6. BC Hoat dong BKS nam 2012

6. BC Hoat dong BKS nam 2012 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh vực...

TẬP ĐOÀN XĂNG DẦU VIỆT NAM CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM CÔNG TY CP VẬN TẢI XĂNG DẦU VIPCO Độc lập - Tự do - Hạnh phúc

-

-Số: 122/BC-VP-BKS

Hải phòng, ngày 04 tháng 4 năm 2013

BÁO CÁO

Hoạt động của Ban kiểm soát năm 2012

- Căn cứ Điều lệ Công ty CP Vận tải xăng dầu VIPCO đã được Đại hội đồng cổ đông thông qua ngày 22/4/2010;

- Căn cứ Quy chế hoạt động của Ban kiểm soát

Ban kiểm soát xin báo cáo với Đại hội đồng cổ đông năm 2013 kết quả hoạt động năm 2012 và phương hướng nhiệm vụ năm 2013 như sau:

I KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT NĂM 2012:

- Trong năm 2012, Ban kiểm soát đã tiến hành 04 cuộc họp và 01 lần lấy ý kiến bằng văn bản để thông qua kế hoạch hoạt động, triển khai kế hoạch kiểm tra định kỳ 6 tháng và năm 2012 tại Công ty mẹ và các công ty thành viên, tiến hành 02 cuộc kiểm tra đột xuất tại Chi nhánh Hà nội - Công ty TNHH MTV Thuyền viên VIPCO và Trường Cao đẳng Nghề Duyên Hải

- Tham gia cùng Hội đồng quản trị và Ban điều hành rà soát công tác xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh hàng năm của Công ty mẹ và các đơn vị thành viên

- Tham gia phối hợp cùng Hội đồng quản trị thẩm định giá, xây dựng phương án thành lập Công ty Cổ phần Cảng Nam hải Đình vũ

- Phối hợp chặt chẽ cùng HĐQT, Ban điều hành và tổ công tác giám sát công tác bàn giao của Tổng giám đốc và Trưởng nhóm đại diện phần vốn của Tập đoàn – Chủ tịch HĐQT Công ty đảm bảo các số liệu bàn giao phản ảnh trung thực chính xác tình hình thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh của đơn vị cũng như các đơn vị thành viên

- Tham gia cùng Hội đồng quản trị xây dựng phương án sáp nhập 02 Công ty TNHH MTV Hạ long, Hải phòng, phương án chuyển đổi Công ty TNHH MTV Thuyền viên VIPCO thành công ty cổ phần

- Trong năm 2012 Ban kiểm soát đã thực hiện đúng chức năng nhiệm vụ của mình, quá trình hoạt động của Ban kiểm soát luôn tuân thủ đúng Điều lệ, quy chế quản lý của Công ty Ban kiểm soát đã tham dự đầy đủ các phiên họp thường kỳ của Hội đồng quản trị Công ty, tham gia góp ý hoàn thiện, sửa đổi, bổ sung quy chế hoạt động của Chi Nhánh Hà nội - Công ty TNHH MTV Thuyền viên VIPCO

- Ban kiểm soát đã thực hiện việc kiểm soát các hoạt động và việc tuân thủ các quy định của pháp luât, Điều lệ và quy chế quản trị công ty đối với Hội đồng quản trị, Ban điều hành và người quản lý khác trong hệ thống quản lý điều hành Công ty

- Ban kiểm soát thực hiện soát xét, kiểm tra và thẩm định BCTC 6 tháng, năm của các đơn vị thành viên trong toàn hệ thống VIPCO

- Xem xét thư quản lý của Kiểm toán độc lập, tham gia góp ý cùng Hội đồng quản trị, Ban điều hành Công ty

1 Kết quả soát xét, thẩm định báo cáo tài chính năm 2012:

- Báo cáo tài chính của Công ty đã được lập theo đúng các quy định của Bộ Tài chính phù hợp với các chuẩn mực kế toán Việt nam và các quy định của pháp luật hiện hành Ban kiểm soát nhất trí với các nội dung BCTC của Công ty TNHH DELOITTE VIỆT NAM (Các số liệu kèm theo của Kiểm toán độc lập)

- Căn cứ số liệu báo cáo tài chính năm 2012 xác định tình hình tài chính của Công ty vốn góp của cổ đông vẫn được bảo toàn và phát triển, hoạt động kinh doanh cốt lõi vẫn đảm bảo được hiệu quả Từ năm 2008 đến nay một số hoạt động đầu tư của đơn vị như đầu

tư chứng khoán dài hạn, hỗ trợ vốn cho Trường cao đẳng Nghề Duyên Hải, hợp tác đầu tư với Cty TNHH SX&TM Thiên Lộc Phú không mang lại hiệu quả mà đã tiềm ẩn rủi ro, một

số chỉ tiêu phản ánh tình hình công nợ và khả năng thanh toán chưa được tốt

+ Công tác quản lý vật tư phụ tùng tồn kho đối với tàu Petrolimex 03 thiếu chặt chẽ (đã thanh lý năm 2011) Tuy nhiên công ty cũng tiến hành trích lập dự phòng giảm giá vật

tư tồn kho trong năm 2012 là: 7.511.255.327 đồng

+ Các khoản đầu tư hỗ trợ vốn cho Trường cao đẳng Nghề Duyên Hải cũng đã được đánh giá, phân tích và tham vấn các ngân hàng để trích lập dự phòng 100% với số tiền là: 18.366.499.267 đồng mặc dù khoản nợ gốc và lãi vay này chưa đến hạn phải trích lập dự phòng theo quy định tại Thông tư số: 228/TT-BTC ngày 07/12/2009

+ Tình hình công nợ phải thu chủ yếu là nợ tiền hàng của hoạt động kinh doanh xăng dầu Năm 2012 sản lượng KDXD giảm sút mạnh so với năm 2011, nhưng công nợ tiền hàng còn tồn đọng số dư nợ phải thu quá hạn và khó đòi

+ Đối với Công ty TNHH MTV VIPCO Hải phòng: còn tồn đọng 02 khách hàng có

số dư nợ phải thu khó đòi là: 1.714.930.830 đồng, tuy nhiên Công ty đã tiến hành trích lập

dự phòng phải thu khó đòi cho 02 đối tượng là: 1.193.500.000 đồng

+ Đối với Công ty TNHH MTV VIPCO Hạ Long: còn tồn đọng 11 khách hàng có số

dư nợ phải thu khó đòi là: 7.839.929.154 đồng, tuy nhiên Công ty đã tiến hành trích lập dự phòng phải thu khó đòi cho 08 đối tượng là : 3.875.365.769 đồng

- Qua soát xét báo cáo tài chính năn 2012 cho thấy một số chỉ tiêu đánh giá khả năng thanh toán không được cải thiện so với năm trước và vẫn ở mức độ thấp, cho thấy dấu hiệu

mất cân đối, nguồn vốn ngắn hạn đang bị sử dụng để đầu tư cho dài hạn chưa cân đối được nguồn vốn

Đvt Năm trước Năm nay + Khả năng thanh toán hiện hành lần 0,83 0,59

+ Khả năng thanh toán nợ ngắn hạn lần 0,84 0,59

+ Khả năng thanh toán nhanh lần 0,57 0,35

2 Tình hình thực hiện Nghị quyết ĐHĐCĐ và Hội đồng quản trị năm 2012

- Hội đồng quản trị Công ty đã tiến hành 10 phiên họp và 04 lần lấy ý kiến bằng văn bản của các thành viên Hội đồng quản trị đến ngày kết thúc năm tài chính 31/12/2012, các phiên họp cũng như lấy ý kiến bằng văn bản đều thực hiện đúng quy định của pháp luật và Điều lệ Công ty

- Hội đồng quản trị Công ty thực hiện chế độ làm việc theo nguyên tắc tập thể lãnh đạo, các cá nhân phụ trách theo từng lĩnh vực được ủy quyền, quá trình triển khai thực hiện các Nghị quyết, quyết định theo đúng trình tự và tuân thủ quy định của Nhà nước, các quy chế, quy định hiện hành của Công ty

- Hội đồng quản trị Công ty đã chấp hành nghiêm túc và đầy đủ việc công bố thông tin theo quy định của pháp luật, UBCK Nhà nước và Sở GDCK đối với các Công ty đại chúng

- Hội đồng quản trị Công ty đã triển khai Nghị quyết của ĐHĐCĐ thành lập Công ty

Cổ phần Cảng Nam hải Đình vũ với số vốn điều lệ 300 tỷ trong đó VIPCO góp 120 tỷ đồng (40% vốn điều lệ) và đã tiến hành ĐHĐCĐ thành lập vào ngày 11/03/2012

- Hội đồng quản trị cũng đã triển khai xây dựng phương án cấu trúc lại 02 Công ty TNHH MTV Hạ long, Hải phòng, do tình hình cấu trúc lại mô hình của Tập đoàn Xăng dầu Việt nam nên đã điều chỉnh tiến độ sang năm 2013

- Hội đồng quản trị đã xây dựng phương án chuyển đổi mô hình Công ty TNHH MTV Thuyền viên VIPCO sang công ty cổ phần, nhưng trong quá trình triển khai và đánh giá lại tình hình thực tế, điều kiện chưa khả thi nên Hội đồng quản trị đã quyết định không tiếp tục công tác chuyển đổi mô hình Công ty TNHH MTV Thuyền viên VIPCO thành công ty cổ phần mà chuyển đổi thành Trung tâm huấn luyện xuất khẩu thuyền viên

- Hội đồng quản trị đã tập chung chỉ đạo thực hiện các quyết định liên quan đến mục đích quyền lợi và các hoạt động sản xuất của Công ty

- Thực hiện rà soát sửa đổi bổ sung thông qua quy chế Tiền lương của Công ty mẹ và các Công ty con cho phù hợp với mô hình tổ chức và tình hình thực tế

- Một số mục tiêu đã được ĐHĐCĐ thông qua chưa thực hiện xong cụ thể:

+ Chủ trương thoái vốn tại Trường Cao đẳng Nghề Duyên Hải xuống dưới 50% vốn điều lệ chưa thực hiện được vì chưa tìm được đối tác

+ Hiện thực hóa lợi nhuận từ việc bán dự án Cảng Container Đình vũ chưa kết thúc

do Công ty Cổ phần Cảng Nam hải Đình vũ chưa thanh toán hết số tiền theo hợp đồng mua bán tài sản gắn liền đất và việc hoàn tất thủ tục chuyển nhượng quyền sử dụng đất và tài sản cho Công ty Cổ phần Cảng Nam hải Đình vũ cũng chưa xong, đây cũng là nguyên nhân chính làm cho kết quả kinh doanh của Công ty không đạt được chỉ tiêu lợi nhuận năm

2012 Tuy nhiên trong Quý I/2013 Công ty Cổ phần Cảng Nam hải Đình vũ đã thanh toán hết số tiền theo hợp đồng mua bán và kết quả sẽ được phản ánh trong năm 2013

+ Dự án chuyển đổi Cảng hóa dầu Đình vũ thành Cảng Container chưa hoàn thành các thủ tục pháp lý cuối cùng

+ Dự án Cao ốc 37 Phan Bội Châu chưa hoàn thiện được phần xây thô do chưa cân đối được nguồn vốn đầu tư

+ Hiện thực hoá lợi nhuận từ Dự án phát triển nhà Anh dũng VII

3 Phối hợp công tác giữa Ban kiểm soát - Hội đồng quản trị - Ban điều hành

- Năm 2012 là một năm cực kỳ khó khăn đối với các doanh nghiệp nói chung cũng như các đơn vị hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh vận tải, kinh doanh bất động sản cũng đang rơi vào chu kỳ suy thoái Tuy nhiên hoạt động vận tải do được sự hỗ trợ của Tập đoàn Xăng dầu Việt nam vẫn đảm bảo được hiệu quả với mục tiêu vì lợi ích của Công ty, cổ đông

- Hội đồng quản trị - Ban kiểm soát - Ban điều hành vẫn duy trì được sự phối hợp chặt chẽ trong việc ban hành các quyết định, chỉ đạo thực hiện Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông, công tác chỉ đạo các hoạt động sản xuất kinh doanh duy trì ổn định, nâng cao chất lượng quản lý hệ thống, điều chỉnh tiến độ triển khai các dự án đầu tư phát triển phù hợp với điều kiện kinh tế trong thời kỳ suy thoái

- Các định hướng, mục tiêu chính sách lớn của Công ty đều được Hội đồng quản trị, Ban điều hành đưa ra bàn bạc công khai dân chủ và minh bạch

Tuy nhiên công tác kiểm toán nội bộ chưa thực sự giúp việc đắc lực cho Hội đồng quản trị, thiếu sự phối hợp với Ban kiểm soát dẫn đến còn chồng chéo về nội dung, không tận dụng được năng lực và khả năng kiểm soát ở các lĩnh vực khác nhau

4 Những kiến nghị của Ban kiểm soát:

Trên cơ sở kiểm tra, giám sát, Ban kiểm soát có một số kiến nghị sau:

4.1 Tiếp tục triển khai phương án cấu trúc lại mô hình tổ chức bán xăng dầu cho phù hợp với tình hình mới tại 02 Công ty VIPCO Hải phòng và Hạ long, xây dựng mô hình tổ chức và sắp xếp lao động theo hướng tinh giản, gọn nhẹ, hiệu quả

4.2 Đề nghị Hội đồng quản trị khẩn trương công tác lựa chọn tư vấn, hoàn thiện hồ

sơ nghiệm thu duyệt quyết toán công trình Tòa nhà 43 Quang Trung, xác định chính xác giá trị công trình đưa vào trích khấu hao cơ bản theo đúng giá trị quyết toán Khẩn trương xây dựng phương án sắp xếp mô hình tổ chức của Công ty TNHH MTV Bất động sản

VIPCO thành Chi nhánh trực thuộc Công ty mẹ, thực hiện tinh giản đầu mối tạo sự liên kết chặt chẽ trong khâu quản lý khai thác Tòa nhà 43 Quang Trung

4.3 Đối với Công ty TNHH MTV Bất động sản VIPCO:

+ Tiếp tục có những giải pháp về chính sách bán hàng, cho thuê văn phòng phù hợp với thị trường để khai thác tối đa diện tích cho thuê tại Tòa nhà 43 Quang Trung, sớm thu hồi thặng dư từ các dự án

+ Tích cực đôn đốc các bên liên doanh tham gia dự án khu nhà ở Lãm Hà hoàn trả hết

số tiền còn lại 300.000.000 đồng trong thời gian sớm nhất

4.4 Xây dựng phương án chuyển đổi Công ty TNHH MTV Thuyền viên VIPCO thành Trung tâm Thuyền viên trực thuộc Công ty mẹ

4.5 Quá trình triển khai thực hiện hợp đồng hợp tác đầu tư và thu xếp vốn với Công

ty TNHH SX&TM Thiên Lộc Phú đã kéo dài gần 5 năm nhưng không có kết quả, phía Công ty Thiên Lộc Phú đã cam kết quá nhiều lần nhưng mới chỉ thanh toán cho Công ty được 1,5 tỷ đồng vào ngày 30/10/2012 và ngày 11/03/2013 trong tổng số tiền 20.663.000.000 đồng VIPCO đã chuyển cho Công ty Thiên Lộc Phú Đề nghị nhóm đại diện phần vốn của Tập đoàn nghiêm túc thực hiện ý kiến chỉ đạo của Tập đoàn tại văn bản số: 1685/PLX-HĐQT ngày 30/10/2012 và biên bản làm việc ngày 30/10/2012 giữ Công ty

và Công ty Thiên Lộc Phú, đồng thời đề nghị Hội đồng quản trị hoàn thiện thủ tục đưa vụ việc trên ra cơ quan pháp luật để giải quyết theo luật định nếu đến ngày 01/04/2013 Công

ty Thiên Lộc Phú chưa hoàn trả hết số tiền cho VIPCO

4.6 Đối với công tác giao kế hoạch hàng năm đề nghị Hội đồng quản trị khi giao kế hoạch tiền lương phải gắn liền với chỉ tiêu năng suất lao động, định biên lao động Việc tuyển dụng lao động phải phải được xây dựng trong kế hoạch lao động tiền lương hàng năm và được Hội đồng quản trị chấp thuận

4.7 Tăng cường công tác kiểm tra thu hồi công nợ tiền hàng tại Công ty VIPCO Hạ long, Hải phòng đăc biệt đối với một số khách hàng có công nợ dây dưa kéo dài, khó đòi

để có thể huy động tối đa khả năng thanh toán

II PHƯƠNG HƯỚNG NHIỆM VỤ NĂM 2013:

Thực hiện đúng quyền hạn, trách nhiệm theo quy định tại Điều 123 của Luật doanh nghiệp, Điều lệ công ty, quy chế quản trị công ty và nhiệm vụ Đại hội đồng cổ đông giao, trong đó tập trung kiểm tra giám sát các công việc chủ yếu sau:

1 Giám sát việc triển khai thực hiện các Nghị quyết của ĐHĐCĐ, Hội đồng quản trị,

Ban Tổng giám đốc trong việc xây dựng kế hoạch, thực hiện nhiệm vụ sản xuất kinh doanh năm 2013 và nhiệm vụ kế hoạch 2011-2015

2 Xây dựng chương trình phối hợp giám sát, kiểm tra giữa Ban kiểm soát và kiểm

soát viên tại các công ty thành viên, thực hiện giám sát kiểm tra ngay trong quá trình tổ chức hạch toán tại Công ty mẹ và các công ty thành viên trong một số lĩnh vực quản lý rủi

ro bán hàng, mua sắm, quản lý, sử dụng vật tư phụ tùng, chi phí sửa chữa phương tiện.

3 Giám sát quy trình tuyển dụng, điều động thuyền viên và thực hiện chế độ chính

sách đối với người lao động trong hệ thống

4 Giám sát tiến độ triển khai phát hành cổ phiếu riêng lẻ tăng vốn điều lệ từ 300 tỷ

đồng lên 450 tỷ đồng, việc cân đối tiền vốn tiếp tục hoàn thiện các hạng mục của dự án cũng như tiến độ đưa Cảng vào khai thác trong năm 2013 của Công ty Cổ phần Cảng Nam hải Đình vũ

5 Giám sát việc triển khai các phương án cấu trúc lại bộ máy tại Công ty mẹ và các

Công ty TNHH MTV Thuyền viên VIPCO, Công ty TNHH MTV Bất động sản VIPCO, Công ty TNHH MTV VIPCO Hải phòng, Hạ long

6 Thẩm định báo cáo kết quả kinh doanh, báo cáo tài chính, báo cáo đánh giá công

tác quản lý của Hội đồng quản trị năm 2013

7 Phối hợp chặt chẽ với Hội đồng quản trị, Ban Tổng giám đốc trong công tác giám

sát điều hành sản xuất kinh doanh và hoạt động giám sát của Ban kiểm soát

Thay mặt Ban kiểm soát tôi xin trân trọng cảm ơn Hội đồng quản trị, Ban Tổng giám đốc, các đơn vị thành viên, các Phòng, Ban nghiệp vụ trong hệ thống VIPCO đã tạo điều kiện thuận lợi cho các thành viên Ban kiểm soát hoàn thành nhiệm vụ trong năm 2012

T/M BAN KIỂM SOÁT CÔNG TY

TRƯỞNG BAN

(Đã ký)

Lê Đức Bình