin t{ trong k} vi t4i ngny $p b6o c6o niy bao gdm:

6ng Dqng Kim Khoa Chri tich

BdHoang Qu6 Lan Uv vi6n

6ng Pham Dinh Duong Uy vi6n

Ong D6 Trgng Bdch Uy vi6n

Ong Pfum Hoang CAu Uy vi6n

Bi Tru<rng Thi Loan Uy viOn

BiNguydn Thi Thu Hd Uy vi6n

BiPhung Thl DiQp Linh Uy viOn

OngNguy6n TuinAnh Uy vi€n

OngOd Trgng Brlch

BiHoang qu6 Lan

6ng Pham VAn Dinh Truong Ban

Bd Hoang Th! Tuytit Lan Truong Ban

Be Lam Thi Hda Thanh vi6n

Ong Nguy6n tu.in tong Thanh vi6n

6ngNguy6nv5nTuen Thanhvi6n

(B6 nhiem ngiry 07/0912016, mi6n nhiQm ngity L5/O4DO17)

(86 nhiem ngity 03/07/2017)

(BO nhiem ngity 2210212017)

(B6 nhipm rgiry 07/09/2016, miSn nhiQm ngiry 22102D017)

(86 nhiem ngity 22/0212017)(B6 nhiem ngity 22/ 02120 17) (B6 nhiem ngiry 07109/2016, mi6n nhiQm ngity 2210212Afi) (B6 nhiem ngity 0710912016, miEn nhi€m ngity 22102/2017)(B6 nhiQm ngiry 07/0912016, mi6n nhiQm ngity 2210212017)

(B6 nhiem ngiry 03/07/2017)

(B6 nhiQm ngity 0710912016, mi6n nhiQm ngity 2210212017)

(B6 nhiQrn ngiry 2410212017)

(B6 nhiem ngily 0710912016, mi6n nhigm ngiry 22/02t2017)

(BO nhiem ngity 07t0912016, mi6n nhiQm ngdy 2210212017)

(B6 nhiem ngiry 24/0212017)(B6 nhiem ngiry 2410212017)

6ng HdXudn Trunng T6ng Gi6m tt5c

6ng Nguy6n Vdn C6ng Ph6 T6ng Girim d6c (Mi5n nhi6m ngdy l8/O4l2}l7)

6ng Nguy6n Drlc Quang Ph6 Tdng Girim d6c (86 nhiem ngiry A4fi4/2016)

CONG TY C6 PHAN EAU TIJ VA PHAT TRIEN DOANH NGHI.EP VIET NAM

Ela ehi: T6ng 5 Tda nhi Ngdi Sao Th5ng Long, s5 36 Hoing Ciu, P.6 Chg'Dira, quf n Ddng Ea, Hh NQi

B5o c6o tdi chinh hq,p nhrit cho lcj,t6 toan til ngdy Ol/Ol/2017 diSn ngdy 30/0612017 cria C6ng ty C6 phan

DAu tu vd Ph6t trii5n Doanh nghiQp ViQt Nam dd dugc so6t x6t bdi C6ng ty TNHI{ Ki6m todn vd ThAm dinh

gi6 ViQLNam (AVA) - C6ng ty ttugc Uy Ban Chrmg kho6n Nhi nudc Viet Nam ch6p thufln elu-o c ki,5m toan

cho c6c don vi ni€m ytit, ti5 chrlc ph6t hdnh vi t6 chric kinh doanh chimg kho6n tai Vi€t Nam theo Quy6t

dinh s5 1261IQD-UBCK ngiy lSlll/2016.

cONc s6 TRAcU NroM cue sAN TONG GrAM o6c o6r vor nAo cAo rAr cIriNH

Ban T6ng Girim d5c C6ng ty chiu tr6ch nhiQm vd viQc lfp B6o c6o tai chinh hqrp nfrAt ptran r{nh trung th1rc,

hsp ly tinh hinh ho4t clQng ktit quA hoat ilQng kinh doanh cria C6ng ty cho lcj, ki5 to6n tt ngdy }l/OtlzOI7

rliSn ngdy 30/06/2017 Trong qui hinh lfp 86o c6o tdi chinh hqp nh6t, Ban T6ng Girim d5c C6ng ty cam k6t

dd tudn thri cic y€u cAu sau:

Xay dpg vi duy tri kii5m so6t nOi b0 mi Ban Ti5ng Gi6m diic vd HOi d6ng Quan tri C6ng ty x6c dinh

ld cAn ttri6t OC ttim b6o cho viQc lfp vi trinh biy b6o c6o tai chfnh kh6ng cdn sai s6t trgng y6u do gian

lfn hoflc do nhAm 6n;

o Lua chgn c6c chinh s5ch ti5 toan thich hqp vd 6p dgng c6c chfnh s6ch niy mQt c6ch nh6t qu6n;

r Dua racic d6nh gi6 vd ftr tloin hqp ly vi thfln trqng;

o N6u rd citc chuAn mgc ki5 tor{n tluo c 6p dung c6 tuin thri hay kh6ng, c6 nhihrg 6p dpng sai lQch trgng

yiSu d6n mirc cin phii c6ng b6 vi gini thfch trong B6o c6o tai chinh hay kh6ng.

tor[n vi c5c quy dM c6 li6n quan hiQn hAnh;

Lap cdcbfuo c6o tdi chinh dlra trdn co s& hopt dQng kinh doanh li6n tpc, trr truong hqp kh6ng thti cho

Ban TiSng Gi6m <t5c C6ng ty dim bio ring c6c s6 tti toan tlugc luu git d6 ph6n r[nh tinh hinh tii chinh cria

C6ng ty, voi mric d$ trung thgc, hqp $ taibdtcir thdi dir5m nd'o vd t16m b6o reng B5o c6o tii chinh hq,p nhdt

tuen tht c6c quy dinh hiQn hdnh cua Nhi nu6c Ddng thli c6 tr6ch nhigm trong viQc bdo dim an todn tii san

cria C6ng ty vi thpc hi6n c6c biQn ph6p thfch hqp d6 ngnn ch[n, phSt hi6n cic hdrih vi gian lAn vi c6c vi

phgm kh6c.

Ban T6ng Gir[m <t6c C6ng ty cam k6t r5ng Bno c6o tai chinh hqp *6t Aa phan anhtrung thuc vnhqp ry tinh

hinh tii chinh cria C6ng ty Ai thoi diiSm ngdy 30106/2017, kiit qui ho4t dQng kinh doanh vd tinh hinh luu

chuy6n ti6n tQ cho lcj, ki5 toan tu ngiy OllOll2OlT ttt5n ngdy 3}/06/2}l7,phn hqrp vcyi chuAn muc, ch6 d6 kti

torin Vi€tNam vd tu6n thfi c5c quy dinh hiQn hanh c6 li6n quan

Ban T6ng Girim d5c cam k6t r[ng C6ng ty kh6ng vi phgm nghia v1] c6ng b6 th6ng tin theo quy tlinh tai

Th6ng tu s5 155/2015ffT-BTC, ngey 06nA/2A15 cua B0 Tii chinh hu6ng din vA viQc c6ng b5 th6ng tin

tr6n Th! trucyng chimg kho6n.

oAu rr.tvi pHai rnrE'u

Hd NAi, ngay 20 tluing 07 ndm 2017

TM Ban T5ng Gi6m tliic

S5: 588iBCKT/TCAry5

COng ty C6 phAn DAu tu vi Ph6t tri6n Doanh nghiQp ViQt Nam

Chring t6i <t5 thgc hiQn c6ng t6c so6t x6t 86o c6o tai chinh hqp nh6t cho lcj,k6 toin tu ngiy OIl0ll2OlT

20/0712017 gOm: Bang cdn et6i k6 toren h-o-p nhAt tpi ngdy 3010612017, 86o c6o ktit qui hopt dQng kinh

doanh hqp nh6t, B6o c6o luu chuy,5n tidn t0 hqp nh6t vd Thuyi5t minh b6o c6o tdi chinh hqp ntr6t ctro tcy tii

torin tu ngiry 01/0112017 diSn ngiry 30/0612017 tlu-o c trinh bdy tu trang 07 da5n trang2T kdm theo.

Tr6ch nhiQm cfra Ban T5ng Gi6m tliic

Ban T6ng Gir{m d6c C6ng ty CO phen DAu tu vd PhSt trii5n Doanh nghiQp ViOt Nam chiu trSch nhiQm lpp vd

trinh biy trung thgc vd hqp ly bilo c6o tdi chinh hqp ntr6t gita ni6n <IQ theo chu6n mgc k6 to6n, chti ttQ k6

to6n ViQt Nam vd c6c quy dinh phSp $ c6 li€n quan tltin viQc l{p vd trinh bdy b6o c6o tdi chinh hqp nh6t

gifia ni6n d0 vd chiu tr6ch nhiQm vC ti6m soSt nQi bQ md Ban T5ng Girim <l6c x6c dinh ld c6n ttriiit a6 Aam

b6o viQc lfp vn trinh bdy b5o c6o tdi chfnh hqp nh6t gita ni6n ttQ kh6ng c6 sai s6t trgng y6u do gian hn

ho6c nhAm l6n.

Tr6ch nhi6m cria chring t6i ld dua ra k6t lu6n v6 b6o c6o tii chinh hqp nh6t gifia ni6n <lQ dga tr6n k6t qun

so6t x6t cria chring t6i Chring t6i dA thr,rc hiQn c6ng viQc soSt x6t theo Chu6n muc ViQt Nam vA hgp d6ng

dich vu soSt x6t sO Z+tO - So6t x6t th6ng tin tai chinh gita ni6n elQ do ki6m todn vi€n dQc lflp cria <krn vf

thUc hiOn

C6ng viQc so6t x6t th6ng tin tdi chfnh gita ni6n tlQ bao g6m viQc thlrc hiQn c6c cuQc ph6ng v6n, chri y6u ld

ph6ng v5n nhirng ngudi chiu tr6ch nhi€m vO c6c v6n tt6 tdi chinh kii to6n, vd thqc hiQn thri t.uc phdri tich vd

c6c thri tgc so6t x6t kh6c MQt cuQc so6t x6t v6 co ban c6 phpm vi hgp h<rn mQt cu6c ki6m toSn dugc thuc

hi6n theo c5c chuAn mlrc kitim toSn Vi6t Nam vd do vfy kh6ng cho ph6p chring t6i dpt <lugc s1r dim bio

rdng chring t6i sE nhdn biiit clu-o c tilt cir chc v6n dd trgng y6u c6 th6 duo c phSt hiQn trong mQt cuQc kiiSm

to5n Theo d6, chirng t6i kh6ng dua ra f kii5n kii5m to6n

f6t tu$n cria Ki6m toin vi6n

Can cu tr6n k6t qu6 soSt x6t cria chring t6i, chring t6i kh6ng thiy c6v6n dd gi khii5n chring t6i cho rlng b5o

c5o tii chfnh hqp ntr6t gita ni6n clQ dinh kdm kh6ng phin 6nh trung thgc vd hqp l1i, tr6n c5c khia canh trong

ytiu, tinh hinh tdi chfnh cria ctcrn v! t4i ngdy 30/0612017,vd ktit qui ho4t dQng kinh doanh vd luu chuyCn ti6n

tQ cria d<vn vi cho kj,kl5 to6n 06 thring ki5t thric cing ngiy, pht hqp v6i chu6n mpc kti torin, ch6 dQ ki5 to6n

ViCt Nam vd c6c quy dlnh philp l! c6 li6n quan tltin viQc lfp vd trinh bdy b5o c6o tdi chinh hqp ntr6t gita

4

Cdng ty tNHtt xidm to6n vi Thdm tllnh gi6 ViQt Nam

Dia chi: T)ng 14 Toa nhi Sudico, drrdng M6 Tr'i

P My Dinh 1, Q Nam Til Li6m, Ha NQi, Vi6t Nam

Tel: (+84 4) 3868 9566 / l+81 4) 3858 95BB

Fax: (+84 4) 3868 6248

Web: kiemtoanava.com.vn

BAO CAO sOAr xET

THONG TIN TAI CHINH GITIA NITN DO

V6n tld cdn nhdn mgnh

Kh6ng phri nhfln f ki6n n6u tr6n, chring t6i luu f ngudi elqc hiiSu 16 hon vO mOt giao dich ph6t sinh trong kj':

Ngity 3A/612017 C6ng ty thu veZt q ddng tu viQc chuyin nhugng c6 phAn cria Cdng ty C6 phan Di.u tu vi

pf,ait i6n COng, nghiep He Th5i Ctng trong ngiry 30/6/2017 Cdng ty ung tru6c cho C6ng tv C6 phAl

irr"*g*ui Cl6iiiin rrroa"g san tLsa rAiidr 21 ry ddng theo hqp <t6ng mua !6" qua"g set si5

<l6ng 02 b6n giao dich 10.000 r5o q,rarg sit re C6ng ty TASA phii th6ng b6o k6 hopch giao hang tru6c 05

ngdy cho C6ng ty FID Tuy nhi6n vdo ngiry 2310712017, cdcb6n mdi chi hj bi6n ban x6c nhdn ttrOi tuqng

n airt ra, de d;; an ,u6t, trong bi6n Ua"

Thay mf,t vd ttai diQn cho

CONC TY TI{HHTTTU TOAN VA

HANQi, ngiy 18 thang 08 ndm20l7

Luu f: 86o c6o so6t x6t niy thay thti g6o c6o so6t x6t s6

'52:BCKTTCAIV5

ngity 0910812017 v6i li do:

- Trinh bdy lai 86o c6o ki5t qui hoat dqng kinh doanh do md sii vi sti thf Eu chua ehinh x6c theo Th6ng tu

zOOl2Ol ffT-BTC ngiy 22/1212014 criaB0 Tii chinh;

- Trinh bny fui chi ti6u 0g - Lqi nhu6ni06) tu ho4t dQng kinh doanh tru6c thay O6i vtin luu <tong tren B6o

c6o luu chuyiin ti6n tQ do so xu6t cQng s5 hgc khdng chinh x5c'

c6xc rv c6 pnAN oAurUvA pnAr rnrfx DoArlHNcm$pvrpr Nant

fang s toa nhi Ng6i sao Thlng Long, si5 36 Hoing Ciu, phudmg 0 Chg oira,

qu$n Diing Da, TP HnNOi

BAO CAO rAT CuiT.IH HQ" NHAT

cho ki ki5 tg6n tir 01101 /2017 d6n 30/612017

A rAr sAN NcAN n+N

I Ti6n vi cfc khoin tu'ong tlu'ong tidn

1 TiAn

2 C6c khoan tucrng duong ti6n

II C6c khoin tIAu tu tii chinh ngin h4n

l Phii thu ngan h4n cria kh6ch hang

2.Trbtru6c cho nguoi brin ng6n h4n

5 Phai thu ngin h4n kh6c

6 Dg phdng cric khoan phii thu kh6 ddi (*)

IV Hing tdn kho

l Hingtdnkho

2 Dg phdng ginm gi6 hang t6n kho (*)

V Tii sin ngin h4n khic

l Chi phi trn tru6c ng6n hqn

2 Thui5 GTGT rlu-crc kh6u trir

3 Thui5 vi c6c khoi.,n kh6c phni thu Nhd nu6c

4 Tdi san ngEn hpn kh6c

B rAr sAx oAt n4N

II Tni sen c5 alnu

l Tii san cii Aint hfru hinh

- NgryAn gid

'- ,/

- Gidtrihao mdn lfu ki(*)

IV Chi phi xfly dgrg co bin dO dang

2 Chi phi xty dlrng cs b6n dd dang

IV Cic khoin tliu trrthi chinh diri hgn

l Diu tu vio c6ng ty con

2 D6u tu vio c6ng ty li6n ki5t, li6n doanh

V Tii sin dii h4n khdc

1 Chi phi tri tru6c ddi han

3 Tdi sin dii h4n kh6c

VI Lqi th6 thumrg m4i

rONG ceNG rAr sAN

100110

111

tt2

120130

131

132136

t37

140

t4l

149150

2fl)

2512s2260

124.010.675.s4813.229.714.97992.154.994.187t8.625.966.182

23.904.023.88423.904.023.8841.616.064.0631.616.064.063

118.498.070.s813.413.602.0703.473.602.0704.265.830.698(792.228.628)14.018.187.97114.018.187.9716TJ3;43T2:67367.734.922.67321357.86721.357.867

-33.250.000.000

259.490.910.483840.048.166840.048.166

239.396.326.16724.342.326.16742.054.000.000173.000.000.000

19.242.727.273

19.242.727.273_

11.808.87711.808.877

1.076.023.4251.007.308.9491.007.308.9491.360.403.637(3s3.094.688)

68.714.47668.714.476

\ (

I

v

269

270 269.612.03t.280 260.566.933.908

C6NGTY C6 PHAN DAUTI.IVA PHATTRIEN DOANH NGHIEPVIETNAM

fang S tda nhi Ng6i sao Th[ng Long, sti 36 Ho]rng Cdu, phu]ng 0 Ctrq Oua,

qufn D5ng Da, TP HeNOi

l Phii tri nguoi bin ngan han

2 Nguoi mua tr6 tidn trudc ng6n hpn

3 Thui5 vi c6c khoin phii nQp Nhi nu6c

9 Phai tri ngln han kh6c

10 Vay vi ngthu6 tdi chfnh ngln h4n

I 1 Dg phdng phni trn ngnn hqn

II Ng dii h4n

I V5n chri s& hiiu

l V6n g6p cria chfi s& htu

2 Thpng du v5n c6 phan

I l Loi nhu6n sau thuiS chua phin ph6i

13 Lqi ich cria c,5 d6ng kh6ng kiiSm so6t

II Ngudn kinh phf vi cic qui kh{c

rONG cqNc NGUON vON

300310311

3t2

313

3t9

320321330400410

4tt

412421429430

v.11

v.12 v.13 v.14

v.15

19.550.304.87019.550.304.870t3.457.360.396391.93s.752s9s.292.84555.715.8775.050.000.000

250.061.726.410250.061.726.410235.399.580.000(149.0e0.eoe)(504.1 i8.347)

15.31s.3s5.666

23.674.785.6n

23.674.785.64223.651.605.250

4.484.39218.696.000

236.892.148.266236.892.148.266235.399.s80.000

c6xcrv cO pnAx oAu rUvA pnAr rnrtN DoANH Ncnrfr vrpr NAM

Teng S tda nhi Ng6i sao Th6ng Long, si5 36 Hoang Ciu, phuong 0 Chg Dira,

qu$n D5ng Da, TP He NOi

Cho k} ki5 to6n fiollol/2017 d6n30l6/2017

4 Gi6 v5n hing bin

5 Lgi nhu$n gQp vA bin hing

vi cung cdp dich vg

6 Doanh thu ho4t tlQng tiri chinh

7 Chi phi tii chinh

- Trong tl6: Chi phi l6i vay

8 PhAn Hi ho{c 16 trong c6ng ty

li6n doanh,li6n k6t

9 Chi phi bin hing

10 Chi phi quin lf doanh nghiQp

11 Lqi nhu$n thuin tt ho4t dQng kinh doanh

12 Thu nh{p kh6c

13 Chi phi ldric

14 Lqi nhufn khic

15 T6ng lgi nhufln tr6 toin trufc thu6

16 Chi phi thu6 TNDN hiQn hinh

17 Chi phithu5 TNDN hoiin l?i

18 Lqi nhu$n sau thud TNDN

19 Lqi nhu{n sau thui5 cria C6ng ty M9

20.Lqtnhufn sau thu6 cria c6 d6ng kh6ng kirim so6t

2l.Laico bin tr6n c6 phi5u

YT.7

YI.7

VI.5VI.6

VI.8

vI.15.5

39.617.786.s9239.617.786.592

36.276.917.0083.340.869.584

1.000.178.93s93.239.71693.239.71666.178.927

2.747.922.9301.566.064.800111.150296.284.7s9(296.173.609)1.269.891.191s90.808.4s3

679.082.738493.604.006r85.478.7327r887,88

111.124.473.836111.124.473.836

105.250.630.5335.873.843.303

12.183.595104.751.501104.751.501

318.476.s001.982.422.3303.480.376.56715.071.479662.848.243(647.776.764)2.832.599.803

srs.rso.los

2.519.409.394249.697.727

2.269.7|t.667

170,66170,66

2t

22z324252630

31

324050

51

5260

6t

6270

CONG Ty cO PHAN oAu rUvA psAr rRrtN DOANH NGHTEP \Ilpr NAM

qu{n Di5ng Ea TP HnNOi

cho k! kii toan tu 0l/01/2017 d€n 30/6/2017

Chi ti6u

I Luu chuy6n tidn tir ho4t ilQng kinh doanh

1 Lqi nhusn trufuc thuii

+ fh6u hao tii sin c6 Ainn

+ (LeDn5 t'r ho4t tlQng dAu fi

+ Chi phi I6i vay

+ C6c khoan diAu chinh kh6c

3 Lqi nhuQn/(fl ir hogt ilQng kinh doanh trr6c thay aAi WO

- (Tang/giam c6c khoinphii thu

- @eng/gi6m hang t6n kho

- T6ngi(giam) c6c khoan ph6i tri

(kh6ng k6 Hi vay phii tre, thu.i TNDN phni n6p)

- (Tlngffinm chi phi tra tru6c

-.; .-.

- I len tar vay oa tra

- Thu6 thu nhfp doanh nghiCp tl6 nQp

Luu chuy6n tidn thuin tt hogt tlQng kinh doanh

II Luu chuy6n ti6n tir ho4t tlQng tliu tu

l.TiAn chi dii mua si-, )O TSCD vi TS dii han kh6c

2.Tidn thu tir thanh l), TSCE vd c6c tii sin dii h4n kh6c

3.TiAn chi cho vay, mua c6c c6ng cB ng cria don vi k*r6c

4.Ti6n thu h6i cho vay,bdnc6c c6ng cp ng cta tlcrn vf k*r6c

5.Ti6n chi tliu tu g6p v5n vio ttcm vi khdc

6.Ti6n thu h6i diu tu g6p v5n vio tton v! kh6c

7.Ti6n thu I6i cho vay, c6 tuc vi lqi nhuan du-o c chia

Lrru chuy6n tiAn thuin triho4t tlQng tliu tu

I.Ti6n thu tu phet heilh eri phi6u, nhfn vt5n g6p criachri s& htu

3.Tidn thu tu tli vay

4.Tidn chi tri ng g6c vay

S.TiAn chi tri ng thu6 tdi chinh

6 C6 tuc, lqi nhuan dd tri cho chri sd hiiu

Luu chuy6n tiln thuin tir ho4t tlQng tii chinh

Lrm chuy6! ti6n thuin trong k)

Tidn vi tudng duong ti6n tliu k|

Antr truong cria thay A6i ry gia h6i do6i quy tl6i ngo4i tQ

Ti6n vi tuong duang tiAn cu5i k)

Ngu'di I$p bi6u K6 to6n tru&ng

Hohng Qu6 Lan

Theo phu'ong ph6p gi6n tiiip

Tir ngiy 0lfillzll7 tl6n ngiy 30106t2017

01

020506070809

10

t1

t2 t4 l5

3I

JJ

343536405060

61

70

Til 0y0t/2017d6n30t6l20t7

Eonvi tinh: \rND

Tn'01/01/2016

din30t6l20t6

1.269.891.191(236.211.236)375.014.910(704.46s.862)93-239.7161.033.679.955204.465.467.256(1.447.890.972)(56.s61.785.798)

47.3s6.609(93.239.716)(54.886.529)147.388.700.805(13.66s.89r.77s)681.818.182

(rs7.484.t25.046)

20.000.000.0001.000.178.935-149.468.019.7A4

2.832.s99.803640.1 53.829547.585.923(12.183.s9s)104.751.501

(157.233.728.175)

(l 10.818.182)(3.000.000.000)

t2.183.5g;

(3.0e8.634.s87)

112.350.899.A9213.382.443.276

(t4.020.774.7s8)

(3.r9s.000.000)

108.517.s67.610(s1.814.79s.1s2)58.804.766.1386.989.970.986

4 i(

{

s.050.000.000(2.050.000.000)(177.s31.863',)2.822.468.137743.149.238840.048.1661.583.197.404

CONG TY C6 PHAN DAU TTIvA PHAT TRIf,N DOANH

NGHTEP vrEr nr.nn

Tang 5, Tda nhi Ngdi Sao Thdng Long, s6 36 Hoang Ciu, p.6 Chq

Drla, Q.E6ng Ea, HdNOi

Cho k! kti toen F ngay 01^l0ll20l7

d€n ngdy 3010612017

tr ngiy 0U01t2017 tt6n ngiry 30n6D017

I O4C Orrnr HOAT DQNG DOAI\H NGHI-EP

Cdng ty CO phen Diu tu vd Phdt tririn Doarh nghi-6p ViQt Nam tiugc thanh lflp vn hoat ctQng theo Gi6y

chrlmg nhfn ding (i doanh nghiep v6i md st5 doanh nghiQp ld 0104782792, ddng ki d, dAu ngdy

03/081201,0, deng ky thay ddi 6n thrl 09 ngdy OBIO3/2017 do S& K5 hoach vi Diu tu thenh pn5 fta NOi

cdp

Try s& chinh cria c6ng ty tlucr c tl{t tai: T6ng 5, Tda nhn Ng6i Sao ThIng Long, sii 36 Hoang CAu, phutrng

6 Ctrq Dira, qufln Ddng Ea thanh phd Ha NOi

Viin di6u lg cria C6ng ty 1i1235.399.580.000 \-rND.

2 B6o c6o tAi chinh hqp nhit

C6ng ty C6 phan DAu tu vd Ph6t tri6n Doanh nehi€p ViQt Nam c6 1 C6ng ty con li C6ng ty C6ng ty C6

phan Oiu tu Thucrng mai Thanh Thriy, I C6ng ty li6n k6t ld C6ng ty C6 phen Gang Th6p COng nghiQp

Vi-6t Nam.

C6ng g CO phin Ddu tt Thrcng mgi Thanh Thfiy

C6ng ty C6 phan EAu tu Thuong mai Thanh Thriy t1uo c thanh lflp vd ho4t tI$ng theo Gi6y chung nhan

dlng ky doanh nghiQp c6ng ty cO phan sO ZeOOgtO:76 do S& Kii ho4ch vd DAu tu Tinh Phri Thg cAp mn

c6p ngdy 06 thring 09 nlm z}O4)vi <i[ng lcj thay O6i mn thri 6 ngiy 10 th6ng 8 nlm 2016

COng ty CO phdn Gang thdp COng nghtQp ViQt Nam

C6ng ty C6 phen Gang th6p Cdng nghiQp ViQt Nam ttugc thanh lap vd ho4t dQng theo Gi6y chtmg nhQn

deng kf doanh nghiQp c6ng ty c6 phan sO ZAOOylt46 do Sd Ki5 hosch vi Diu tu Tinh Phri Thg e6p Hn

tlAu ngdy 17 thing0l nflrn

Linh v.uc kinh doanh cria C6ng ry h kinh doanh thuong m4i.

Ngnnh nghA tinh doanh cria COng ty ld:

Sin xu6t vft liQu x6y dpg tu d6t sdt; S6n xu6t cec c6u kiQn kim lopi; Gia c6ng co khi; xri lf vd tr6ng

th6c quflng sit; Khai th6c quflng kim loai kh6c kh6ng chira sit; Khai th6c qu+ng kim loSi qui hii5m;

qu6ng kim loai; B6n bu6n vdt liQu, thi6t bi lip dflt kh6c trong xdy dpg; B6n budn chuy€n doanh kh6c

chua duo c ph6n vdo ddu; B6n le dd ngfi kim, son, kinh vd tfrii5t Ui l5p <tat khdc trong xdy dpg trong

c6c cria hing chuyOn doanh; XAy dpng nhi c6c lo4i; X0y dpg c6ng trinh dunng s6t vd tluong b0;

XAy dgng c6ng trinh cdng ich; Xiy dyng c6ng trinh ky thuat ddn dgng kh6c.

5 Chu k) srf,n xu6t, kinh doanh th6ng thudng

Ho4 <I$ng sin xuAg kinh doanh thdng thudmg cria C6ng ty liL l2thdng.

Chu k! sin xu6t kinh doanh binh qudn cta ngi,nh, linh vuc: 12thirrrg.

c0xc ry c6 pnAnBAu nlve pnAr rnrnN DOANH nAo cAo rar cniNn sop rurAr

Cho lc! k6 toan P rgay OttOttZOtt

ddn ngdy 30/0612017

NSr{rpPvrBrNAM

Tdng 5, Tda nhdNg6i Sao Th6ng Long, sd 36 Hoang Ciu, f.6 Chq

5 D{e tli6m ho4t tlQng cria doanh nghiQp trong nim tii chfnh c6 6nh hu0ng tl6n B6o c6o tiri chfnh

hqp nhft

Trong irem tai chfnh, ho4t ilQng cria C6ng ty kh6ng c6 tl{c di6m tl6ng kii nio c6 6nh huong el6n 86o c6o

tai chinh hgrp nh6t Hopt etQng cria COng ty di6n ra binh thuong O tAt cac6c kj,trong n[m.

tr KV rc, roAN, DoN vI TrEN TE srl DUNG TRoNG rn roAN

1 Ki'k6 to6n nim

Kj k6 to6n nIm cta C6ng ty Uit Aiu tu ngiy 01/01 vd krit thric vio ngdy 3t/llhingnlm duong l!ch.

86o c5o niLy clucr c lfp cho lcy k6 torin tu ngdy 0l/01/zol7 diSn ngdy 30/o6l2ot7 .

2 Don vitidn tQ sr? dgng trong kii to6n

Don v! ti6n t$ srl dpng tong ki5 torin ld Ddng ViQt Nam (ky hipu quiic gia ld ,,d,; k!, hiQu qu6c tti h

*vND").

1 Ch5 iIQ k6 to6n 6p dr;ng

C6ng ty 6p dpng Ch6 dO 16 toSn doanh nghi€p ban hdnh theo Th6ng ttr s6 20012014/TT-BTC ngdy

2211212014 cria BQ Tii chffi Huong aan cn6 dQ k6 tortn Doanh nehi0p.

2 Tuy6n U5 v6 vi6c tuAn thri Chuin pEc vir Ch5 dO kd to6n

Cdng ty d[ 6p dBng c6c Chu6n mgc k6 tor{n ViQt Nam vi cilcvdnban huong d6n ChuAn mgc do Nhi nu6c

tl6 ban hinh C5c b6o cdo tAi chfnh tlu-oc lap vd trinh bdy theo tlfng moi quy dinh cria tirng chufn muc,

th6ng tu hudng d5n thgc hiOn chu6n mgc vd ch6 do tti toan hipn hanh etang dp dgng

rv cAc cHiNH sAcHxE roiNAr ngNc

1 Co s&lgp B:{o c6o Gi chfnh hqp nhdt.

86o c6o tdi chinh hqrp nh6t cria C6ng ty duo c lfp tr6n co sd hgp nh6t g6o c6o tai chinh ri6ng cria C6ng ty

vi 86o c6o tai chfnh cria C6ng ty con do C6ng ty ki6m to6n ViQc ki6m so6t dpt du-o c khi C6ng ty c6 khi

ning ki6m so6t c6c chinh sich tii chinh vi hopt tlQng cria c5c C6ng ty nhan diu tu nrrim thu ttuo c lqi ich

tu c5c hoat dQng cria c6c C6ng ty ndy

86o c6o tii chinh cria c6c C6ng ty con duo c lfp cho ctng nim tdi chinh v6i 86o cdo tii chfnh ri6ng cria

C6ng ty, 6p dqng c5c chinh sdch kii to6n nhAt qu{n v6i chffi s6ch ti5 toan cria Tfp dodn Trong truong

h9'p cdn thi6t, 86o c6o tAi chinh cria C6ng ty con dugc <IiAu chinh d6 dem bao tij nh6t qu6n;r* ;;

chinh s6ch tii torin clucr c 6p dgng tgi C6ng ty vi cdc C6ng ty con

Ki5t qui hopt tlQng kinh doanh cria c6c c6ng ty con ducv c mua hoflc bdn <ti trong n[m du-o c trinh bdy tong

86o c6o tdi chinh hqp nh6t tu ngdy mua lpi hoflc cho et6n ngiy b6n di khoan dAu tu 6 C6ng ty tI6

86o c6o tdi chinh hqp nh6t cho lci' k6 toran fi ngdy 01/01/2017 d6n ngdy 3o/a6/zot7 cria c6ng ty C6 phan

DAuIu vi Ph6t trii5n Doanh nghigp ViQt Nam duo c lfp tr6n co s&:

o B6o c6o tdi chinh ri6ng cho ki'k6 toan tu ngdy 01/OU2AI7 ct6n ngdy 30/06/2017 cria C6ng ty Ci5

phan Diu tu vi Ph6t tri6n Doanh nghiQp Vi.6t Nam duo c ki6m LL u"i C6ng ty TNHH Kii5m

to6n vi Them dinh gi6 ViQt Nam

e B5o c6o tii chinh cho lcy kii tor{n tu ngiy 0llol/2017 d6n ngAy 30/0612017 cria C6ng ty C6 phan

DAu tu Thuong mpi Thanh Thriy ttugc ki6m toan boi C6ng ty TNI{H KirSm tor[n cna" A fasal.

o 86o c6o tii chinh cho ky kti torfln tu ngdy ollulzafi di5n ngdy 3010612017 cria C6ng ty C6 phin

Gang th6p C6ng nghiQp ViQt nam dugc ki6m toSn boi C6ng ry TNIIH Kii5m to6n vn Tu vdn

Grand.

.z\

-''''''''

o

.Hi

"tr/,M

iE

/X

=

cONG Ty c6 pHAN BAU rrlvA pnAr rmEN DoANH

NGHIEP \TIET NAM

fang S, Tda nhdNgdi Sao Th[ng Long, s5 36 Hoang Caq p.6 Chg'

Dira, Q.D6ng 2a, HeNQi

nAo cAo rAr cHiNH Ho? NHAr

Cho lc! t<ti toan tu ngdy iltOttZOtl

-i

ddn ngdy 30/06/2017

2 CiLc logi tf gi6 hiii tlo6i 6p dgng trong t6 todn

C6ng ty c6 nghiQp vp kinh tE phfut sinh beng ngopi tQ thuc hipn ghi sO kri to6n vd lfp 86o c6o tii chfnh

theo m$t cton vi ti6n t0 th6ng nh6t h E6ng ViQt Nam ViQc quy a6i aOng ngopi tg ra Ddng ViQt Nam cdn

cr? vio:

Ti gi6 giao dich thuc t6;

a.t

Ty giti ghi sO kC toan

3 Nguy6n t6c ghi nhfn ti6n vi c6c khoin tuong ttuong tidn

Ti6n vi c6c khoin tuong ttuong tiAn bao gdm ti6n mdttaiqu!, ti6n grii ng6n hang, c6c khoan dAu tu ngEn

thinh c6c lucrng tiAn xac dinh vd kh6ng c6 nhi6u rui ro trong chuyen eOi tfrann tiAn

C6c khoin tidn do doanh nghi€p kh6c vd c6 nhdn \f cugc, ky qu! tai C6ng ty du-o c quan ly vi hph toan

nhu tiAn cria C6ng ty.

Khi ph6t sinh cic giao dich bing ngoai tQ, ngopi tQ duo c quy d6i ra E6ng Vi€t Mm theo nguyen r6c: B6n

Ng c6c tai khoan tidn 6p dung ty gi6 giao dlch tfurc t6; B€n C6 chc tai khoan ti6n 6p dung ty gi6 ghi s6

binh qu6n gia quy€n.

Tai thoi di6m lfp 86o c6o tai chinh theo quy ttinh cria ph6p luft, st5 du ngoai tQ rtugc ddnh gi6 ei theo tj,

916 giao dlch thlrc t6, ld t! gi5 mua ngo4i t6 cria ngdn hdng thuong mpi noi C6ng ty thudmg xuy6n c6 giao

dich t+i thdi tti6m lflp 86o c6o tii chinh.

4 NguyGn tic k6 tofn cdc khofln diu tutii chfnh

phuong phfip gi6 gtic C6c khoan phen ph6i lqr nhuan md c6ng ty rnp ohao dugc tt s5 tqi nhuan my i5 cria

c6c c6ng ty con sau ngdLy c6ng ty m9 nim quyAn kiiSm so6t dugc ghi vdo krit qui ho4t dQng kinh doanh

trong kj'cria c6ng ty mg C5c khoin phdn ph6i kh6c tluqc xem nhu phdn thu h6i cria c6c kho6n tliu tu vd

tluo c trir vio gi6 tri dAu tu.

Cic khoan tIAu tu vdo ciic c6ng ty lien kiit mi toong tl6 C6ng ty c6 anh hudmg tt6ng k6 <luo c toinh Uay tleo

phuong ph6p gi6 g6c.

C6c khoan ph6n phdi lqi nhufln tu s5 tqi nhudn thu6n ffiy k6 cua c6c c6ng ty li6n kt5t sau ngiy dAu tu dugc

phan b6 vio ktit qui hopt dQng kinh doanh trong kj,cria C6ng ty Cickhoin phan phSi-ktr6c duqc x#

nhu phdn thu hdi c6c khoin diu tu vd ducr c trir vao gia tri OA" to '

Du phdng giilm gi|elAu tu ducp lfp vio thoi ditim cui5i ndm Mric trfch lfp dg phdng du-o c x6c dinh dua

vdo L5o c6o tii chfnh tai thli <Iitim trfch lfp dg phdng cria t6 chric kinh t(i

5 Nguy6n tic kG tofln phfli thu

ViQc ph6n lo4i cdc khoin phii thu h phni thu kh6ch hang, phii thu kh6c ilu-o c thgc hiQn theo nguy6n ric:

tfnh ch6t mua - b6n, nhu: Phii thu vA U,an hing, cung c6p dlch vp, thanh lf, nliugng ban tdi s6n (TSCD,

c6c khoan ttAu tu tni chinh) gita C6ng ty vi ngudi mua (li cton vi dQc lap vdi nguoi br{n, g6m ch c6c

khoan phii thu gifla c6ng ty mp vi c6ng t5/ con, li6n doanh, li6n k6t) Khoan phii thu niy gdm ci c6c

khoan phii thu vd ti6n br{n hing xu6t khAu cria b6n giao riy th6c thdng qua b6n nhfln riy th6c;

b Phei thu kh6c g6m c6c khoan ph6i thu kh6ng c6 tinh thuong m4i, kh6ng li6n quan tti5n giao dich mua

-b6n, nhu:

:.)l