Ủy ban nhân dân huyện Chợ Mới thuyết minh công khai tình hình thực hiện dự toán ngân sách địa phương 9 tháng đầu năm 2021 như sau: 1.. Nguồn thu này 9 tháng đạt thấp, một phần do ảnh hưở
Trang 1(Kèm theo Quyết định số 2672/QĐ-UBND ngày 04 tháng 10 năm 2021
của Ủy ban Nhân dân huyện Chợ Mới)
Căn cứ Luật Ngân sách Nhà nước ngày 25/6/2015;
Căn cứ Quyết định số 343/2016/TT-BTC ngày 30/12/2016 của Bộ Tài chính hướng dẫn thực hiện công khai ngân sách nhà nước đối với các cấp ngân sách;
Căn cứ Quyết định số 2268/QĐ-UBND ngày 10/12/2020 của UBND tỉnh Bắc Kạn về việc giao chỉ tiêu kê hoạch phát triển kinh tế - xã hội và dự toán ngân sách năm 2021;
Căn cứ Nghị quyết số 16/NQ-HĐND ngày 18/12/2020 của HĐND huyện Chợ Mới khóa IV về phân bổ dự toán ngân sách địa phương năm 2021;
Căn cứ Quyết định số 3333/QĐ-UBND ngày 18 tháng 12 năm 2020 của UBND huyện Chợ Mới về việc giao chỉ tiêu kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội và
dự toán ngân sách năm 2021;
Căn cứ các Quyết định của UBND tỉnh bổ sung có mục tiêu cho UBND huyện 9 tháng đầu năm 2021 Ủy ban nhân dân huyện Chợ Mới thuyết minh công khai tình hình thực hiện dự toán ngân sách địa phương 9 tháng đầu năm 2021 như sau:
1 Thu ngân sách
1.1 Kết quả thực hiện: Dự toán thu năm 2021 được tỉnh giao 14.800 triệu
đồng, kết quả thu ngân sách 9 tháng đầu năm được 10.965 triệu đồng bằng 74,1%
so với dự toán giao, ước thu cả năm 2021 giao là 15.600 triệu đồng đạt 105,4% so với dự toán
1.2 Đánh giá chi tiết một số khoản thu
- Thuế QDTW: Thực hiện 9 tháng: 160 triệu đồng/350 triệu đồng đạt 45,8%
so dự toán, Ước thực hiện 12 tháng 220 triệu đạt 89% dự toán Số thu này chủ yếu thu từ 01 Doanh nghiệp đó là Chi nhánh Ngân hàng NN&PTNT huyện Các doanh nghiệp TW thực hiện trong lĩnh vực XDCB không có phát sinh tại địa bàn huyện
- Thuế DNQD địa phương: Thực hiện 9 tháng: 110 triệu đồng/70 triệu đồng, Ước thực hiện năm 2021 thu được 180 triệu đạt 156,9% dự toán Nguồn thu này do Công ty nước sạch Bắc Kạn Doanh nghiệp địa phương Cục thuế quản lý chuyển về
- Thuế DN có vốn ĐT nước ngoài: Đây là khoản thu không giao dự toán 2021
Trang 2- Thuế thu từ khu vực ngoài quốc doanh thực hiện 9 tháng 3.523 triệu đồng/ 4.450triệu đồng đạt 79,2% dự toán; ước thực hiện 12 tháng 5.120 triệu đồng/4.450 triệu đồng đạt 115%
- Thuế thu nhập cá nhân: Thực hiện 9 tháng 1.020 triệu đồng /1.300 triệu đồng đạt 78,5% so dự toán Ước thực hiện 12 tháng 1.300/1.300 đạt 100% dự toán
- Thuế sử dụng đất nông nghiệp: Thực hiện 9 tháng 153 triệu đồng/ 600 triệu đồng đạt 25,4% so DT, ước thực hiện 12 tháng 153 triệu/600 triệu đạt 25,4% Khoản thu này đạt thấp nguyên nhân: Do thực hiện miễn thuế sử dụng đất nông nghiệp theo Nghị quyết số 107/2020/QH14 về việc kéo dài thời hạn miễn thuế sử đất nông nghiệp được quy định tại Nghị quyết số 55/2010/QH 12, Công văn số 5583/TCT-CS ngày 30/12/2020 và Công văn số 253/CTBCA-NVDTTPC ngày 25/3/2021 của Cục thuế tỉnh Bắc Kạn về việc thực hiện miễn thuế sử dụng đất nông nghiệp, nên đã ảnh hưởng đến kết quả thu đạt thấp hơn so với dự toán
- Lệ phí trước bạ từ phương tiện và tài sản khác: 9 tháng 2.208triệu đồng/3.500 triệu đồng đạt 63,1 % so dự toán Ước thu cả năm 2021 đạt 3.000 triệu đồng/3.300 triệu đồng đạt 86% dự toán giao Nguồn thu này 9 tháng đạt thấp, một phần do ảnh hưởng của dịch bệnh covid - 19, một phần do thị trường tiêu dùng không còn phát sinh nhiều như những năm trước
- Thu tiền sử dụng đất: 9 tháng thu được: 1.206 triệu đồng/ 1.000 triệu đồng đạt 120,6% so dự toán
- Thuế đất phi nông nghiệp: 9 tháng thu được: 11 triệu đồng/30 triệu đồng đạt 38,3% dự toán, ước thực hiện cả năm 30 triệu đạt 100% dự toán
- Thu từ phí, lệ phí: 9 tháng thu được: 715 triệu đồng/ 1.570 triệu đồng đạt 45,5 % so dự toán Khoản thu này ở một số xã 9 tháng đầu năm phát sinh ít, việc quản lý thu phí lệ phí chưa được quan tâm, việc chỉ đạo, giám sát thu còn nhiều hạn chế, do đó ảnh hưởng đến kết quả thu đạt thấp Phí BVMT giao thu từ mỏ vàng chưa phát sinh
- Thu khác ngân sách: 9 tháng thu được: 1.196 triệu đồng/1.700 triệu đồng, đạt 70,4% so dự toán, đây là khoản thu từ phạt xử lý vi phạm về an toàn giao thông,
vi phạm về trồng và bảo vệ rừng, bán hàng tịch thu, phạt vi phạm hành chính các xã
Kết quả thu NSNN 9 tháng đầu năm đạt thấp nguyên nhân do: Năm 2021 thu NSNN hết sức khó khăn, do tình hình dịch bệnh kéo dài đã ảnh hưởng dến tình
Trang 3hình hoạt động của các tổ chức, cá nhân kinh doanh trên địa bàn, một số DN, Hộ kinh doanh phải ngừng nghỉ kinh doanh; trong năm 2021 do chính sách thuế, miễn thuế SD ĐNN (rừng trồng) đối với sản phẩm gỗ rừng trồng của các hộ, gia đình, cá nhân trực tiếp sản suất Thuế phát sinh trên hóa đơn của hộ cá nhân kinh doanh có
sử dụng hóa đơn quyển mua tại cơ quan thuế cũng giảm theo, đã ảnh hưởng trực tiếp tới nguồn thu NSNN 9 tháng trên địa bàn
2 Chi ngân sách
2.1 Kết quả chi ngân sách
Thực hiện chi ngân sách 9 tháng đầu năm 2020 đạt: 207.199 triệu đồng so với kế hoạch tỉnh giao đầu năm (284.497 triệu đồng) đạt 72,8%; so với kế hoạch điều chỉnh, bổ sung (364.497,918 triệu đồng) đạt 56,8%
2.2 Đánh giá một số mục chi chủ yếu
Thực hiện chi ngân sách 9 tháng đầu năm 2021 đạt: 182.062 triệu đồng so với kế hoạch tỉnh giao đầu năm (259.509 triệu đồng) đạt 70,1%; so với kế hoạch điều chỉnh, bổ sung (292.415triệu đồng) đạt 62%
Trong đó:
- Chi cân đối ngân sách địa phương: 158.904 triệu đồng/256.579 triệu đồng đạt 62% so với dự toán điều chỉnh, bổ sung
- Chi từ nguồn bổ sung có mục tiêu: 23.158 triệu đồng/ 35.836 triệu đồng đạt 65% dự toán điều chỉnh, bổ sung
Công tác điều hành và quản lý chi ngân sách 9 tháng đầu năm 2021 của các đơn vị đã bám sát dự toán được giao, đáp ứng được các nhiệm vụ và kế hoạch đề
ra Các nhiệm vụ chi ngân sách về cơ bản đều đạt dự toán, đã góp phần hoàn thành
các chỉ tiêu kinh tế - xã hội chung toàn của huyện
- Chi đầu tư phát triển: 11.319 triệu đồng/23.154 triệu đồng đạt 48,8% KH
điều chỉnh bổ sung, chủ yếu tập trung cho trả nợ cho các công trình xây dựng đã quyết toán và các công trình chuyển tiếp
+ Chi từ nguồn tỉnh phân cấp cho huyện điều hành thực hiện 6.236 triệu đồng/KH 15.712 triệu đồng, đạt 40%
+ Chương trình MTQG giảm nghèo bền vững: 435 triệu đồng/843 triệu đồng 52% so với kế hoạch điều chỉnh, bổ sung
+ Chi Chương trình NTM: 4.648 triệu đồng/6.599 triệu đồng đạt 70% so với
kế hoạch điều chỉnh, bổ sung
Trang 4Chi đầu tư 9 tháng đầu năm 2021 các nguồn vốn đầu tư giải ngân thấp, nguyên nhân: 9 tháng đầu năm chủ yếu là các công trình chuyển tiếp đang trong giai đoạn lập hồ sơ quyết toán và thẩm định quyết toán chưa giải ngân chờ phê duyệt quyết toán, khi được phê duyệt quyết toán mới giải ngân tiếp
Nguồn cân đối ngân sách địa phương huyện điều hành giải ngân thấp Do các
dự án khởi công mới theo kế hoạch phải chờ HĐND huyện họp để ban hành Nghị quyết phân bổ kế hoạch vốn đầu tư công trung hạn giai đoạn 2021 - 2025 và Nghị quyết điều chỉnh bổ sung kế hoạch vốn đầu tư công năm 2021, hiện tại đang tổ chức đấu thầu lựa chọn nhà thầu thi công xây lắp
- Chi thường xuyên: 152.668 triệu đồng/234.664 triệu đồng đạt 65% KH điều chỉnh bổ sung
- Chi sự nghiệp Chương trình MTQG NTM: 108 triệu đồng/ 1.831 triệu đồng đạt 6% so với kế hoạch điều chỉnh, bổ sung
- Chi từ vốn sự nghiệp các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ, chế độ, chính sách: 17.967 triệu đồng/26.564 triệu đồng đạt 68% so với kế hoạch điều chỉnh, bổ sung
Chi thường xuyên 9 tháng đầu năm chủ yếu là chi lương, phụ cấp, các khoản đóng góp và chi hoạt động phục vụ cho bộ máy quản lý hành chính, Đảng, đoàn thể, chi cho bảo trợ xã hội và thực hiện nhiệm vụ phòng chống dịch bệnh Covid
-19 trên địa bàn huyện