Hướng dẫn áp dụng Điều 214 về tội gian lận bảo hiểm xã hội, bảo hiểm thất nghiệp, Điều 215 về tội gian lận bảo hiểm y tế và Điều 216 về tội trốn đóng bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp cho người lao động của Bộ luật Hình sự.
Trang 1H I Đ NG TH M PHÁNỘ Ồ Ẩ
TÒA ÁN NHÂN DÂN T I CAOỐ
C NG HÒA XÃ H I CH NGHĨA VI T NAMỘ Ộ Ủ Ệ
Đ c l p T do H nh phúc ộ ậ ự ạ
S : ố 05/2019/NQHĐTP Hà N i, ngày 1 ộ 5 tháng 8 năm 2019
NGH QUY TỊ Ế
Hướng d n áp d ng ẫ ụ Đi u 214 v t i gian l n b o hi m xã h i, b o hi m th tề ề ộ ậ ả ể ộ ả ể ấ nghi p, ệ Đi u 215 v t i gian l n b o hi m y t và ề ề ộ ậ ả ể ế Đi u 216 v t i tr n đóng b oề ề ộ ố ả
hi m xã h i, b o hi m y t , b o hi m th t nghi p cho ngể ộ ả ể ế ả ể ấ ệ ười lao đ ng c a ộ ủ B lu tộ ậ
Hình sự
H I Đ NG TH M PHÁN TÒA ÁN NHÂN DÂN T I CAOỘ Ồ Ẩ Ố
Căn c Lu t t ch c Tòa án nhân dân ngày 24 tháng 11 năm 2014; ứ ậ ổ ứ
Đ ể áp d ng đúng và th ng nh t quy đ nh t i các đi u 214, 215 và 216 c a B lu t ụ ố ấ ị ạ ề ủ ộ ậ Hình s s 100/20 ự ố 15/QH13 đ ượ c s ử đổi, b a ổ sung m t s ộ ố đi u theo Lu t s ề ậ ố 12/2017/QH14; B lu t T t ng hình s s ộ ậ ố ụ ự ố 101/2015/QH13;
Sau khi có ý ki n c a Vi n tr ế ủ ệ ưở ng Vi n ki m sát nhân dân t i cao và B tr ệ ể ố ộ ưở ng B ộ
T pháp, ư
QUY T NGH :Ế Ị
Đi u 1. Ph m vi đi u ch nhề ạ ề ỉ
Ngh quy t này hị ế ướng d n áp d ng m t s quy đ nh t i ẫ ụ ộ ố ị ạ Đi u 214ề v t i gian l nề ộ ậ
b o hi m xã h i, b o hi m th t nghi p, Đi u 215 v t i gian l n b o hi m y t và Đi uả ể ộ ả ể ấ ệ ề ề ộ ậ ả ể ế ề
216 v t i tr n đóng b o hi m xã h i, b o hi m y t , b o hi m th t nghi p cho ngề ộ ố ả ể ộ ả ể ế ả ể ấ ệ ười lao
đ ng c a B lu t Hình s ộ ủ ộ ậ ự
Đi u 2. V m t s thu t ng đề ề ộ ố ậ ữ ược s d ng trong hử ụ ướng d n áp d ng cácẫ ụ
đi u 214, 215 và 216 c a B lu t Hình sề ủ ộ ậ ự
1. L p h s gi ậ ồ ơ ả quy đ nh t i đi m a kho n 1 Đi u 214 c a B lu t Hình s làị ạ ể ả ề ủ ộ ậ ự hành vi l p h s b o hi m xã h i, b o hi m th t nghi p trong đó có gi y t , tài li u giậ ồ ơ ả ể ộ ả ể ấ ệ ấ ờ ệ ả (ví d : gi y t , tài li u không có th t, không do c quan có th m quy n c p ho c c pụ ấ ờ ệ ậ ơ ẩ ề ấ ặ ấ không đúng quy đ nh, không đúng th m quy n, không đúng th i h n ) đ thanh toán cácị ẩ ề ờ ạ ể
ch đ : m đau; thai s n; tai n n lao đ ng, b nh ngh nghi p; h u trí; t tu t; tr c p th tế ộ ố ả ạ ộ ệ ề ệ ư ử ấ ợ ấ ấ nghi p; h tr t v n, gi i thi u vi c làm; h tr h c ngh ; h tr đào t o b i dệ ỗ ợ ư ấ ớ ệ ệ ỗ ợ ọ ề ỗ ợ ạ ồ ưỡ ng nâng cao trình đ k năng đ duy trì vi c làm cho ngộ ỹ ể ệ ười lao đ ng và ch đ khác theo quyộ ế ộ
đ nh c a pháp lu t.ị ủ ậ
2. L p h s b nh án kh ng ậ ồ ơ ệ ố quy đ nh t i đi m a kho n 1 Đi u 215 c a B lu tị ạ ể ả ề ủ ộ ậ Hình s là trự ường h p không có s vi c khám b nh, ch a b nh ho c có s vi c khámợ ự ệ ệ ữ ệ ặ ự ệ
b nh, ch a b nh c a ngệ ữ ệ ủ ười tham gia b o hi m y t nh ng h không ph i đi u tr mà v nả ể ế ư ọ ả ề ị ẫ
l p h s b nh án cho h ậ ồ ơ ệ ọ
3. Kê đ n thu c kh ng ơ ố ố quy đ nh t i đi m a kho n 1 Đi u 215 c a B lu t Hình sị ạ ể ả ề ủ ộ ậ ự
là trường h p không có s vi c khám b nh, ch a b nh ho c có s vi c khám b nh, ch aợ ự ệ ệ ữ ệ ặ ự ệ ệ ữ
b nh c a ngệ ủ ười tham gia b o hiả ểm y t nh ng không có vi c s d ng thu c mà v n kêế ư ệ ử ụ ố ẫ
đ n thu c cho ngơ ố ười có th b o hi m y t ẻ ả ể ế
Trang 24. Kê tăng s l ố ượ ng ho c thêm lo i thu c, v t t ặ ạ ố ậ ư y t , d ch v k thu t, ch ế ị ụ ỹ ậ i phí
gi ườ ng b nh ệ quy đ nh t i đi m a kho n 1 Đi u 215 c a B lu t Hình s là trị ạ ể ả ề ủ ộ ậ ự ường h p cóợ
s vi c khám b nh, ch a b nh c a ngự ệ ệ ữ ệ ủ ười tham gia b o hi m y t nh ng kê s lả ể ế ư ố ượ ng thu c, v t t y t , d ch v k thu t nhi u h n s lố ậ ư ế ị ụ ỹ ậ ề ơ ố ượng thu c, v t t y t , d ch v kố ậ ư ế ị ụ ỹ thu t mà th c t ngậ ự ế ườ ệi b nh s d ng ho c kê thêm các lo i thu c, v t t y t , d ch v kử ụ ặ ạ ố ậ ư ế ị ụ ỹ thu t mà th c t ngậ ự ế ườ ệi b nh không s d ng; kê tăng s lử ụ ố ượng ngày đi u tr n i trú t i cề ị ộ ạ ơ
s khám b nh, ch a b nh ho c kê không đúng tên thu c, v t t y t , lo i giở ệ ữ ệ ặ ố ậ ư ế ạ ường và các
d ch v k thu t khác mà th c t ngị ụ ỹ ậ ự ế ườ ệi b nh đã s d ng đ làm tăng ti n chi phí khámử ụ ể ề
b nh, ch a b nh thanh toán v i ệ ữ ệ ớ qu ỹ b o hi m y t ả ể ế
5. Chi phí khác quy đ nh t i đi m a kho n 1 Đi u 215 c a B lu t Hình s là cácị ạ ể ả ề ủ ộ ậ ự chi phí phát sinh trong quá trình khám b nh, ch a b nh t i c s khám b nh, chệ ữ ệ ạ ơ ở ệ ữa b nhệ không bao g m chi phí ti n thu c, v t t y t , d ch v k thu t và chi phí giồ ề ố ậ ư ế ị ụ ỹ ậ ường b nh (víệ
d : ti n công khám, chi phí v n chuy n ngụ ề ậ ể ườ ệi b nh )
6. Gi m o h ả ạ ồ s , th b o hi m y t ơ ẻ ả ể ế quy đ nh t i đi m b kho n 1 Đi u 215 c a Bị ạ ể ả ề ủ ộ
lu t Hình s là hành vi l p, s d ng h s , th b o hi m y t không do c quan có th mậ ự ậ ử ụ ồ ơ ẻ ả ể ế ơ ẩ quy n c p ho c gi m o h s , th b o hi m y t c a ngề ấ ặ ả ạ ồ ơ ẻ ả ể ế ủ ười khác đ ưởng ch đ b oế ộ ả
hi m y t trái quy đ nh.ể ế ị
7. Th b o hi m y t đ ẻ ả ể ế ượ c c p kh ng ấ ố quy đ nh t i đi m b kho n 1 Đi u 215 c aị ạ ể ả ề ủ
B lu t Hình s là th b o hi m y t do c quan nhà nộ ậ ự ẻ ả ể ế ơ ước có th m quy n c p cho ngẩ ề ấ ườ i không đóng ho c không thu c di n đặ ộ ệ ược các t ch c, ngu n qu khác đóng b o hi m y tổ ứ ồ ỹ ả ể ế theo quy đ nh.ị
8. Th b o hi m y t gi ẻ ả ể ế ả quy đ nh t i đi m b kho n 1 Đi u 215 c a B lu t Hìnhị ạ ể ả ề ủ ộ ậ
s lự à th b o hi m y t không do c quan nhà nẻ ả ể ế ơ ước có th m quy n c p.ẩ ề ấ
9. Th đã b thu h i, th b s a ch a ẻ ị ồ ẻ ị ử ữ quy đ nh t i đi m b kho n 1 Đi u 215 c a Bị ạ ể ả ề ủ ộ
lu t Hình s là th b o hi m y t đậ ự ẻ ả ể ế ược c quan nhà nơ ước có th m quy n c p cho ngẩ ề ấ ườ i tham gia b o hi m y t nh ng đả ể ế ư ã b thu h i theo quy đ nh c a pháp lu t vị ồ ị ủ ậ à b o hi m y tả ể ế
ho c th đã b s a ch a, làm sai l ch thông tin c a ngặ ẻ ị ử ữ ệ ủ ười có th ẻ
10. Tr n đóng b o hi m ố ả ể quy đ nh t i Đi u 216 c a B lu t Hình s là hành vi c aị ạ ề ủ ộ ậ ự ủ
ngườ ử ụi s d ng lao đ ng có nghĩa v đóng b o hi m xã h i, b o hi m y t , b o hi m th tộ ụ ả ể ộ ả ể ế ả ể ấ nghi p cho ngệ ười lao đ ng mà gian d i ho c b ng th đo n khác đ không đóng ho cộ ố ặ ằ ủ ạ ể ặ không đóng đ y đ b o hi m xã h i, b o hi m y t , b o hi m th t nghi p cho ngầ ủ ả ể ộ ả ể ế ả ể ấ ệ ười lao
đ ng thu c đ i tộ ộ ố ượng ph i tham gia b o hi m xã h i, b o hi m y t , b o hi m th tả ả ể ộ ả ể ế ả ể ấ nghi p.ệ
11. Gian d i đ không đ ố ể óng, không đóng đ y đ ti n b o hi m xã h i, b o hi m y ầ ủ ề ả ể ộ ả ể
t , b o hi m th t nghi p ế ả ể ấ ệ quy định t i kho n 1 Đi u 216 c a B lu t Hình s là trạ ả ề ủ ộ ậ ự ườ ng hợp c ý không kê khai ho c kê khai không đúng th c t vi c đóng b o hi m xã h i, b oố ặ ự ế ệ ả ể ộ ả
hi m y t , b o hi m th t nghi p vể ế ả ể ấ ệ ới c quan có thơ ẩm quy n.ề
12. Không đóng ti n b o hi m xã h i, b o hi m y t , b o hi m th ề ả ể ộ ả ể ế ả ể ất nghi p ệ quy
đ nh t i kho n 1 Đi u 216 c a B lu t Hình s là trị ạ ả ề ủ ộ ậ ự ường h p ngợ ườ ử ụi s d ng lao đ ngộ không g i h s đăng ký đóng b o hi m xã h i, b o hi m y t , b o hi m th t nghi p đ iử ồ ơ ả ể ộ ả ể ế ả ể ấ ệ ố
v i ngớ ười lao đ ng ho c có g i h s và đã xác đ nh rõ, đ y đ s ngộ ặ ử ồ ơ ị ầ ủ ố ười ph i đóng ho cả ặ các kho n ph i đóng, l p ch ng t , h s quy t toán lả ả ậ ứ ừ ồ ơ ế ương cho người lao đ ng, thu nh pộ ậ doanh nghi p, nh ng không đóng ti n b o hi m xã h i, b o hi m y t , b o hi m th tệ ư ề ả ể ộ ả ể ế ả ể ấ nghi p cho c quan b o hi m xã h i theo quy đ nh.ệ ơ ả ể ộ ị
Trang 313. Không đóng đ y đ ầ ủ quy đ nh t i kho n 1 Đi u 216 c a B lu t Hình s là vi cị ạ ả ề ủ ộ ậ ự ệ
ngườ ử ụi s d ng lao đ ng đã xác đ nh rõ, đ y đ các kho n đóng b o hi m, l p ch ng t ,ộ ị ầ ủ ả ả ể ậ ứ ừ
h s quy t toán lồ ơ ế ương cho người lao đ ng, thu nh p doanh nghi p nh ng ch đóng m tộ ậ ệ ư ỉ ộ
ph n ti n b o hi m xã h i, b o hi m y t , b o hi m th t nghi p cho c quan b o hi mầ ề ả ể ộ ả ể ế ả ể ấ ệ ơ ả ể
xã h i theo quy đ nh.ộ ị
14. 06 tháng tr ở lên quy đ nh t i kho n 1 Đi u 216 c a B lu t Hình s đị ạ ả ề ủ ộ ậ ự ược xác
đ nh là 06 tháng liên t c ho c 06 tháng c ng d n tr lên.ị ụ ặ ộ ồ ở
Ví d : Trong th i gian t tháng 5 năm 2018 đ n tháng 3 năm 2019, Doanh nghi p Aụ ờ ừ ế ệ không đóng b o hi m xã h i 04 tháng trong năm 2018 (g m các tháng 5, 7, 9 và 11) và 02ả ể ộ ồ tháng trong năm 2019 (tháng 01 và tháng 02) là không đóng b o hi m xã h i 06 tháng c ngả ể ộ ộ
d n tr lên.ồ ở
15. Thi t h i do hành vi ph m t i gian l n b o hi m xã h i, b o hi m y t , b oệ ạ ạ ộ ậ ả ể ộ ả ể ế ả
hi m th t nghi p quy đ nh t i Đi u 214 và Đi u 215 c a B lu t Hình s gây ra không baoể ấ ệ ị ạ ề ề ủ ộ ậ ự
g m s ti n b o hi m xã h i, b o hi m th t nghi p, b o hi m y t b chi m đo t.ồ ố ề ả ể ộ ả ể ấ ệ ả ể ế ị ế ạ
Đi u 3. V m t s tình ti t đ nh khung hình ph tề ề ộ ố ế ị ạ
1. Có tính ch t chuyên nghi p ấ ệ quy đ nh t i đi m b kho n 2 các đi u 214 và 215 c aị ạ ể ả ề ủ
B lu t Hình s là trộ ậ ự ường h p ngợ ười ph m t i th c hi n hành vi gian l n b o hi m xãạ ộ ự ệ ậ ả ể
h i, b o hi m th t nghi p, b o hi m y t t 05 l n tr lên (không phân bi t đã b truy c uộ ả ể ấ ệ ả ể ế ừ ầ ở ệ ị ứ trách nhi m hình s hay ch a b truy c u trách nhi m hình s , n u ch a h t th i hi u truyệ ự ư ị ứ ệ ự ế ư ế ờ ệ
c u trách nhi m hình s ho c ch a đứ ệ ự ặ ư ược xóa án tích) và người ph m t i l y kho n l i b tạ ộ ấ ả ợ ấ chính thu đượ ừ ệc t vi c ph m t i làm ngu n thu nh p.ạ ộ ồ ậ
2. Dùng th đo n tinh vi, x o quy t ủ ạ ả ệ quy đ nh t i đi m đ kho n 2 các đi u 214 vàị ạ ể ả ề
215 c a B lu t Hình s là trủ ộ ậ ự ường h p ngợ ười ph m t i s d ng công ngh cao, móc n iạ ộ ử ụ ệ ố
v i ngớ ười có ch c v , quy n h n trong c quan nhà nứ ụ ề ạ ơ ước ho c th đo n gian d i, mánhặ ủ ạ ố khóe khác đ tiêu h y ch ng c , che gi u hành vi ph m t i, gây khó khăn cho vi c phátể ủ ứ ứ ấ ạ ộ ệ
hi n, đi u tra, x lý t i ph m.ệ ề ử ộ ạ
3. Ph m t i 02 l n tr lên ạ ộ ầ ở quy đ nh t i đi m a kho n 2 Đi u 216 c a B lu t Hìnhị ạ ể ả ề ủ ộ ậ
s ; là trự ường h p đã th c hi n hành vi ph m t i tr n đóng b o hi m xã h i, b o hi m yợ ự ệ ạ ộ ố ả ể ộ ả ể
t , b o hi m th t nghi p cho ngế ả ể ấ ệ ười lao đ ng t 02 l n tr lên nh ng đ u ch a b truy c uộ ừ ầ ở ư ề ư ị ứ trách nhi m hình s và ch a h t th i hi u truy c u trách nhi m hình s ệ ự ư ế ờ ệ ứ ệ ự
4. Không đóng s ti n b o hi m đã thu ho c đã kh u tr c a ng ố ề ả ể ặ ấ ừ ủ ườ i lao đ ng ộ quy
đ nh t i đi m d kho n 2 và đi m c kho n 3 Đi u 216 c a B lu t Hình s là trị ạ ể ả ể ả ề ủ ộ ậ ự ường h pợ
ngườ ử ụi s d ng lao đ ng đã thu ho c đã kh u tr ti n đóng b o hi m t ti n lộ ặ ấ ừ ề ả ể ừ ề ương tháng đóng b o hi m c a ngả ể ủ ười lao đ ng nh ng không đóng cho c quan b o hi m.ộ ư ơ ả ể
Đi u 4. Truy c u trách nhi m hình s trong m t s trề ứ ệ ự ộ ố ường h p c thợ ụ ể
1. Trường hợp m t ngộ ười th c hi n nhi u l n cùng m t lo i hành vi quy đ nh t iự ệ ề ầ ộ ạ ị ạ các đi u 214 và 215 c a B lu t Hình s chi m đo t ti n b o hi m xã h i, b o hi m y t ,ề ủ ộ ậ ự ế ạ ề ả ể ộ ả ể ế
b o hi m th t nghi p và trong các hành vi đó ch a có l n nào b x ph t vi ph m hànhả ể ấ ệ ư ầ ị ử ạ ạ chính và ch a h t th i hi u x ph t vi ph m hành chính ho c ch a h t th i hi u truy c uư ế ờ ệ ử ạ ạ ặ ư ế ờ ệ ứ trách nhi m hình s , n u t ng s ti n b o hi m c a cệ ự ế ổ ố ề ả ể ủ ác l n b chi m đo t b ng ho c trênầ ị ế ạ ằ ặ
m c t i thi u đ truy c u trách nhi m hình s theo quy đ nh c a B lu t Hứ ố ể ể ứ ệ ự ị ủ ộ ậ ình s , thìự
người th c hi n nhi u l n cùng lo i hành vi ph i b truy c u trách nhi m hình s v t iự ệ ề ầ ạ ả ị ứ ệ ự ề ộ
Trang 4ph m tạ ương ng theo tứ ổng s ti n c a các l n b chi m đo t, n u các hành vi đố ề ủ ầ ị ế ạ ế ược th cự
hi n liên t c, k ti p nhau v m t th i gian.ệ ụ ế ế ề ặ ờ
2. Trường h p m t ngợ ộ ười th c hi n nhi u lự ệ ề ần cùng m t lo i hành vi quy đ nh t iộ ạ ị ạ các đi u 214 và 215 c a B lu t Hình s gây thi t h i cho qu b o hi m xã h i, b o hi mề ủ ộ ậ ự ệ ạ ỹ ả ể ộ ả ể
y t , b o hi m th t nghi p và trong các hành vi đó ch a có l n nào b x ph t vi ph mế ả ể ấ ệ ư ầ ị ử ạ ạ hành chính và ch a h t th i hi u x ph t vi ph m hành chính ho c ch a h t th i hi u truyư ế ờ ệ ử ạ ạ ặ ư ế ờ ệ
c u trách nhi m hình s , n u t ng s ti n c a các l n b thi t h i b ng ho c trên m c t iứ ệ ự ế ổ ố ề ủ ầ ị ệ ạ ằ ặ ứ ố thi u đ truy cể ể ứu trách nhi m hình s theo quy đ nh c a B lu t Hình s , thì ngệ ự ị ủ ộ ậ ự ười th cự
hi n nhi u l n cùng lo i hành vi ph i b truy c u trách nhi m hình s v t i ph m tệ ề ầ ạ ả ị ứ ệ ự ề ộ ạ ươ ng ứng theo tổng s ti n c a các l n gây thi t h i, n u các hành vi đố ề ủ ầ ệ ạ ế ược th c hi n liên t c,ự ệ ụ
k ti p nhau v m t th i gian.ế ế ề ặ ờ
3. Trường hợp người th c hi n hành vi ph m t i v a chi m đo t ti n b o hiự ệ ạ ộ ừ ế ạ ề ả ểm xã hội, b o hiả ểm y tế, b o hiả ểm th t nghi p v a gây thi t h i mà s ti n b chi m đo t, sấ ệ ừ ệ ạ ố ề ị ế ạ ố
ti n b thi t h i đ u trên m c t i thi u đ truy c u trách nhi m hình s theo quy đ nh t iề ị ệ ạ ề ứ ố ể ể ứ ệ ự ị ạ các đi u 214 và 215 c a B lu t Hình s thì x lý nh sau:ề ủ ộ ậ ự ử ư
a) N u s ti n b o hi m b chi m đo t, s ti n b thi t h i đ u thu c khung hìnhế ố ề ả ể ị ế ạ ố ề ị ệ ạ ề ộ
ph t c b n thì ngạ ơ ả ười ph m t i b truy c u trách nhi m hình s theo khung hình ph t cạ ộ ị ứ ệ ự ạ ơ
b n.ả
Ví d : Nguy n Văn A th c hi n hành vi l p h s gi b o hi m xã h i chi m đo tụ ễ ự ệ ậ ồ ơ ả ả ể ộ ế ạ 20.000.000 đ ng và gây thi t h i 150.000.000 đ ng thì Nguy n Văn A b truy c u tráchồ ệ ạ ồ ễ ị ứ nhi m hình s v t i gian l n b o hi m xã h i, b o hi m th t nghi p quy đ nh t i kho nệ ự ề ộ ậ ả ể ộ ả ể ấ ệ ị ạ ả
1 Đi u 214 c a B lu t Hình s ề ủ ộ ậ ự
b) N u s ti n b o hi m b chi m đo t, s ti n b thi t h i thu c các khung hìnhế ố ề ả ể ị ế ạ ố ề ị ệ ạ ộ
ph t khác nhau thì ngạ ười ph m t i b truy c u trách nhi m hình s theo khung hình ph tạ ộ ị ứ ệ ự ạ cao h n.ơ
Ví d : Nguy n Văn A th c hi n hành vi l p h s gi b o hi m xã h i chi m đo tụ ễ ự ệ ậ ồ ơ ả ả ể ộ ế ạ 20.000.000 đ ng và gây thi t h i 250.000.000 đ ng thì Nguy n Văn A b truy c u tráchồ ệ ạ ồ ễ ị ứ nhi m hình s v t i gian l n b o hi m xã h i, b o hi m th t nghi p quy đ nh t i đi m dệ ự ề ộ ậ ả ể ộ ả ể ấ ệ ị ạ ể kho n 2 Đi u 214 c a B lu t Hình s ả ề ủ ộ ậ ự
c) N u s ti n b o hi m b chi m đo t, s ti n b thi t h i cùng m t khung hìnhế ố ề ả ể ị ế ạ ố ề ị ệ ạ ộ
ph t tăng n ng thì ngạ ặ ười ph m t i b truy c u trách nhi m hình s theo c hai tình ti tạ ộ ị ứ ệ ự ả ế
đ nh khung tăng n ng trách nhi m hình s ị ặ ệ ự
Ví d : Nguy n Văn B th c hi n hành vi l p h s gi b o hi m xã h i chi m đo tụ ễ ự ệ ậ ồ ơ ả ả ể ộ ế ạ 150.000.000 đ ng và gây thi t h i 250.000.000 đ ng thì Nguy n Văn B b truy c u tráchồ ệ ạ ồ ễ ị ứ nhi m hình s v t i gian l n b o hi m xã h i, b o hi m th t nghi p v i tình ti t đ nhệ ự ề ộ ậ ả ể ộ ả ể ấ ệ ớ ế ị khung tăng n ng quy đ nh t i đi m c, d kho n 2 Đi u 214 c a B lu t Hình s ặ ị ạ ể ả ề ủ ộ ậ ự
4. Người th c hi n hành vi làm gi h s b o hi m xã h i, b o hi m th t nghi p,ự ệ ả ồ ơ ả ể ộ ả ể ấ ệ
b o hi m y t , th b o hi m y t đ chi m đo t ti n b o hi m xã h i, b o hi m th tả ể ế ẻ ả ể ế ể ế ạ ề ả ể ộ ả ể ấ nghi p, b o hi m y t ho c gây thi t h i, ngoài vi c b truy c u trách nhi m hình s vệ ả ể ế ặ ệ ạ ệ ị ứ ệ ự ề
t i ph m tộ ạ ương ng quy đ nh t i các đi u 214 ho c 215 c a B lu t Hình s , ngứ ị ạ ề ặ ủ ộ ậ ự ười ph mạ
t i còn b truy c u trách nhi m hình s v t i làm gi con d u, tài li u c a c quan, tộ ị ứ ệ ự ề ộ ả ấ ệ ủ ơ ổ
ch c; t i s d ng con d u ho c tài li u gi c a c quan, t ch c quy đ nh t i Đi u 341ứ ộ ử ụ ấ ặ ệ ả ủ ơ ổ ứ ị ạ ề
c a B lu t Hình s n u có đ y u t c u thành t i ph m.ủ ộ ậ ự ế ủ ế ố ấ ộ ạ
Trang 5Đi u 5. X lý hành vi tr n đóng b o hi m xã h i, b o hi m y t , b o hi mề ử ố ả ể ộ ả ể ế ả ể
th t nghi p cho ngấ ệ ười lao đ ng th c hi n trộ ự ệ ước 0 gi 00 phút ngày 01 tháng 01 nămờ 2018
1. Đ i v i hành vi tr n đóng b o hi m xã h i, b o hi m y t , b o hi m th tố ớ ố ả ể ộ ả ể ế ả ể ấ nghi p th c hi n trệ ự ệ ước 0 gi 00 phút ngày 01 tháng 01 năm 2018 thì không x lý v hìnhờ ử ề
s theo quy đ nh t i Đi u 216 c a B lu t Hình s mà tùy t ng trự ị ạ ề ủ ộ ậ ự ừ ường h p x lý nh sau:ợ ử ư
a) Trường h p ch a x ph t vi ph m hành chính và ch a h t th i hi u x ph t viợ ư ử ạ ạ ư ế ờ ệ ử ạ
ph m hành chính thì c quan có th m quy n xem xét x ph t vi ph m hành chính.ạ ơ ẩ ề ử ạ ạ
b) Trường h p đã x ph t vi ph m hành chính mà cá nhân, t ch c b x ph t cợ ử ạ ạ ổ ứ ị ử ạ ố tình tr n tránh, trì hoãn vi c thi hành thì th i hi u thi hành quy t đ nh x ph t vi ph mố ệ ờ ệ ế ị ử ạ ạ hành chính được xác đ nh theo quy đ nh t i kho n 2 Đi u 74 c a Lu t X lý vi ph m hànhị ị ạ ả ề ủ ậ ử ạ chính. Vi c thi hành, cệ ưỡng ch thi hành quy t đ nh x ph t vi ph m hành chính này th cế ế ị ử ạ ạ ự
hi n theo pháp lu t v thi hành, cệ ậ ề ưỡng ch thi hành quy t đ nh x ph t vi ph m hànhế ế ị ử ạ ạ chính
c) Trường h p gây thi t h i cho ngợ ệ ạ ười lao đ ng, c quan b o hi m xã h i ho c tộ ơ ả ể ộ ặ ổ
ch c, cá nhân khác thì ngứ ườ ịi b thi t h i có th kh i ki n yêu c u b i thệ ạ ể ở ệ ầ ồ ường thi t h iệ ạ ngoài h p đ ng đ i v i ngợ ồ ố ớ ười vi ph m theo quy đ nh c a pháp lu t t t ng dân s ạ ị ủ ậ ố ụ ự
2. Không coi vi c đã b x ph t vi ph m hành chính v hành vi tr n đóng b o hi mệ ị ử ạ ạ ề ố ả ể
xã h i, b o hi m y t , b o hi m th t nghi p cho ngộ ả ể ế ả ể ấ ệ ười lao đ ng trộ ước 0 gi 00 phút ngàyờ
01 tháng 01 năm 2018 là căn c đ truy c u trách nhi m hình s theo quy đ nh t i Đi u 216ứ ể ứ ệ ự ị ạ ề
c a B lu t Hình s ủ ộ ậ ự
Đi u 6. Xác đ nh t cách t t ng c a c quan b o hi m xã h iề ị ư ố ụ ủ ơ ả ể ộ
Trong các v án hình s mà b can, b cáo b truy c u trách nhi m hình s v t iụ ự ị ị ị ứ ệ ự ề ộ gian l n b o hi m xã h i, b o hi m th t nghi p theo Đi u 214 c a B lu t Hình s ; t iậ ả ể ộ ả ể ấ ệ ề ủ ộ ậ ự ộ gian l n b o hi m y t theo Đi u 215 c a B lu t Hình s ; t i tr n đóng b o hi m xã h i,ậ ả ể ế ề ủ ộ ậ ự ộ ố ả ể ộ
b o hi m y t , b o hi m th t nghi p cho ngả ể ế ả ể ấ ệ ười lao đ ng theo Đi u 216 c a B lu t Hìnhộ ề ủ ộ ậ
s , c quan b o hi m xã h i tham gia t t ng v i t cách là b h i.ự ơ ả ể ộ ố ụ ớ ư ị ạ
Đi u 7. T ch c th c hi nề ổ ứ ự ệ
1. Khi phát hi n hành vi có d u hi u t i ph m quy đ nh t i các đi u 214, 215 và 216ệ ấ ệ ộ ạ ị ạ ề
c a B lu t Hình s , trong ph m vi nhi m v , quy n h n c a mình, c quan b o hi m xãủ ộ ậ ự ạ ệ ụ ề ạ ủ ơ ả ể
h i g i văn b n ki n ngh kh i t kèm theo ch ng c , tài li u có liên quan đ n c quan cóộ ử ả ế ị ở ố ứ ứ ệ ế ơ
th m quy n ti n hành t t ng đ xem xét, kh i t theo quy đ nh c a B lu t T t ng hìnhẩ ề ế ố ụ ể ở ố ị ủ ộ ậ ố ụ
s ự
Đ i v i t ch c công đoàn, t ch c đ i di n cho ngố ớ ổ ứ ổ ứ ạ ệ ười lao đ ng và c quan, tộ ơ ổ
ch c, cá nhân khác phát hi n hành vi có d u hi u t i ph m quy đ nh t i các đi u 214, 215ứ ệ ấ ệ ộ ạ ị ạ ề
và 216 c a B lu t Hình s thì thông báo ngay đ n c quan có th m quy n ti n hành tủ ộ ậ ự ế ơ ẩ ề ế ố
t ng đ xem xét, kh i t theo quy đ nh c a B lu t T t ng hình s ụ ể ở ố ị ủ ộ ậ ố ụ ự
2. Khi nh n đậ ược tin báo v t i ph m ho c văn b n ki n ngh kh i t và ch ng c ,ề ộ ạ ặ ả ế ị ở ố ứ ứ tài li u có liên quan, c quan có th m quy n ti n hành t t ng ph i xem xét, th lý, gi iệ ơ ẩ ề ế ố ụ ả ụ ả quy t theo quy đ nh c a pháp lu t.ế ị ủ ậ
3. Vi c g i văn b n ki n ngh kh i t và chuy n ch ng c , tài li u có liên quanệ ử ả ế ị ở ố ể ứ ứ ệ
đ n c quan ti n hành t t ng có th m quy n th c hi n theo quy đ nh c a B lu t Tế ơ ế ố ụ ẩ ề ự ệ ị ủ ộ ậ ố
t ng hình s và Thông t liên t ch s 01/2017/TTLTBCABQPBTCBNN&PTNTụ ự ư ị ố
Trang 6VKSNDTC ngày 29 tháng 12 năm 2017 c a B Công an, B Qu c phòng, B Tài chính, Bủ ộ ộ ố ộ ộ Nông nghi p và Phát tri n nông thôn, Vi n Ki m sát nhân dân t i cao quy đ nh vi c ph iệ ể ệ ể ố ị ệ ố
h p gi a các c quan có th m quy n trong vi c th c hi n m t s quy đ nh c a B lu t Tợ ữ ơ ẩ ề ệ ự ệ ộ ố ị ủ ộ ậ ố
t ng hình s năm 2015 v ti p nh n, gi i quy t t giác, tin báo v t i ph m, ki n nghụ ự ề ế ậ ả ế ố ề ộ ạ ế ị
kh i t ở ố
Đi u 8. Hi u l c thi hànhề ệ ự
Ngh quy t này đã đị ế ược H i đ ng Th m phán Tòa án nhân dân t i cao thông quaộ ồ ẩ ố ngày 25 tháng 6 năm 2019 và có hi u l c thi hành k t ngày 01 tháng 9 năm 2019.ệ ự ể ừ
N i nh n: ơ ậ
y ban Th Ủ ườ ng v Qu c h i (đ giám sát); ụ ố ộ ể
y ban Pháp lu t c a Qu c h i (đ giám sát); Ủ ậ ủ ố ộ ể
y ban T pháp c a Qu c h i (đ giám sát); Ủ ư ủ ố ộ ể
Ban Dân nguy n thu c UBTVQH; ệ ộ
y ban v các v n đ xã h i c a Qu c h i; Ủ ề ấ ề ộ ủ ố ộ
Ban N i chính Trung ộ ươ ng (đ báo cáo); ể
Văn phòng Chính ph 02 b n (đ đăng Công báo); ủ ả ể
Vi n ki m sát nhân dân t i cao (đ ph i h p); ệ ể ố ể ố ợ
B T pháp (đ ph i h p); ộ ư ể ố ợ
B Công an (đ ph i h p); ộ ể ố ợ
B o hi m xã h i Vi t Nam; ả ể ộ ệ
T ng Liên đoàn lao đ ng Vi t Nam; ổ ộ ệ
Các TAND và TAQS các c p (đ th c hi n); ấ ể ự ệ
Các Th m phán và các đ n v TANDTC (đ th c hi n); ẩ ơ ị ể ự ệ
C ng thông tin đi n t TANDTC (đ đăng t i); ổ ệ ử ể ả
L u: VT, V PC&QLKH TANDTC ư ụ
TM. H I Đ NG TH M PHÁNỘ Ồ Ẩ
CHÁNH ÁN
Nguy n Hòa Bìnhễ