5.Bao cao BKS nam 2014 phytopharma - 16.4.2014

5.Bao cao BKS nam 2014 phytopharma - 16.4.2014 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về t...

CễNG TY CỔ PHẦN

DƯỢC LIỆU TRUNG ƯƠNG 2

–––––––

CỘNG HềA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập – Tự do – Hạnh phỳc ––––––––––––––––––––––––

Tp Hồ Chớ Minh, ngày 10 thỏng 04 năm 2014

Báo cáo ban kiểm soát

Trình đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2014

Kính gửi: Đại Hội Đồng Cổ Đụng

- Căn cứ chức năng, nhiệm vụ của Ban kiểm soỏt được quy định tại luật Doanh nghiệp

và Điều lệ Cụng ty CP Dược liệu Trung ương 2 (Phytopharma)

- Căn cứ vào tỡnh hỡnh hoạt động và bỏo cỏo tài chớnh năm 2013 của Cụng ty CP Dược liệu Trung ương 2 đó được kiểm toỏn

Ban kiểm soỏt xin bỏo cỏo trước Đại Hội đồng cổ đụng về nội dung hoạt động của Ban kiểm soỏt trong năm 2013 như sau:

A TèNH HèNH HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT NĂM 2013

Trong năm 2013 Ban kiểm soỏt đó duy trỡ nhiệm vụ kiểm soỏt thường xuyờn cỏc hoạt động sản xuất kinh doanh thụng qua hồ sơ, tài liệu, chứng từ và tham dự cỏc cuộc họp của Hội đồng quản trị, Ban điều hành Cụng ty, bao gồm:

- Kiểm soỏt quỏ trỡnh xõy dựng và thực hiện kế hoạch SXKD, kế hoạch đầu tư xõy dựng cơ bản, kế hoạch lao động tiền lương và thu nhập

- Kiểm soỏt việc xõy dựng và thực hiện cỏc quy chế, quy định của Cụng ty

- Kiểm soỏt việc thực hiện Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đụng năm 2013

- Kiểm soỏt việc cụng bố thụng tin theo quy định của cụng ty đại chỳng và cỏc quy định của Phỏp luật

- Kiểm soỏt bỏo cỏo tài chớnh của Cụng ty theo kế hoạch

Ban kiểm soỏt đó tổ chức họp 02 lần để kiểm điểm những nội dung hoạt động theo nhiệm vụ được giao Nội dung chủ yếu cỏc cuộc họp được tổng hợp theo từng nhúm nhiệm

vụ dưới đõy

I CễNG TÁC KIỂM SOÁT NGHỊ QUYẾT, QUYẾT ĐỊNH CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ NỘI DUNG HOẠT ĐỘNG CỦA BAN ĐIỀU HÀNH

- Trong năm 2013 HĐQT đã thực hiện đúng chức năng, nhiệm vụ và quyền hạn đối với các hoạt động giám sát, chỉ đạo và đưa ra các Nghị quyết, Quyết định

- HĐQT đã tiến hành họp thường xuyên, thể thức cuộc họp, nội dung, biên bản cuộc họp, các Quyết nghị, quyết định và văn bản của HĐQT phù hợp với Luật doanh nghiệp, Điều

lệ của Công ty

- HĐQT đã hoàn thiện các thủ tục bổ nhiệm Phó Tổng Giám đốc điều hành và nhân

sự cao cấp trong việc cơ cấu lại doanh nghiệp, nhằm tăng cường năng lực điều hành trong hoạt động kinh doanh của Công ty

- Định hướng và hỗ trợ Ban điều hành trong quá trình triển khai thực hiện các chỉ tiêu

kế hoạch SXKD năm 2013 theo hướng khả thi và khắc phục vượt qua khó khăn, ổn định về quản lý, kinh doanh

Trong năm HĐQT đã chỉ đạo định hướng, hoàn thành các mục tiêu về hoạt động SXKD và tái cơ cấu doanh nghiệp, làm tiền đề cho sự phát triển, tăng trưởng của Công ty trong tương lai

2 Nội dung hoạt động của Ban điều hành

- Trong năm 2013 Ban điều hành đã tích cực triển khai thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh theo Nghị Quyết của Đại hội đồng cổ đông và các Nghị quyết của HĐQT đề ra

- Ban kiểm soát nhất trí với những đánh giá trong báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2013 và phương hướng nhiệm vụ năm 2014 của Ban Tổng Giám đốc Công

ty, thể hiện nổi bật ở một số công tác sau:

+ Kịp thời đề ra các giải pháp kỹ thuật để ổn định và nâng cao chất lượng dịch vụ, tiết kiệm chi phí, đặc biệt là các chi phí chiếm tỷ trọng lớn như giao nhận, chi phí quản lý Doanh nghiệp

+ Chủ động cân bằng dòng tiền, tạo doanh thu tài chính cho công ty

+ Hoàn thiện các cơ chế quản lý, gắn trách nhiệm của người lao động công việc + Tiếp cận lại những khách hàng tiềm năng, củng cố mối quan hệ với khách hàng cũ + Củng cố hệ thống kế toán, tài chính, đảm bảo việc quản lý tài chính minh bạch, tiết kiệm, phòng ngừa rủi ro, và cung cấp thông tin đúng hạn, đây là lần đầu tiên sau nhiều năm công ty tổ chức kiểm toán và đại hội cổ đông đúng thời hạn

+ Đưa tài sản đất đai kho bãi còn sử dụng lãng phí vào khai thác, đem lại lợi nhuận cho cổ đông

- Ban điều hành đã thực hiện đầy đủ nghĩa vụ với Nhà nước, đảm bảo chăm lo đời sống và thực hiện tốt các chính sách đối với người lao động như: Chế độ BHXH, BHYT, BHTN, chế độ khám bệnh định kỳ hàng năm, chế độ nghỉ phép, nghỉ thai sản, ốm đau theo

đúng quy định của Công ty và pháp luật Trong năm qua không xảy ra tình trạng nợ lương, khiếu kiện của người lao động

II KIỂM SOÁT BÁO CÁO TÀI CHÍNH NĂM 2013

1 Kiểm soát chấp hành chế độ tài chính kế toán:

- Công ty đã thiết lập chứng từ kế toán: mở sổ kế toán chi tiết, tổng hợp đúng quy định

- Hàng Quý, 6 tháng, năm có báo cáo quyết toán tài chính kịp thời, đáp ứng được các nội dung cũng như biểu mẫu theo chế độ quy định

- Báo cáo quyết toán tài chính năm 2013 đã được Kiểm toán ,

2 Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2013

trong báo cáo tài chính của Công ty đã được kiểm toán

Kết quả thẩm định báo cáo tài chính năm 2013

(Kèm theo báo cáo của Ban kiểm soát)

A SỐ LIỆU TÀI SẢN VÀ NGUỒN VỐN

1 Tiền và các khoản tương đương tiền 74.971.975.682

1 Các khoản đầu tư tài chính dài hạn

- Các quỹ thuộc vốn chủ sở hữu 92.797.054.859

B Kết quả kinh doanh

3 Thực hiện nghị quyết đại hội đồng cổ đông về chỉ tiêu kế hoạch:

- Chỉ tiêu doanh thu tiêu thụ: 5.564.008.204.779 đồng

- Lợi nhuận trước thuế năm 2013: 29.960.425.659 hoàn thành vượt kế hoạch vượt chỉ tiêu của ĐHCĐ giao

Ban kiểm soát đánh giá cao về mặt quản trị chi phí hoạt động sản suất, tiết kiệm hiệu quả, nên mặc dù kế hoạch Doanh thu suy giảm nhưng kế hoạch lợi nhuận vượt chỉ tiêu 36% Đây là thành công của công ty trong việc tái cơ cấu doanh nghiệp

III CÔNG TÁC QUẢN LÝ DƯỢC CHÍNH:

- Hàng nhập khẩu :100% hàng hóa được kiểm tra cảm quan và phát hành phiếu kiểm nhận chất lượng, không để xảy ra tình trạng kém chất lượng hay hàng hóa chưa được kiểm tra chất lượng lưu thông vào thị trường

- Số lượng sản phẩm nhập khẩu : 1500 sản phẩm

- Số lô hàng nhập : 4860 lô

- Kiểm tra cảm quan và phát hành phiếu KNCL :5986 phiếu trong đó có 3 phiếu không đạt

- Kiểm tra chất lượng: 235 mặt hàng, trong đó 17 lô hàng chưa có kết quả kiểm nghiệm

- Bổ sung quy chế nhãn 3009 lô hàng

-Thực hành tốt bảo quản thuốc(GSP) đã đi vào hoạt động nề nếp, chấn chỉnh các hoạt động không phù hợp, máy thiết bị được bảo trì đúng hạn, đúng quy trình, hệ thống kho thường được nâng cấp, trang bị thêm các thiết bị được bảo quản (máy lạnh, kho lạnh, máy nâng hàng, ) đảm bảo các điều kiện hoạt động của kho luôn trong tình trạng tốt nhất tránh được sự

hư hại của hàng hóa trong quá trình bảo quản

- Tổ chức tự thanh tra kho GSP, GDP, GPP: 1lần/ năm

- Xây dựng mạng lưới đảm bảo chất lượng chặt chẽ có hệ thống hoàn thiện GPs, Iso 9001:2008 nâng cao hiệu quả quản lý

Ngoài ra theo tinh thần các văn bản hướng dẫn của Cục Quản lý Dược về việc lấy mẫu kiểm tra 100% chất lượng của các sản phẩm từ những công ty vi phạm chất lượng (hiện nay là 66 công ty) áp dụng từ 01/10/2013 Công ty cần phải có một người theo dõi trực tiếp để có thể

xử lý giải quyết kịp thời để có kết quả kiểm nghiệm sớm nhất, giải phóng hàng nhanh nhằm thõa mãn yêu cầu khách hàng

IV ĐÁNH GIÁ PHỐI HỢP BAN KIỂM SOÁT VỚI HĐQT, BAN ĐIỀU HÀNH VÀ Ý KIẾN CỔ ĐÔNG NĂM 2013

1 Đánh giá sự phối hợp hoạt động giữa Ban kiểm soát với HĐQT, Ban điều hành

- Với tinh thần trách nhiệm, xây dựng và hợp tác trong quá trình hoạt động, thực hiện nhiệm vụ của cổ đông giao, Ban kiểm soát luôn phối hợp, trao đổi, đóng góp ý kiến thẳng thắn, trung thực với Hội đồng quản trị trong việc xây dựng các Quy chế, nội dung cuộc họp, Nghị quyết, quyết định của HĐQT

- Ban kiểm soát cũng thường xuyên xem xét, góp ý kiến với ban điều hành trong các hoạt động sản xuất kinh doanh để phù hợp với mục tiêu của Công ty, Hội đồng quản trị và các chính sách, chế độ quy định

2 Ý kiến của Cổ đông

Trong năm 2013, Ban kiểm soát không thấy ý kiến khiếu nại, bằng văn bản của Cổ đông về các vấn đề liên quan đến Hội đồng quản trị, Ban điều hành Những vấn đề thắc mắc, hỏi thăm tình hình của công ty đều được Ban kiểm soát đã tiếp nhận trả lời giải thích theo đúng quyền hạn nhiệm vụ, góp phần minh bạch hóa các hoạt động của công ty

B, KẾ HOẠCH CÔNG TÁC CỦA BAN KIỂM SOÁT NĂM 2014

Năm 2014, Ban kiểm soát tiếp tục thực hiện nhiệm vụ cụ thể sau:

- Giám sát hoạt động của Hội đồng quản trị, Ban điều hành trong quản lý và điều hành hoạt động kinh doanh theo Nghị quyết của đại hội đồng cổ đông và các quy định liên quan khác của luật doanh nghiệp và pháp luật nhà nước

- Thẩm định báo cáo hoạt động của Công ty hàng Quý, 6 tháng và năm theo chức năng nhiệm vụ của ban Kiểm soát

- Thực hiện việc kiểm tra định kỳ hoặc đột xuất theo đề nghị của cổ đông hoặc Hội đồng quản trị trong quá trình hoạt động, nhằm phòng ngừa rủi ro, đảm bảo Công ty hoạt động theo đúng quy định của pháp luật và điều lệ Công ty

Ban kiểm soát có một số nhận xét và kiến nghị:

 Nhận xét:

Kết quả sản xuất kinh doanh của Công ty năm 2013 đã vượt mức theo kế hoạch về mặt lợi nhuận, Nhưng doanh thu suy giảm, không tăng trưởng thị phần dịch vụ bị thu hẹp bởi cạnh tranh (kể cả việc cạnh tranh không lành mạnh)

HĐQT và Ban điều hành trong năm 2014 cần nhiều cố gắng tận dụng cơ hội thị trường, tài sản đất đai, kho bãi để mở rộng hướng kinh doanh tận dụng tối đa nguồn lực nhằm tăng nhanh doanh thu, tăng lợi nhuận giúp công ty tăng trưởng phát triển đem lại lợi ích cho cổ đông, CBCNV và xã hội

 Kiến nghị:

Ban điều hành Công ty cần chỉ đạo quyết liệt hơn một số nội dung sau :

1) Kiểm soỏt chặt chẽ và nõng cao chất lượng dịch vụ đảm bảo tối đa nhu cầu của khỏch hàng, vỡ đú là sự quyết định đến khả năng tồn tại và phỏt triển của doanh nghiệp 2) Rà soỏt và quản lý tốt định mức kinh tế kỹ thuật, định mức chi phớ để gúp phần hạ chi phớ hoạt động trỏnh lóng phớ, nõng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh

3) Đầu tư cho cụng tỏc thị trường, tuyển dụng bổ sung nhõn viờn thị trường để gia tăng thị phần, thỳc đẩy tiờu thụ hệ thống phõn phối, đại lý trờn toàn quốc và mở rộng thị trường tiềm năng như Hà Mội, TP.Hồ Chớ Minh, hỗ trợ hai cụng ty con trong việc kinh doanh

4) Cú phương ỏn làm việc cỏc ngõn hàng để hỗ trợ hạn mức và chi phớ lói vay phự hợp nhất, bờn cạnh đú bỏo cỏo HĐQT xin chỉ đạo và hỗ trợ kịp thời những lỳc khú khăn, quyết tõm hoạt động SXKD hiệu quả hơn trong năm 2014

5) Tận dụng tối đa hiệu quả của quỏ trỡnh tỏi cơ cấu để đưa Cụng ty tăng trưởng trở lại nhanh hơn

6) Nhanh chúng triển khai dự ỏn đầu tư tại địa chỉ 24 Nguyễn Thị Nghĩa, khai thỏc hiệu quả, đem lại lợi ớch lõu dài cho cổ đụng

7) Nhanh chúng xử lý cỏc vấn đề nợ xấu đó tồn tại lõu đặc biệt là hợp đồng kinh tế liờn quan đến Cụng ty Rựa Vàng, xỏc định trỏch nhiệm cỏ nhõn trong việc ký kết những hợp đồng này

8) Nhanh chúng khắc phục thu hồi cụng văn 2146?DL2-NS ngày 12/6/2012 do ễng Phan Thành Lõy nguyờn Tổng giỏm đốc Cụng ty CP Dược liệu trung ương 2 ký gửi UBND Quận Gũ Vấp về vệc “ giao trả phần đất thuộc đất quy hoạch giao thụng đi qua phần đất 97 Quang Trung, Phường 8, Quận Gũ Vấp” khụng đỳng thẩm quyền dẫn đến vi phạm nghiờm trọng Điều lệ Cụng ty, Luật Doanh nghiệp và xõm phạm trực tiếp đến quyền, lợi ớch hợp phỏp của cỏc cổ đụng

Trờn đõy là bỏo cỏo cụng tỏc của Ban kiểm soỏt năm 2013 xin được trỡnh trước Đại hội đồng

cổ đụng Cụng ty CP Dược liệu trung ương 2

Xin trõn trọng cỏm ơn và chỳc đại hội thành cụng tốt đẹp

Trưởng ban kiểm soát

(Đó ký)

Trần Việt Thắng

CÔNG TY CỔ PHẦN

DƯỢC LIỆU TRUNG ƯƠNG 2

–––––––

CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập- Tự do- Hạnh phúc

TP Hồ Chí Minh, ngày 15 tháng 4 năm 2014

PHỤ LỤC BÁO CÁO CỦA BAN KIỂM SOÁT NĂM 2013 VỀ VẤN ĐỀ TRÍCH LẬP VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU

Căn cứ vào Điều lệ tổ chức hoạt động Công ty CP Dược liệu trung ương 2

Thực hiện chức năng nhiệm vụ của Ban kiểm soát theo quy định của luật doanh nghiệp nước

CHXHCN Vệt Nam số 60/2005/QH 11 ban hành ngày 29/11/2005 và Điều lệ tổ chức hoạt động

Công ty CP Dược liệu TW2

Căn cứ vào quyết toán năm 2013 và kết quả các kỳ kiểm soát trên cơ sở các, tài liệu liên quan

đến quá trình SXKD năm 2013 của Công ty CP Dược liệu Trung ương 2

thường niên năm 2013 kết quả kiểm tra, giám sát các vấn đề xử lý công nợ mà ĐHCĐ 2012

đã nêu ra:

1/ Về vấn đề xử lý nợ xấu của một số khách hàng tồn đọng như sau (đến hết ngày

30/3/2014):

NỢ NGÀY

32/12/2013

TRÍCH LẬP ĐẾN 31/12 2012

TRÍCH LẬP ĐẾN 31/12/2013

1

Cty TNHH TM Dîc phÈm Mêi

836,327,113

1,474,483,227

2

C«ng Ty TNHH Thiªn ThÇn

1,245,176,232

2,200,561,777

3

Cty TNHH TM Dîc phÈm

1,457,529,715

2,358,334,209

4

CN C«ng ty TNHH Ho¸ Dîc

73,590,215

44,326,438

5

C«ng ty TNHH S¶n XuÊt TM

218,723,192

326,983,405

158,836,123

7

C«ng ty TNHH dÇu & h¬ng

8

C«ng Ty TNHH TM DV Rïa

200,000,000 253,918,124 6,768,031,468

3,642,879,453

6,788,016,047

9

C«ng Ty Cæ PhÇn Ollin (Thanh

10 Ph¹m Anh TuÊn (CIBA) 7,787,747,119

345,195,127 3,150,891,846 4,291,660,146

3,418,772,727

4,196,266,660

11,051,834,769

17,388,971,763

- Ban kiểm soát cùng với HĐQT và ban điều hành đã tiến hành thành lập Ban xử lý

công nợ để giải quyết Đã nhiều lần yêu cầu và làm thư mời Nguyên Tổng giám đốc Phan

Thành Lây và Nguyên Kế toán trưởng Nguyễn Văn Lưu Phương cộng tác phối hợp giải

quyết thu hồi công nợ Nhưng đến nay vẫn không có sự hợp tác dẫn đến việc thu hồi nợ xấu

kết quả đạt được không cao

Tới ngày 31/12/2013 công ty đã trích lập dự phòng những khoản phải thu khó đòi

Trong năm 2013 Công ty đã thu hồi được: 8.075.835.472 đồng

Trong năm 2012 qua ban kiểm soát, HĐQT, ban điều hành đã đề ra nhiều biện pháp

để khắc phục, đã trích lập toàn bộ nợ xấu giảm lãi trong 2012 và 2013 đảm bảo về an toàn tài chính cho công ty

Trước tình hình trên BKS đề nghị:

1 HĐQT và ban điều hành tiếp tục mời Nguyên Tổng giám đốc Phan Thành Lây và Nguyên Kế toán trưởng Nguyễn Văn Lưu Phương để cùng phối hợp có phương án giải quyết

để nhanh chóng thu hồi công nợ

2 Ban điều hành tập hợp hồ sơ cùng Ban kiểm soát gửi sang các cơ quan chức năng

để xử lý thu hồi các khoản nợ xấu và làm rõ trách nhiệm các cá nhân liên quan (nếu có) theo quy định pháp luật

3 Trong thời gian giải quyết những vấn đề trên như kiến nghị (1,2) Ban kiểm soát đề nghị HĐQT tạm thời không xác nhận việc chuyển nhượng cổ phiếu của các cá nhân liên quan cho đến khi có kết luận của cơ quan có thẩm quyền

Ngoài ra mong các cổ đông có thêm ý kiến đóng góp về hướng giải quyết

Nơi nhận:

- ĐHCĐ, HĐQT, BGĐ;

- Lưu BKS, VT

TM BAN KIỂM SOÁT TRƯỞNG BAN

(Đã ký)

TRẦN VIỆT THẮNG