Tài liệu Rủi ro trong L/C pdf

 Rủi ro đối với nhà nhập khẩu Rủi ro đối với nhà xuất khẩu  Rủi ro đối với Ngân hàng NHPH, NHTB, NHXN, NHđCĐ... Các loại rủi ro hay gặp:  Loại 2: Rủi ro thanh toán do chứng từ giả, c

THANH TOÁN

QUỐC TẾ

Nhóm 8

 Rủi ro đối với nhà nhập khẩu

 Rủi ro đối với nhà xuất khẩu

 Rủi ro đối với Ngân hàng (NHPH, NHTB, NHXN, NHđCĐ)

Các loại rủi ro hay gặp:

 Loại 2: Rủi ro thanh toán do chứng từ giả, chứng từ không trung thực, mâu thuẫn giữa hàng hoá và chứng từ:

 Nhà xuất khẩu có thể làm các giấy tờ giả để được thanh toán tiền từ ngân hàng

 Mâu thuẫn giữa hàng hóa và chứng từ, bởi rất có thể hàng hoá khi nhập khẩu sẽ bị hải quan tịch thu do không có sự trùng

khớp với giấy tờ

Các loại rủi ro hay gặp:

Loại 3: Một số rủi ro khác như:

 Lựa chọn hãng tàu không tin cậy, hư hỏng hàng hoá

Mua bảo hiểm cho hàng hoá

Trong hợp đồng nên ràng buộc trách nhiệm của nhà xuất khẩu trong vấn đề xếp hàng lên tàu như nhập khẩu theo điều kiện FOB

stowed, CFR stowed, CIF stowed

Yêu cầu bộ chứng từ phải đầy đủ

 Những thay đổi trong hợp đồng ngoại thương giữa nhà xuất

khẩu và nhà nhập khẩu phải tiến hành làm thủ tục sửa đổi,

bổ sung L/C.

 L/C loại hủy ngang có thể được ngân hàng phát hành sửa

đổi, bổ sung hay hủy bỏ bất cứ khi nào trước khi nhà xuất khẩu xuất trình bộ chứng từ, mà không cần có sự đồng ý của người này

 Nếu nhà xuất khẩu xuất trình bộ chứng từ không phù hợp

với L/C thì mọi khoản thanh toán/chấp nhận có thể chậm trễ, thậm chí bị từ chối

 nhà xuất khẩu luôn chịu rủi ro về hệ số tín nhiệm của NHPH,

cũng như rủi ro chính trị hay rủi ro cơ chế, chính sách của nước nhà nhập khẩu.

 Nếu nhà xuất khẩu nhận được một L/C trực tiếp từ NHPH

(không gửi thông qua ngân hàng thông báo), thì đó có thể là một L/C giả

2

3

4 5

6

7

8

Tổ chức thực hiện

LC tại DN

 Thiếu hiểu biết về UCP.

 Quy trình nghiệp vụ L/C tại các doanh nghiệp

tuỳ tiện

rõ ràng về các chi tiết giao hàng và/hoặc L/C

 Thiếu kinh nghiệm và thiếu sự phối kết hợp giữa

các phòng ban trong doanh nghiệp.

 L/C không được phát hành chuẩn xác, có chủ ý xấu,

hoặc L/C không hoàn chỉnh, không khả thi.

 Một số nhà nhập khẩu tinh quái đã cài một số điều

khoản không khả thi để bắt lỗi chứng từ làm cơ sở

từ chối nhận hàng(do hợp dồng thương mại bị hớ), hoặc làm cơ sở mặc cả để giảm giá.

RỦI RO QUỐC GIA

RỦI RO TÁC NGHIỆP

RỦI RO TÍN DỤNG

RỦI RO VỀ NGÂN HÀNG

RỦI RO PHÁP LÝ

RỦI RO VỚI NH

RỦI RO VỚI NH

RỦI RO

ĐẠO ĐỨC

 Ngân hàng phát hành

 Ngân hàng thông báo

 Ngân hàng xác nhận

 Ngân hàng được chỉ định

Tăng cường mối quan hệ với ngân hàng đại lý, làm tăng tiềm năng kinh doanh giữa các ngân hàng với nhau

NHPH vẫn phải thanh toán cho người thụ hưởng ( nếu chứng từ hoàn hảo ) ngay cả khi nhà NK

chủ tâm không hoàn trả

Nếu nhà NK phá sản thì hàng hóa giải quyết như thế nào ?

Biện pháp: Để lường trước NHPH cần xác định:

• Nhà NK sẽ là người chắc chắn sở hữu hàng hoá ?

• Hàng hoá đảm bảo chất lương và có thể bán được ?

• Hàng hoá có dễ hỏng và giá cả có hay biến động?

• Hàng hoá có bị hư hại khi vận chuyển ? nếu bị hư hại thì có Bào hiểm không ?

• Có sự thông đồng lừa đảo giữa nhà NK và XK không ? hậu quả có thể là hàng hoá không bao giờ được chuyển đi ?

• Có hạn chế nào liên quan đến hàng hoá như : hạn chế về giấy phép kinh doanh, đối tượng mua bán…

 RỦI RO NGHIỆP VỤ

Tăng cường mối quan hệ với các NH đại

lý, làm tăng tiềm năng kinh doanh đối ứng giữa các NH với nhau

Tăng cường mối quan hệ với các NH đại

lý, làm tăng tiềm năng kinh doanh đối ứng giữa các NH với nhau

 Rủi ro: không nắm vững được năng lực tài chính của NHPH khi đồng ý làm NHXN, NHXN có thể gặp rủi ro khi NHPH thiếu thiện chí, mất khả

năng thanh toán, thậm chí là phá sản Khi đó

NHXN sẽ phải chịu trách nhiệm thanh toán LC nếu bộ chứng từ là hợp lệ

 Ko xác nhận những LC mà ko có dẫn chiếu tới UCP 600.

 Ko bao giờ xác nhận nếu ko có yêu cầu của

NHPH

 Ko bao giờ xác nhận LC có thể hủy ngang.

 Khi xác nhận LC phải nắm rõ được tình hình tài chính của NHPH.

 Nếu LC có các đk rõ ràng, có thể nhận được tiền hoàn trả ngay, thu được phí thỏa đáng thì cần lưu ý: uy tín của NHPH, các rủi ro QG,

hoặc số tiền LC quá lớn.

 Rủi ro: chịu trách nhiệm về tính chân thật, hợp lệ

của thư tín dụng (bao gồm cả việc xác minh chữ

ký, khoá mã, mẫu điện…) trước khi gửi thông

báo cho nhà xuất khẩu Rủi ro đối với NH thông báo xảy ra khi gặp phải một L/C giả (hoặc sửa đổi giả) mà không có ghi chú gì NHTB sẽ phải chịu trách nhiệm với các bên

 Nếu nghi ngờ về tính chân thực của người thụ

hưởng, cần điện ngay cho NHPH và thông báo

quan điểm của mình

 Thận trọng với các LC nhận được từ các NH ko

có quan hệ đại lí, đặc biệt là các NH ko quen biết

 Bất kì LC hoặc sửa đổi LC nào ko xác minh được tính chân thật thì phải liên lạc ngay với NHPH để làm rõ Quy tắc xác định tính chân thật của LC:

LC bằng thư: xác minh chữ ký;

LC bằng điện Telex: xác minh testkey;

LC bằng swift: xác minh swift code