Đồ án Quản trị dự án đàu tư (bảng biểu) doc

1 2 3 4 5 6 7

2 Mức khấu hao hàng năm 980,000.00 980,000.00 980,000.00 980,000.00 980,000.00 980,000.00

3 Giá trị còn lại năm cuối

2 Mức khấu hao hàng năm 980,000.00 980,000.00 980,000.00 980,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00

3 Giá trị còn lại năm cuối

Chu kỳ 2

1 Vốn đầu tư

2 Mức khấu hao hàng năm 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00

3 Giá trị còn lại năm cuối

Bảng 1: KHẤU HAO TÀI SẢN CỐ ĐỊNH (TIẾP)

2 Mức khấu hao hàng năm 650,000.00 650,000.00 650,000.00 650,000.00 650,000.00

3 Giá trị còn lại năm cuối

Chu kỳ 3

1 Vốn đầu tư

2 Mức khấu hao hàng năm 650,000.00 650,000.00 650,000.00 650,000.00 650,000.00

1 2 3 4 5 6

3 Doanh thu gộp 8,790,416.67 8,790,416.67 8,790,416.67 8,790,416.67 8,790,416.67

4 Giá trị còn lại tại năm cuối

5 Thu nhập hàng năm chưa

trừ thuế 8,790,416.67 8,790,416.67 8,790,416.67 8,790,416.67 8,790,416.67

Năm hoạt động Chu kỳ 1

3 Doanh thu gộp 9,100,666.67 9,100,666.67 9,100,666.67 9,100,666.67 9,100,666.67

4 Giá trị còn lại tại năm cuối

5 Thu nhập hàng năm chưa trừ

Bảng 2: GIÁ TRỊ THU NHẬP HÀNG NĂM (TIẾP)

Đơn vị: 1000đ

Năm hoạt động Chu kỳ 2

3 Doanh thu gộp 9,410,916.67 9,410,916.67 9,410,916.67 9,410,916.67 9,410,916.67

4 Giá trị còn lại tại năm cuối

5 Thu nhập hàng năm chưa trừ

Năm hoạt động Chu kỳ 2

3 Doanh thu gộp 9,721,166.67 9,721,166.67 9,721,166.67 9,721,166.67 9,721,166.67

4 Giá trị còn lại tại năm cuối

5 Thu nhập hàng năm chưa trừ

22 23 24 25 26

3 Doanh thu gộp 10,031,416.67 10,031,416.67 10,031,416.67 10,031,416.67 10,031,416.67

4 Giá trị còn lại tại năm cuối

5 Thu nhập hàng năm chưa trừ

thuế 10,031,416.67 10,031,416.67 10,031,416.67 10,031,416.67 10,031,416.67

Năm hoạt động Chu kỳ 3

3 Doanh thu gộp 10,341,666.67 10,341,666.67 10,341,666.67 10,341,666.67 10,341,666.67

4 Giá trị còn lại tại năm cuối

5 Thu nhập hàng năm chưa trừ

thuế 10,341,666.67 10,341,666.67 10,341,666.67 10,341,666.67 10,341,666.67

Bảng 3: CHI PHÍ VẬN HÀNH VÀ TỔNG GIÁ THÀNH CÁC NĂM HOẠT ĐỘNG

Đơn vị: 1000đ

Năm hoạt động Chu kỳ 1

1 Chi phí sản xuất thường xuyên 5,667,233.33 5,667,233.33 5,667,233.33 5,667,233.33 5,667,233.33

- Chi phí tiền lương 2,223,458.33 2,223,458.33 2,223,458.33 2,223,458.33 2,223,458.33

Tổng chi phí vận hành 5,667,233.33 5,667,233.33 5,667,233.33 5,667,233.33 5,667,233.33

Tổng giá thành sản phẩm 6,647,233.33 6,647,233.33 6,647,233.33 6,647,233.33 6,267,233.33

12 13 14 15 16

1 Chi phí sản xuất thường xuyên 5,874,066.67 5,874,066.67 5,874,066.67 5,874,066.67 5,874,066.67

- Chi phí tiền lương 2,378,583.33 2,378,583.33 2,378,583.33 2,378,583.33 2,378,583.33

1 Chi phí sản xuất thường xuyên 6,080,900.00 6,080,900.00 6,080,900.00 6,080,900.00 6,080,900.00

- Chi phí tiền lương 2,533,708.33 2,533,708.33 2,533,708.33 2,533,708.33 2,533,708.33

Tổng chi phí vận hành 6,080,900.00 6,080,900.00 6,080,900.00 6,080,900.00 6,080,900.00

Tổng giá thành sản phẩm 6,680,900.00 6,680,900.00 6,680,900.00 6,680,900.00 6,680,900.00

Bảng 3: CHI PHÍ VẬN HÀNH VÀ TỔNG GIÁ THÀNH CÁC NĂM HOẠT ĐỘNG (TIẾP)

Đơn vị: 1000đ

Năm hoạt động Chu kỳ 3

1 Chi phí sản xuất thường xuyên 6,287,733.33 6,287,733.33 6,287,733.33 6,287,733.33 6,287,733.33

- Chi phí tiền lương 2,688,833.33 2,688,833.33 2,688,833.33 2,688,833.33 2,688,833.33

1 Chi phí sản xuất thường xuyên 6,494,566.67 6,494,566.67 6,494,566.67 6,494,566.67 6,494,566.67

- Chi phí tiền lương 2,843,958.33 2,843,958.33 2,843,958.33 2,843,958.33 2,843,958.33

Tổng chi phí vận hành 6,494,566.67 6,494,566.67 6,494,566.67 6,494,566.67 6,494,566.67

- Khấu hao TSCĐ 6,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00 6,494,566.67

Tổng giá thành sản phẩm 12,994,566.67 12,994,566.67 12,994,566.67 12,994,566.67 12,989,133.33

2 3 4 5 6

Vốn đầu tư ban đầu 9,800,000.00

1 Dư nợ đầu kỳ 9,800,000.00 8,820,000.00 7,840,000.00 6,860,000.00 5,880,000.00

2 Trả vốn gốc trong kỳ 980,000.00 980,000.00 980,000.00 980,000.00 980,000.00

3 Trả lãi vay trong kỳ (15%) 1,470,000.00 1,323,000.00 1,176,000.00 1,029,000.00 882,000.00

Tổng số tiền phải thanh toán 2,450,000.00 2,303,000.00 2,156,000.00 2,009,000.00 1,862,000.00

Năm thực hiện Chu kỳ 1

Vốn đầu tư ban đầu

1 Dư nợ đầu kỳ 4,900,000.00 3,920,000.00 2,940,000.00 1,960,000.00 980,000.00

2 Trả vốn gốc trong kỳ 980,000.00 980,000.00 980,000.00 980,000.00 980,000.00

3 Trả lãi vay trong kỳ (15%) 735,000.00 588,000.00 441,000.00 294,000.00 147,000.00

Tổng số tiền phải thanh toán 1,715,000.00 1,568,000.00 1,421,000.00 1,274,000.00 1,127,000.00

Bảng 5: GIÁ TRỊ GIA TĂNG & THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG

Đơn vị: 1000đ

Năm XD

Năm hoạt động Chu kỳ 1

1 Giá trị đầu ra 8,790,416.67 8,790,416.67 8,790,416.67 8,790,416.67 8,790,416.67

- Doanh thu gộp 8,790,416.67 8,790,416.67 8,790,416.67 8,790,416.67 8,790,416.67

2 Giá trị vật chất đầu vào 3,392,067 3,392,067 3,392,067 3,392,067 3,392,067

- Chi phí sản xuất thường xuyên 5,460,400 5,460,400 5,460,400 5,460,400 5,460,400

3 Khấu hao 980,000.00 980,000.00 980,000.00 980,000.00 980,000.00

4 Giá trị gia tăng 4,418,350.00 4,418,350.00 4,418,350.00 4,418,350.00 4,418,350.00

6 GTGT quốc dân thuần túy 4,418,350.00 4,418,350.00 4,418,350.00 4,418,350.00 4,418,350.00

- Thặng dư xã hội 2,350,016.67 2,350,016.67 2,350,016.67 2,350,016.67 2,350,016.67

Tổng GTGT quốc dân thuần túy 22,091,750.00 17,673,400.00 13,255,050.00 8,836,700.00

7 Thuế giá trị gia tăng 220,917.50 220,917.50 220,917.50 220,917.50 220,917.50

7 8 9 10 11

1 Giá trị đầu ra 9,100,666.67 9,100,666.67 9,100,666.67 9,100,666.67 9,100,666.67

- Doanh thu gộp 9,100,666.67 9,100,666.67 9,100,666.67 9,100,666.67 9,100,666.67

2 Giá trị vật chất đầu vào 3,443,775 3,443,775 3,443,775 3,443,775 3,443,775

- Chi phí sản xuất thường xuyên 5,667,233 5,667,233 5,667,233 5,667,233 5,667,233

3 Khấu hao 980,000.00 980,000.00 980,000.00 980,000.00 980,000.00

4 Giá trị gia tăng 4,676,891.67 4,676,891.67 4,676,891.67 4,676,891.67 4,676,891.67

6 GTGT quốc dân thuần túy 4,676,891.67 4,676,891.67 4,676,891.67 4,676,891.67 4,676,891.67

- Thặng dư xã hội 2,453,433.33 2,453,433.33 2,453,433.33 2,453,433.33 2,453,433.33

Tổng GTGT quốc dân thuần túy

7 Thuế giá trị gia tăng 233,844.58 233,844.58 233,844.58 233,844.58 233,844.58

Bảng 5: GIÁ TRỊ GIA TĂNG & THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG (TIẾP)

Đơn vị: 1000đ

Năm hoạt động Chu kỳ 2

1 Giá trị đầu ra 9,410,916.67 9,410,916.67 9,410,916.67 9,410,916.67 9,410,916.67

- Doanh thu gộp 9,410,916.67 9,410,916.67 9,410,916.67 9,410,916.67 9,410,916.67

2 Giá trị vật chất đầu vào 3,495,483 3,495,483 3,495,483 3,495,483 3,495,483

- Chi phí sản xuất thường xuyên 5,874,067 5,874,067 5,874,067 5,874,067 5,874,067

3 Khấu hao 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00

4 Giá trị gia tăng 5,315,433.33 5,315,433.33 5,315,433.33 5,315,433.33 5,315,433.33

6 GTGT quốc dân thuần túy 5,315,433.33 5,315,433.33 5,315,433.33 5,315,433.33 5,315,433.33

- Thặng dư xã hội 2,936,850.00 2,936,850.00 2,936,850.00 2,936,850.00 2,936,850.00

Tổng GTGT quốc dân thuần túy

7 Thuế giá trị gia tăng 265,771.67 265,771.67 265,771.67 265,771.67 265,771.67

17 18 19 20 21

1 Giá trị đầu ra 9,721,166.67 9,721,166.67 9,721,166.67 9,721,166.67 9,721,166.67

- Doanh thu gộp 9,721,166.67 9,721,166.67 9,721,166.67 9,721,166.67 9,721,166.67

2 Giá trị vật chất đầu vào 3,547,192 3,547,192 3,547,192 3,547,192 3,547,192

- Chi phí sản xuất thường xuyên 6,080,900 6,080,900 6,080,900 6,080,900 6,080,900

3 Khấu hao 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00

4 Giá trị gia tăng 5,573,975.00 5,573,975.00 5,573,975.00 5,573,975.00 5,573,975.00

6 GTGT quốc dân thuần túy 5,573,975.00 5,573,975.00 5,573,975.00 5,573,975.00 5,573,975.00

- Thặng dư xã hội 3,040,266.67 3,040,266.67 3,040,266.67 3,040,266.67 3,040,266.67

Tổng GTGT quốc dân thuần túy

7 Thuế giá trị gia tăng 278,698.75 278,698.75 278,698.75 278,698.75 278,698.75

Bảng 5: GIÁ TRỊ GIA TĂNG & THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG (TIẾP)

Đơn vị: 1000đ

Năm hoạt động Chu kỳ 3

1 Giá trị đầu ra 10,031,416.67 10,031,416.67 10,031,416.67 10,031,416.67 10,031,416.67

- Doanh thu gộp 10,031,416.67 10,031,416.67 10,031,416.67 10,031,416.67 10,031,416.67

2 Giá trị vật chất đầu vào 3,598,900 3,598,900 3,598,900 3,598,900 3,598,900

- Chi phí sản xuất thường xuyên 6,287,733 6,287,733 6,287,733 6,287,733 6,287,733

3 Khấu hao 650,000.00 650,000.00 650,000.00 650,000.00 650,000.00

4 Giá trị gia tăng 5,782,516.67 5,782,516.67 5,782,516.67 5,782,516.67 5,782,516.67

6 GTGT quốc dân thuần túy 5,782,516.67 5,782,516.67 5,782,516.67 5,782,516.67 5,782,516.67

- Thặng dư xã hội 3,093,683.33 3,093,683.33 3,093,683.33 3,093,683.33 3,093,683.33

Tổng GTGT quốc dân thuần túy

7 Thuế giá trị gia tăng 289,125.83 289,125.83 289,125.83 289,125.83 289,125.83

27 28 29 30 31

1 Giá trị đầu ra 10,341,666.67 10,341,666.67 10,341,666.67 10,341,666.67 10,341,666.67

- Doanh thu gộp 10,341,666.67 10,341,666.67 10,341,666.67 10,341,666.67 10,341,666.67

2 Giá trị vật chất đầu vào 3,650,608 3,650,608 3,650,608 3,650,608 3,650,608

- Chi phí sản xuất thường xuyên 6,494,567 6,494,567 6,494,567 6,494,567 6,494,567

3 Khấu hao 650,000.00 650,000.00 650,000.00 650,000.00 650,000.00

4 Giá trị gia tăng 6,041,058.33 6,041,058.33 6,041,058.33 6,041,058.33 6,041,058.33

6 GTGT quốc dân thuần túy 6,041,058.33 6,041,058.33 6,041,058.33 6,041,058.33 6,041,058.33

- Thặng dư xã hội 3,197,100.00 3,197,100.00 3,197,100.00 3,197,100.00 3,197,100.00

Tổng GTGT quốc dân thuần túy

7 Thuế giá trị gia tăng 302,052.92 302,052.92 302,052.92 302,052.92 302,052.92

Bảng 6: DỰ TRÙ LỖ, LÃI & TÍNH THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP

3 Doanh thu thuần 8,569,499.17 8,569,499.17 8,569,499.17 8,569,499.17 8,569,499.17

4 Giá trị thu hồi năm cuối

7 8 9 10 11

1 Tổng doanh thu 9,100,666.67 9,100,666.67 9,100,666.67 9,100,666.67 9,100,666.67

2 Các khoản làm giảm DT 233,844.58 233,844.58 233,844.58 233,844.58 233,844.58

3 Doanh thu thuần 8,866,822.08 8,866,822.08 8,866,822.08 8,866,822.08 8,866,822.08

4 Giá trị thu hồi năm cuối

Bảng 6: DỰ TRÙ LỖ, LÃI & TÍNH THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP (TIẾP)

3 Doanh thu thuần 9,145,145.00 9,145,145.00 9,145,145.00 9,145,145.00 9,145,145.00

4 Giá trị thu hồi năm cuối

17 18 19 20 21

1 Tổng doanh thu 9,721,166.67 9,721,166.67 9,721,166.67 9,721,166.67 9,721,166.67

2 Các khoản làm giảm DT 278,698.75 278,698.75 278,698.75 278,698.75 278,698.75

3 Doanh thu thuần 9,442,467.92 9,442,467.92 9,442,467.92 9,442,467.92 9,442,467.92

4 Giá trị thu hồi năm cuối

Bảng 6: DỰ TRÙ LỖ, LÃI & TÍNH THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP (TIẾP)

3 Doanh thu thuần 9,742,290.83 9,742,290.83 9,742,290.83 9,742,290.83 9,742,290.83

4 Giá trị thu hồi năm cuối

27 28 29 30 31

1 Tổng doanh thu 10,341,666.67 10,341,666.67 10,341,666.67 10,341,666.67 10,341,666.67

2 Các khoản làm giảm DT 302,052.92 302,052.92 302,052.92 302,052.92 302,052.92

3 Doanh thu thuần 10,039,613.75 10,039,613.75 10,039,613.75 10,039,613.75 10,039,613.75

Bảng 7: DỰ TRÙ CÂN ĐỐI THU CHI

Số tiền cân đối thu chi

trong từng năm (A-B) (9,800,000.00) 1,474,324.38 1,584,574.38 1,694,824.38 1,805,074.38 1,915,324.38 Cộng dồn (9,800,000.00) (8,325,675.63) (6,741,101.25) (5,046,276.88) (3,241,202.50) (1,325,878.13)

7 8 9 10 11

A Số tiền dùng để thanh toán 10,080,666.67 10,080,666.67 10,080,666.67 10,080,666.67 10,080,666.67

1 Tổng doanh thu 9,100,666.67 9,100,666.67 9,100,666.67 9,100,666.67 9,100,666.67

Bảng 7: DỰ TRÙ CÂN ĐỐI THU CHI (TIẾP)

Đơn vị: 1000đ

Chu kỳ 2

A Số tiền dùng để thanh toán 10,010,916.67 10,010,916.67 10,010,916.67 10,010,916.67 10,010,916.67

1 Tổng doanh thu 9,410,916.67 9,410,916.67 9,410,916.67 9,410,916.67 9,410,916.67

17 18 19 20 21

A Số tiền dùng để thanh toán 10,321,166.67 10,321,166.67 10,321,166.67 10,321,166.67 10,321,166.67

1 Tổng doanh thu 9,721,166.67 9,721,166.67 9,721,166.67 9,721,166.67 9,721,166.67

Bảng 7: DỰ TRÙ CÂN ĐỐI THU CHI (TIẾP)

Đơn vị: 1000đ

Chu kỳ 3

A Số tiền dùng để thanh toán 10,681,416.67 10,681,416.67 10,681,416.67 10,681,416.67 10,681,416.67

1 Tổng doanh thu 10,031,416.67 10,031,416.67 10,031,416.67 10,031,416.67 10,031,416.67

27 28 29 30 31

A Số tiền dùng để thanh toán 10,991,666.67 10,991,666.67 10,991,666.67 10,991,666.67 10,991,666.67

1 Tổng doanh thu 10,341,666.67 10,341,666.67 10,341,666.67 10,341,666.67 10,341,666.67

Bảng 9: TÍNH TOÁN GIÁ TRỊ HIỆN TẠI RÒNG CỦA DỰ ÁN VỚI CÁC TỈ SUẤT CHIẾT KHẤU KHÁC NHAU

Khi: Doanh thu tăng 10%, chi phí sản xuất giảm 10%

Đơn vị: 1000đ

Năm hoạt động Chu kỳ 1

I Các khoản thu (CI) 0 9,669,458.33 9,669,458.33 9,669,458.33 9,669,458.33 9,669,458.33

1 Doanh thu 9,669,458.33 9,669,458.33 9,669,458.33 9,669,458.33 9,669,458.33

2 Thu hồi năm cuối

II Các khoản chi (CO) 9,800,000.00 5,300,052.29 5,336,802.29 5,373,552.29 5,410,302.29 5,447,052.29

2 Chi phí sản xuất thường xuyên 4,914,360.00 4,914,360.00 4,914,360.00 4,914,360.00 4,914,360.00

3 Thuế thu nhập doanh nghiệp 164,774.79 201,524.79 238,274.79 275,024.79 311,774.79

4 Thuế giá trị gia tăng 220,917.50 220,917.50 220,917.50 220,917.50 220,917.50

Cân bằng thu chi (NCFt = CI - CO) (9,800,000.00) 4,369,406.04 4,332,656.04 4,295,906.04 4,259,156.04 4,222,406.04

STT Chỉ tiêu

Năm hoạt động Chu kỳ 1

I Các khoản thu (CI) 10,010,733.33 10,010,733.33 10,010,733.33 10,010,733.33 10,010,733.33

1 Doanh thu 10,010,733.33 10,010,733.33 10,010,733.33 10,010,733.33 10,010,733.33

2 Thu hồi năm cuối

II Các khoản chi (CO) 5,705,501.77 5,742,251.77 5,779,001.77 5,815,751.77 5,852,501.77

1 Vốn đầu tư

2 Chi phí sản xuất thường xuyên 5,100,510.00 5,100,510.00 5,100,510.00 5,100,510.00 5,100,510.00

3 Thuế thu nhập doanh nghiệp 371,147.19 407,897.19 444,647.19 481,397.19 518,147.19

4 Thuế giá trị gia tăng 233,844.58 233,844.58 233,844.58 233,844.58 233,844.58

Cân bằng thu chi (NCFt = CI - CO) 4,305,231.56 4,268,481.56 4,231,731.56 4,194,981.56 4,158,231.56

Thực hiện trên máy

Bảng 9: TÍNH TOÁN GIÁ TRỊ HIỆN TẠI RÒNG CỦA DỰ ÁN VỚI CÁC TỈ SUẤT CHIẾT KHẤU KHÁC NHAU

(TIẾP) Khi: Doanh thu tăng 10%, chi phí sản xuất giảm 10%

Đơn vị: 1000đ

Năm hoạt động Chu kỳ 2

I Các khoản thu (CI) 10,352,008.33 10,352,008.33 10,352,008.33 10,352,008.33 10,352,008.33

1 Doanh thu 10,352,008.33 10,352,008.33 10,352,008.33 10,352,008.33 10,352,008.33

2 Thu hồi năm cuối

II Các khoản chi (CO) 12,220,201.25 6,220,201.25 6,220,201.25 6,220,201.25 6,220,201.25

2 Chi phí sản xuất thường xuyên 5,286,660.00 5,286,660.00 5,286,660.00 5,286,660.00 5,286,660.00

3 Thuế thu nhập doanh nghiệp 667,769.58 667,769.58 667,769.58 667,769.58 667,769.58

4 Thuế giá trị gia tăng 265,771.67 265,771.67 265,771.67 265,771.67 265,771.67

Cân bằng thu chi (NCFt = CI - CO) (1,868,192.92) 4,131,807.08 4,131,807.08 4,131,807.08 4,131,807.08

Thực hiện trên máy

STT Chỉ tiêu

Năm hoạt động Chu kỳ 2

I Các khoản thu (CI) 10,693,283.33 10,693,283.33 10,693,283.33 10,693,283.33 10,693,283.33

1 Doanh thu 10,693,283.33 10,693,283.33 10,693,283.33 10,693,283.33 10,693,283.33

2 Thu hồi năm cuối

II Các khoản chi (CO) 6,441,900.73 6,441,900.73 6,441,900.73 6,441,900.73 6,441,900.73

1 Vốn đầu tư

2 Chi phí sản xuất thường xuyên 5,472,810.00 5,472,810.00 5,472,810.00 5,472,810.00 5,472,810.00

3 Thuế thu nhập doanh nghiệp 690,391.98 690,391.98 690,391.98 690,391.98 690,391.98

4 Thuế giá trị gia tăng 278,698.75 278,698.75 278,698.75 278,698.75 278,698.75

Cân bằng thu chi (NCFt = CI - CO) 4,251,382.60 4,251,382.60 4,251,382.60 4,251,382.60 4,251,382.60

Thực hiện trên máy