Bao cao tai chinh quy I 2017

Bao cao tai chinh quy I 2017 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh vực...

CONG TY CO PHAN NHIET BIEN BA RIA

EVN_

08:46

M~u sA B02-DN TONG CONG TY PHAT Dllj:N 3

CONG TY CP NHIIj:T D!lj:N BA RJA

(Ban hlmh theo Th6ng ttr s&

200/2014/TT-BTC Ngiiy 22112/2014 czia Bl) Tiii chinh)

BAO cAo KET QUA sAN XUAT K1NH DOANH

Quy 1 n~m 2017

Dun vi tlnh:d6ng

3 Doanh thu thuan ve ban hang va cung do dich w (10 01 02 10 168 654 955 157 389 449 960 171 168 654 955 157 389 449 960 171

5 Loi nhuan goo ve ban bang vacung cap dich Vu ( 20 = 10- II 20 I 669 405 072 32 065 910 367 (I 669 405 072 32 065 910 367

II Lqi nhu~n thuan tir ho~t dQng kinh doanh ( 30-20+

18 Loi nhuan sau thue thu nh~p doanh nghieP ( 60 50 51-52) 60 _(45 806 440 06~ _(18 751 867 36Ql _145 806 440 065 _(18 751867 360

20 Loi nhui\n sau thuC ctia cO dOng khOng kiem soat 62

Ngay 06' thand no"/ W.;.;r

EVN_GL_002_TT200, ngulri in: PHAN THITHUY LINH, ngay in: 05/04/2017 08:44:08

Miu sci BOl-DN (Ban hanh theo thilng tu s6 20012014m-BTC Ngay 22/1212014 cola BQ Tai chinh)

Trang l/5

EVN_GL_002_TI200, ngub'i in: PHAN THJTHUY LINH, ng<i.y in: 05/04/2017 08:44:08 Trang 2/5

Chi tiCu Mits6 Thuy€t s6 cu6i quy s6 diu nim

minb

7 Phai Ira theo tiln d(i k! hoach hqp dOng xay dvng 317

Chi tieu Miis6 Thuyit s6 cu6i quy s6 dlu nlm

2 Ngm.'ri mua tnl tiSn tru6'c dAi h;;m 332

4 Ph<ii tra n()i b() vS v6n kinh doanh 334

5 Phiti tra nQi b() dlii h;;m 335

6 Doanh thu chua thvc hi~n dB.i h~n 336

13 QuY pbat trien khoa hoc va cOng ngM 343

3 QuySn chon chuyb dbi tn\i phiSu 413

Il<Yn vj bao cao: Cong ty cl; phAn Nhi~t Ili~n Bil Rja

Ilja chi: Phtrirng Long Htrong- TP Bil Ria

M§u sA B 03-DN (Ban hanh theo Thong tu 20012014fiT-BTC ngay 2211212014 cua B(\

truimg BTC)

(Theo phu:011g phtip gitin tiip)

Quy 1 Nam 2017

D07l vi tinh: ildng

I- LlJu CHUYEN TIEN TU HO~T BQNG KINH DOANH

2 IJiJu cfzinh cfzo ctic khotin

- Liii, 16 CLTG h6i doai chua !h\fc hi~n 04 40,132,502,728 45,879,996,894

- Thu nMp khac do tang tai san c6 dinh

- Liii 16 chenh l~ch cy gia cac khoan vay phat sinh

-Tang, (giam) cac khoan phai tril (kh6ng kS Iai vay phai tra va thu€ TNDN phai ni)p) 11 40,186,905,484 -4,125,585,090

- Tilin chi khac tir ho~t d(\ng kinh doanh 17 - -3,691,362,466 -2,646,176,873

Page 1

CHITIEU MASO Thuy~t Luy k~ tir i!ilu nam ili!n cu6i quy nay

minh Nam nay Nam tnr&c

II- UJu CHUYEN TIEN TU HO~T D<)NG DAU TU

I TiSn chi dS mua s~m, xiiy dl,lllg TSCEl va cac TS dai h~n khac 21 -12,965,557,581

2 TiSn thu tir thanh 1y, nhuqng ban TSCEl va cac tai san dai h~n kMc 22

3 TiSn chi cho vay, mua cac c6ng C\1 nq cua dan vi khac 23 -132,000,000,000 -80,000,000,000

4 TiSn thu h6i cho vay, ban 1~i cac c6ng C\1 nq cua dan vi khac 24 100,500,000,000 96,000,000,000

5 Ti€n chi dfru tu g6p v6n vao dan vi khac 25

7 Thu 1ai ti~n gui, c6 rue va 1qi nhu~n duqc chia 27 15,603,137,226 4,245,218,838

ill- LlJu CHUYEN TIEN T¥ TUHO~T D<)NG TAl CHiNH

l Ti€n thu tir phat hanh c6 phi~u, nh~n v6n g6p cua chu sa hiiu 31

2 TiSn chi tra v6n g6p cho d.c CSH, mua 1~i c6 phiSu cua DN da phat himh 32

6 cb tuc, 1qi nhu~n da tra cho chU sa hfru 36 71,575,000 -105,874,785

'

'

L¢p ngay 05 thang 04 nan! 2017

NGTf' L~BIEU KE TOAN TRUONG ~oo7rliUN.G r A VI" DOt

D<Tn vj: COng Ty CP Nhi~t Di~n B3 R!a

D!a chi: Phu(rng Long Huang- TP B3 Rja

l Hinh tht!e sCJ hfru v6n:: V6n e6 dOng

BAN THUY1fT MINH BAO cAo TAl CHINH

Quy 1 Niim 2017

2 Linh ~e kinh doanh:: san xu~t di~n, Mo dufulg, sUa chita, di t\).o c:ie thitt bj di~n v~n tii, d3.o t\).o, mua b:in

3 Nganh nghe kinh doanh: San xu~t kinh doanh di~n n1ing, d.I t{lo thi€t bj di~n 83 Rya:- Sin xut(t, kinh doanh di~n nang;

- Quan I:Y, v~n Mtnh, b<i.o duOng, si'ra chUa, di t<;lO c:ie thi€t bj di~n de c/trlnh nhi~t di~n cl'lng trlnh ki€n tnle ella nh3 m:iy di~n;

- D3.o t'!-o va ph:it tri~n nguOn nh!n h,re v~ qmin I:Y v4n hlinh, bao duOng va si'ra chUa thitt bj nh3 m:iy di~n;

- Mua b:in v~t nr thitt bj;

-L~p dt,r :in d1lu tl! xll.y di!Jlg;

-L~p dl! :in d1lu nr xfiy dl}llg quin 19 diJ ~n dlu nr xa.y dl}llg;

- Thi eOng lip d~t de cl'lng trlnh di~n;

- san xulft nuCtc e~t mr&e u6ng d6ng ehai;

-san xu!ft de san pham kh:ic Mng kim lo'!-i vade ho<:tt d¢ng djch Vl:l c6lien quan dtn cOng vi~c eh€ t{lO kim lo'!-i;

- Up d~t trnng thi€t b! eho c:ic cl'lng trlnh xa.y di!Jlg;

- Cho thue thi€t b!, t3.i dn c6 djnh, cJi.u dng, van phOng;

- Cho thue phuang ti~n v4n t<i.i;

4 Chu k}' san xua"t, kinh doanh thOng thrrCmg

5 D~e ditm ho<;1t d¢ng ella doanh nghi~p trong nam t3.i chfnh e6 anh hrrirng d€n B:io do thl chfnh

6 Ofu trUe doanh nghi~p

- Danh Slieh de cl'lng ty con

- Danh s:ich de cOng ty lien doanh, lien k€t

- Danh sich e:ie dan vi tnJc thut')e khOng e6 tit deb ph<ip nhAn h<1-eh to:in ph~;~ thu¢e

Mfiu s6 809-DN

(Ban hanh theo thOng ttl s6 200/2014ffT-BTC Nglly

22/12/2014 cUa BQ T3i Chfnh)

7 Tuyen b6 ve kh<i nang so sinh tMng tin trtn B:io do t3.i ehfnh (e6 so s:inh duqe hay khOng, n€u khOng so s:inh dtrqe ph<i.i ntu rO IY do nhrr vl ehuy~n dOi hlnh tht!e sO hihl, ehia t:ieh, s:ip nh~p ntu d¢ d?ti ve ky so s:inh )

U KY KE TOAN, DON V! TillN TJi; SU DI,JNG TRONG KE TOAN

L KY k€to:in nam (bat diu tltngay 01/01 k€t thi:ie vao ngay 31/12)

2 Dan v! tifn t~ si'r dt]ng trong k€ to<in TruOng hc;tp e6 Slf thay dOi don vi ti~n t~ trong k€ to<in so v{ri n1im tnrCtc, gi3i trlnh rO IY do va anh huCmg ella Sl! thay d6i: VND

m CHUAN MI/C v A CHil DO KE TOAN AP DI,JNG

I Cht d~ k€ to:in :1p d~;~ng: Thl'lng tl! s6 200/20 I4m/BTC ng3.y 22/12/2014 ella B¢ U.i Chfnh

2 Tuyen b6 ve vi~e tu.,n thU Chuli:n ml!e k€ to:in v3 Cht d¢ k€ to:in: COng ty CP Nhi~t di~n Ba Rja cam ktt tuAn thU de ehu1in mlfe va eh€ dl> k€ to:in Vi~t Nam

dii ban h?tnh

IV CAC CHiNH sAcH KE TOAN f.p DUNG

I Nguyen t~c chuyin d6i Bfio do Uti chfnh l~p b&ng ngor;ti t~ sang D6ng Vi~t Nam (TruOng hqp d6ng til!n ghi sO kl!' to3.n kMc v6i D6ng Vi~t Nam); 8.nh huimg (ne'u c6) do vi~ chuyin d6i Bfi.o cfi.o tai chfnh tlr d6ng ngor;ti

2 cac lor;ti tY gi3 hOI doai 3.p dJ,mg trong k€ to3.n: TY giO bOn ra clra Vietcombank

3 Nguyen t!c x3.c djnh tai su!lt thJ!c tl! (Hi.i su!lt hi~u IJ!c) dUng de chil!'t kha'u dOng ti~n

a) ChUng khofin kinh doanh;

b) Cic kho<i.n diu tu nim giii d€n ngay dfio hr;tn;: nwc t€

c) Cic khoin cho vay;

d) DJiu tu vao cOng CIJ v6n cUa don v! khfi.c;

12 Nguyen tile k€ toin nq ph<ii tri.: Theo thJ!c t€ phit sinh

14 Nguyen tk ghi nMn va v6n h6a d.c kho<i.n chi phf di vay

19 Nguyen tic ghi nhlj.n v6n chU sO hfru:

-Nguyen tic ghi nh~n v6n g6p cUa chU si':l hfru, th~ng du v6n cO phftn, quyl!n ch9n trii phil!'u chuyen d6i, v6n kh3.c ella chU sO hfru

-Nguyen tile ghi nhlj.n chenh l¢ch d3.nh gi<i l<;1i tAi s8.n

-Nguyen tftc ghi nh~n ch~nh l~ch tY ghi.: Theo thi,J'C tt'khi thanh toan va ho<_~.ch tocin

-Nguyen tic ghi nh~n h;ti nhu~n chll'a pha.n ph6i.: Doanh thu- Chi phi- Thu€1NDN

20 Nguyen tic va phuang ph:ip ghi nh~n doanh thu:

- Doanh thu bin hAng;: San pham di~n

- Doanh thu cung ca"p djch V~,~;:

- Bio du&ng, sira chUa, thf nghi~m thit't bj dil_!n;

- Doanh thu ho~t d¢ng t3i chinh;: - U:i tien glri;

- Doanh thu hqp d6ng xa.y di!Jlg

- Thu nh~p kMc: Thanh 19 nhll'Q'Ilg bin tai san

21 Nguyen tic kt'to:in de khoin giam trU doanh thu

22 Nguyen tic kt totin gii v6n hAng bin.: Theo thi,J'c tt' phat sinh

23 Nguyen tic k€ tocin chi phi tai chinh.: Theo th!Jc t€ phat sinh

24 Nguyen tic kt" toin chi phi bcin hang, chi phi qwin 19 doanh nghi~p.: Theo th!Jc tt" pMt sinh

25 Nguyen tic vii phaang pMp ghi nh~ chi phi thue' thu nh~p doanh nghi~p hi~n h3.nh, chi phi thue' thu nh~p doanh nghi~p hoiin lc~.i.:-Qu:Y: t<_~.m tfnh

26 Cic nguyen clc va phtrang phip ke" toin kh3.c

V THONG TIN B6 SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BANG CAN D6I KE TOAN

1 Tien

- Tifn m~t

- Titn glri nga.n hang khOng k)' h~n

- Titn dang chuyin

CQng

- T6ng gi:i tri c6 phitu

- T6ng gi:i tri tr.ii phie'u;

- cac kho8.n d.iu nr kh:ic;

Gi:i trj S6 hrqng

Gi:'i.g6c Gi:l tri hqp IY bl) Ngin h~n

Gill tri hqp IY 01,1' phOng

Dl1u na.m

D6.u nam GiU g6c Gill tri hqp lj

- Cic kho.i.n dAu tu khac

b2) D.l.i h<~-n

-Ti~n giii c6 k:Y h<~-n

- Tnii phi!u

- Cic kho.i.n dgu tu kh<ic

de kho<i.n dAu tutheo tY I~ v6n nilm gili' va TY I~ vOn gOp

biiu quye't

- Dliu tu vao cOng ty con

- T6m t<it tlnh hinh ho<1-t d~ng eUa de cOng ty con, cOng ty litn doanh, litn k€t trong k)'

-TruOng hQP khOng x<k djnh du<_1c gi<l tri hqp 19 thl gilii trlnh 19 do

3 Ph3.i thu cUa khach hiing

a) Ph:l.i thu ella kh<ich h3.ng ngiln hi,in

- Cic khoin ph.li thu kh6.ch bang khae

b) Ph:l.i thu ella kh3.ch h3.ng d8.i hi,in

- Cic khoin phiii thu kh<kh h3.ng khac

c) Phii thu ciia kh3.ch h?tng 13 de ben lien quan

4 Phiii thu kh:ic

a) Ng<in h<~-n

- Phlii thu ve cd phlin holi;

- Ph:\i thu ve cd tUc v3 l!li nhu~n du!le chia;

- Phii thu nguCri lao d~ng;

- KY cuqc, kY quy; 20 600 000

- cac khoin chi h";

b) D3.i h~n

- Ph<ii thu vt cO pMn hoi;

- Phii thu vt cO tUc va lc;ri nhu~n duqc chia;

- Phii thu nguOi lao d(mg;

5 T.3.i s3.n thifu chO xU IY

-TOng gi:i trj cfic kho3n ph3.i thu, cho vay qua h;;tn thanh to3.n

ho~c chua qua h{ln nhll'llg kh6 c6 kh:i nang thu h6i

Kh<l nane: thu h6' , <UC - - - · ··~ ~ 1hii thu Qu3 h

- H3ng dang di tr~n dubng;

Trang 5/24

-Nguy~n li~u v~t li~u; 168 763 993 478 - 188 938 328

- Hang gtii ban;

-Hang h6a kho b<i.o thu€

Gi3 tri h3.ng tOn kho U' dQng, kern, mft phim cMt khOng c6 khi nang tieu th1,1 t{li thOi di!m cu6i k}'; Nguy~n nh!n va hu(mg xU 19 d6i v&i hi'l.ng tOn kho U' dQng, kCm, mft phAm chft

- Gi3 tri hing t6n kho dUng d€ the' chfp, cAm c6 bio dim cite khoin n<;t phii tri t{li thOi di!m cuO'i k}':

LY do da.n dtn vi¢<: trich l~p thi!m ho~c hoi'l.n nhfip du phOng gi8.m gi3 hi'l.ne: tOn kho

Cu6i k:Y

8 T;).i s:in dO dang dili h::m

hOi a) Chi phi sin xuAi, kinh doanh 00 dang dai h{ln

b) Xa.y di,Rlg co b<ln dO dang

- Mua s3.m;

-9 T:lng, giiim tai sin c6 dinh hiiu hlnh·

Nguyen gi3

S6 du dliu nii.m

93 154 114 527 2 310 599 893 003 30 431 664 365 41 298 302 529

- Tli.ng kh3.c

- Chuyen sang bi\t d~ng s:in dliu tu

-Ghi.mkhac

S6 du cu6i k)'

93 !54 114 527 2312129165733 30 431 664 365 41 298 302 529 Gia tri hao mbn IO.y k€

BJ

-~

~

- Khffu hao ti'r da:u nam 738 303 828 3 651 862 304

-Tang khac

- ChuyEn sang ba't d~ng siin diu tll'

-Thanh If, nhUQ'Ilg b3.n

-Giilmkhac

Gi3 trj cOn l~i

- Gi:i tr! cOn l<_U cu6i IcY elm TSCD hiiu h'inh dUng de the' cMp, d:m c6 dim b<io

khoin vay;

-Nguyen gia TSCD cu6i k:Y dti kM'u hao Mt nhltllg vfin cOn sir d1,1ng;

24 200 691 780 2 167 787 166 086

- cac cam ke't v~ vi~ mua, b:in TSCD hiiu h'inh c6 gi:i t1i IOn trong tuong Iai:

Nguyen gi:'i

- Mua tit da:u nam

-T~o ra tir n~i bQ DN

- Tang do h'!P nh&'t kinh doanh

1.i.~'

-=

Trang 7!24

-Thanh 19, nhm;mg bin

- Giim khac

Gi3 trj cOn l~i

-T<;~i ng3.y d6u nam

-T<;~i ng3.y cu6i kY

- Gi:i tJi cOn l~i cu6i kY cUa TSCD vO hlnh

dUng de the cha'p, dim c6 dim bao khoin vay

-Nguyen gi:i TSCD v6 hlnh da kha."u hao he't

3011117583 nhung vAn slr dt,mg;

- Thuye't minh s6li~u va giii i tr1nh kh:ic:

11 Tang, gi3m tai s3n cO djnh thue tai chfnh:

kie'n trUe Nguyen gi:l

S6 du d1lu nam

- Thue t3.i chinh tir d1lu nam

-Tang khiic

- Mua l{li TSCD Time t3.i chlnh

- Tn\ l{li TSCD Thue t3.i chinh

- Mua l{li TSCD Thue tfti chinh

- Tri l{li TSCD Time tfti chfnh

- Giim khfic

S6 ducu6i kY

Giii tr! cOn l~i

- T{li ngay ~au nam

877 947 256

877 947 256

M3y m6c thie't bi Phu'O'ng ti~n v~n tai Thie't bj dt,mg CI,J TSCD hiiu hinh

- Tl_li ngay cu6i k)'

* Titn thue phcit sinh them dtrQ'C ghi nh~n 13 chi phf trong niim:: 0

* can ell de xac djnh tifn thue ph<it sinh thtm:

* Difu kho3.n gia hl_ln thut ho~c quytn dtrQ'C mua t3.i sin:

12 Tang, gi3m bflt d{mg s:in d.iu tu:

- Gifi tr! cOn 1<!-i cu6i k)r cUa BDSDT dUng d~ the! cha'p, cfim c6 d3.m bio kholin vay

-Nguy~n gi3 BDSDT d3 kha'u hao h€t nhl.ffig vAn cho thM ho~c n~m giii' chC! tang ghi

Thuyc!t minh s6Ii~u va gi<ii trlnh khic:

13 Chi phi tril truc1c

a) Ng~n h<:tn

- Chi phf tni truOc vt thu~ ho~t d~ng TSCD;

- C6ng q, dL;Jng C\} xua't dUng;

- Chi phi di vay;

- cac kho3.n kh:ic (neu chi ti€t nc!u c6 th!)

b) DAi h<:ln

- Chi phi Thilllh l~p doanh nghi~p

- Chi phf mua b<io hi~m;

- Oic khoin kh:ic (n~u chi ti€t n€u c6 thi)

Tfr I nam de'n 5 nam

Ti'r 1 nam tr& xu6ng

d) S6 vay va nQ' thut t11.i chfnh qu:i h;:tn chua thanh toin

Ly do chua thanh toan

- Vay;

- Nq thue tai chinh;

d) Thuye't minh chi ti€t vf cic kho<i.n vay va nQ' thue t3i chfnh dOl v6i de ben lien quan

a) Ole kho<i.n ph:ii tci ngtriri b:in

- Ph<i.i tni cho cic d6i tuqng kh:ic

- cac d6i tuc;mg kh:ic

c) Pbai tr<i ngu~i b:in lfi c:ic ben lien quan

17 Thueva de khoiin phiii n{)p nhli nu6'c

a) Phai nl)p

-11me'GTGT

-Time' tieu th1,1 d~c bi¢t

- Thu€ xua't, nh~p khliu

Nam tru6'c T6ng kho3n thanh

RJ

~

i R\JI

Trang 11/24

- Thue' thu nh~p d nha.n 4 659 399 136 3 471409 917

- Thu€ tAi nguy~n

- Thu€ b<i.o v¢ mOi tnrOng v?t c<ic lo~i thu€ kh<ic

- Thue' Ti!u lhl,l d~c bi~t

- Thu€ xua.'t, nh~p khliu

-Thu!TNDN

- Tim€ t3i nguyen

- Thu€ nha d!t va til!n thut da't

- Thu€ b:io v¢ mOi truOng va c<ic lo~i thu€ kMc

- Phi, 1¢ Phf va de kho<i.n ph<i.i n"p

- Trfch tru6c chi phi ti!n hrO'ng trong thbi gian nghl phep

-Chi phi trong thCri gian ngUng kinh doanh

- Chi phf rrfch tru6'c t<).m tinh gi:i v6n h3ng h6a, th3nh ph!m BDS dii ban

b) D3.i h<).n

- Uii vay

19 Ph3i tra khac

- T.?ti s<i.n thim chCt gilli quye't;

Trang 12/24

- Phii trii ve c6 phtln hmi;

-Nh~n k}' quy, kY Clf!lC ng~n h<;tn;

- c6 tt!c, lgi nhu~n phii tri;

- cac khotin phtii tr<i., ph<ii n~p khic

b) DJ\i h<;tn

-Nh~n kY quy, kY cugc di\i h<;tn

- cac kho<i.n ph<ii tri, ph<l.i n~p khac

c) SOng qua h<;tn chua thanh toin (chi tie't tUng kho<l.n mt,~c, IY do chua thanh toin ng qua h<;ln)

20 Doanh thu chua th!Jc hi~n

a) Ngiln hi}.n

- Doanh thu nh~n truOc;

- Doanh thu tlr chucmg trlnh khich hling truytn thOng;

- Cic khotin doanh thu chua th~,tc hi~n khic

b) nai h?n

- Doanh thu nh~ truOc

- Doanh thu tlr chucmg trlnh kh3.ch hang truytn thOng

- cac khoim doanh thu chtra th~,tc hi~n khic

c) Kh<i nang kh6ng th~,tc hi~n dugc hqp d6ng v6'i khich hi'lng (chi tie't tUng khoin mt,~c, IY do kh6ng c6 khii nang thJ!C hi~n)

2l.l Tnii phitu thu<mg (chi tie't theo tUng lo<:ti) Gi:i trj L:li suat

a) Tnii phie'u phit hlinh

- Lo<:J,i phit hlinh theo mi;;nh gii

- Loai ph3.t h3.nh c6 chie't kha'u

- Lo<:ti phit h3.nh c6 pht;~ tn)i

CQng

b) Thuye't minh chi titt ve tnii phitu cic ben li~n quan n~m giii'

2l.2 Trii phitu chuyl!:n d6i:

a Tr<ii phitu chuyl!:n d6i t<:ti thai dic:\:m diu k)r:

-Thai dil!:m ph3.t hilllh, k)r h<;t.n g6c vii k)r h<;tn cOn l<:ti ti'rng'Io<:ti'tr3.i phie'u chuy€n d6i