123456BIEN BAN LAM VIEC

QTDND MINH TÂN BAN KIỂM SOÁT Số BB KT CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độclập Tự do HạnhPhúc Minh Tân, ngày tháng 01 năm 2023 BIÊN BẢN LÀM VIỆC Căn cứ vào thông tư số 442011TT NHNN ngày 29122011 của NHNN Việt Nam về việc quy định kiểm soát và kiểm toán nội bộ QTDND Căn cứ vào quy chế hoạt động của Ban kiểm soát và quy trình kiểm toán nội bộ của QTDND Minh Tân Hôm nay, hồi giờ phút, ngày tháng 04 năm 2022 Bộ phận kiểm toán nội bộ QTDND Minh Tân tiến hành kiểm toán bộ phận kho.

Trang 1

QTDND MINH TÂN

BAN KIỂM SOÁT

Số: BB - KT

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độclập - Tự do - HạnhPhúc

Minh Tân, ngày … tháng 01 năm 2023

BIÊN BẢN LÀM VIỆC

- Căn cứ vào thông tư số 44/2011/TT - NHNN ngày 29/12/2011 của NHNN

Việt Nam về việc quy định kiểm soát và kiểm toán nội bộ QTDND.

- Căn cứ vào quy chế hoạt động của Ban kiểm soát và quy trình kiểm toán

nội bộ của QTDND Minh Tân.

Hôm nay, hồi giờ phút, ngày tháng 04 năm 2022 Bộ phận kiểm toán nội bộ QTDND Minh Tân tiến hành kiểm toán bộ phận kho quỹ, kiểm toán toàn

bộ tài sản công cụ, dụng cụ lao động.

I THÀNH PHẦN THAM GIA

1 Đại diện đoàn kiểm toán:

1 Ông Nghiêm Văn Tấn Trưởng KS - giám sát chỉ đạo

2 Bà Nguyễn Thị Vân Kiểm toán viên - Trưởng đoàn

3 Ông Đinh Mạnh Cường Kiểm soát viên - Đoàn viên

2 Đại diện QTDND Minh Tân

1 Ông Nguyễn Quốc Hùng Chủ tịch HĐQT

2 Bà Trịnh Thị Hải Yến Giám đốc

3 Ông Bùi Thanh Vân Phó giám đốc

4 Bà Đặng Thị Ninh Kế toán trưởng

5 Ông Phạm Văn Đáng Tổ trưởng tín dụng

6 Bà Tô Thị Huệ Cán bộ tín dụng

7 Ông Nghiêm Quang Vinh Thủ Quỹ

II NỘI DUNG LÀM VIỆC

Trang 2

Ban kiểm toán nội bộ QTDND Minh Tân tiến hành kiểm toán bộ phận kho quỹ, kiểm toán toàn bộ tài sản công cụ, dụng cụ lao động kết quả như sau:

1 Kết quả kiểm toán tiền mặt với số liệu tại thời điểm 31/12/2022:

Đủ TCLT Không đủ TCLT

Tổng cộng:

(Bằng chữ: chẵn).

- Tiền mặt tồn trên sổ sách: đồng

- Chênh lệch: Không

4.2 Kiểm toán ấn chỉ trắng và các giấy tờ có giá tại thời điểm 31/12/2022:

Loại kiểm kê Số Chi tiết seri sách Sổ h lệch Chên

1 Sổ tiết kiệm có

3.Giấy CNQSDĐ

- Bộ phận Kho quỹ đã thực hiện kiểm đếm và đóng gói tiền mặt theo đúng quy định, các nghiệp vụ phát sinh Thu - Chi đều có bảng kê phân loại tiền, cuối buổi giao dịch hàng ngày thủ quỹ đều kiểm tra, đối chiếu tiền mặt tồn quỹ với kế toán

- Công tác kho quỹ đã mở sổ sách đầy đủ, các loại ấn chỉ được bảo quản, xuất

- nhập đúng, đủ Có sổ sách theo dõi chứng từ có giá Số dư kiểm kê tiền mặt và số lượng giấy tờ có giá khớp, đúng với số liệu ghi sổ

4.3 Kho tiền, quản lý chìa khóa cửa kho tiền:

Trang 3

- Kho tiền: Cửa cửa kho đủ tiêu chuẩn theo quy định cửa kho có 02 lớp, có 03 ổ khóa và chìa định vị do Giám đốc, Kế toán trưởng, Thủ quỹ nắm giữ Trong kho có

01 két sắt đựng tiền do Thủ quỹ giữ chìa khóa, ấn chỉ trắng tài sản cầm cố thế chấp

và giấy tờ khác cất giữ trong kho Trong kho tiền có quạt thông gió, có trang bị trang

bị hệ thống báo cháy hệ thống báo động kho tiền;

- Chìa khóa dự phòng cửa kho tiền và két sắt đang được gửi tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Phú Xuyên theo đúng quy định

4.4 Sổ sách nghiệp vụ:

Thủ đã mở và ghi chép sổ sách nghiệp vụ liên quan đến công tác kho quỹ như:

Sổ kiểm quỹ cuối ngày, nhật ký quỹ, sổ theo dõi ra vào kho tiền, sổ theo dõi tiền thừa thiếu, sổ theo dõi tiền giả cũng như các giao dịch phát sinh thu chi tiền mặt, Thủ quỹ thực hiện lập bảng kê tiền đầy đủ, đúng quy định của NHNN

Trong năm 2022 thủ quỹ đã thu thừa của khách hàng và đã trả lại cho khách hàng( do khách hàng kê vào bảng kê đúng nhưng số tiền thực tế thừa so với bảng kê) là khách hàng = đ.

2 Kiểm toán tài sản, công cụ, dụng cụ lao động Quỹ tín dụng nhân dân Minh Tân.

Kết quả kiểm toán toàn bộ tài sản, công cụ, dụng cụ lao động như sau:

STT Tên CCDC ĐVT Số lượng

đầu kỳ

Số phát sinh trong kỳ

Số lượng kiểm kê cuối kỳ

Tình trạng

Ghi chú

Trang 4

15 Máy tính cầm tay Chiếc 5 0 5 T

chờ TL

21 Máy khoan chứng từ cầm

tay

23 Máy nước nóng lạnh

Sunhouse

- Về số lượng : Qua kiểm kê thực tế kết quả cho thấy: tài sản công cụ, dụng cụ lao động đầy đủ về số lượng

- Về chất lượng: Chất lượng của từng loại tài sản ngoài xuống cấp vì thời gian

và tự nhiên không có biểu hiện xuống cấp hoặc biến dạng do tác động chủ quan ý thức của con người

Buổi làm việc kết thúc vào hồi giờ cùng ngày./

T/M BAN KIỂM TOÁN

ĐẠI DIỆN QTDND MINH TÂN Giám đốc Kế toán Tổ trưởng tín dụng

Trang 5

Nguyễn Thị Vân Trịnh Thị Hải Yến Đặng Thị Ninh Phạm Văn Đáng

Cán bộ tín dụng

Tô Thị Huệ

Thủ Quỹ

Nghiêm Quang Vinh

Định dạng
Số trang	5
Dung lượng	31,44 KB