21 PHAM THI THUY LINH

BÁO CÁO THỰC TẬPĐề tài : “ Giải pháp hoàn thiện chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Trung

BÁO CÁO THỰC TẬP

Đề tài :

“ Giải pháp hoàn thiện chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn

chi nhánh Trung Yên”

phát triển thôn Việt nam - Chi nhánh Trung Yên (Agribank Trung Yên)

LỜI MỞ ĐẦU

Bất cứ hoạt động kinh doanh nào cũng chứa đựng những rủi ro tiềm ẩn và hoạtđộng kinh doanh của ngân hàng cũng không phải là một ngoại lệ Hoạt động chovay đối với khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng mang lại lợi nhuận cao nhấtnhưng lại hàm chứa nhiều rủi ro hơn so với các hoạt động khác Trong hoạt động tàitrợ vốn cho doanh nghiệp, các khoản vay thường lớn, trong khi chênh lệch giữa thunhập và chi phí của chúng ngày càng nhỏ do sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngânhàng Do đó, chỉ cần một khoản vay không thu được không chỉ làm cho lợi nhuậncủa ngân hàng từ khoản vay đó bị mất đi mà rất có thể sẽ ảnh hưởng đến các khoảnvay khác Để ngăn ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàngtới mức thấp nhất, đòi hỏi công tác tín dụng nói chung và hoạt động thẩm định tíndụng nói riêng phải được xem xét, nghiên cứu kỹ hơn và toàn diện hơn phù hợp vớiđiều kiện của nền kinh tế và của mỗi ngân hàng

Agribank Trung Yên với phương châm “an toàn - hiệu quả”, luôn cố gắnghoàn thiện và nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn, hạn chế tối đa rủi

ro cho khách hàng và cho chính ngân hàng Mặc dù đã có nhiều cố gắng song côngtác thẩm định tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh vẫn còn nhiều bất cập

Trong quá trình thực tập, khảo sát thực tế, thu thập số liệu tại chi nhánh

Agribank Trung Yên, em đã lựa chọn đề tài: “ Giải pháp hoàn thiện chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Trung Yên” để nghiên cứu.

Đợt thực tập này giúp cho em nắm được thực tế nghiệp vụ của mình Đồngthời hệ thống lại phần lý thuyết đã học, biết áp dụng những kiến thức đã học vàothực tế tại đơn vị mình thực tập

Nội dung của bản báo cáo tổng hợp thực tập tốt nghiệp

- Phần 1: Bản kế hoạch chi tiết và thời gian hoàn thành đề tài đã lựa chọn

- Phần 2: Báo cáo khái quát đặc điểm đơn vị

- Phần 3: Bản nhật ký nội dung chuyên môn đã tìm hiểu và trực tiếp làm

- Phần 4: Dự kiến tên đề tài, đề cương chi tiết luận văn

Em rất mong nhận được sự chỉ bảo, hướng dẫn của Ths.Vương MinhPhương– Giáo viên hướng dẫn để bài báo cáo thực tập được đạt kết quả tốt

Em xin chân thành cảm ơn!

PHẦN I : BẢN KẾ HOẠCH CHI TIẾT VÀ THỜI GIAN HOÀN THÀNH ĐỀ TÀI ĐÃ

Học viện tài chính

- Nghe hướng dẫn thực tập và Báo cáo thực tế tại Học viện

+ Nghe Bộ môn hướng dẫn thực tập ngày 29/12/2016 tại HT 104

+ Nghe khách mời báo cáo thực tế ngày

- Thu thập các tài liệu phục vụ cho luận văn tốt nghiệp

- Nhận thông báo SV đủ điều kiện thực tập và gặp mặt giáo viên hướng dẫn.

- Lập kế hoạch trong suốt thời gian thực tập , bao gồm

kế hoạch tổng thể kế hoạch chi tiết theo tiến độ thời gian, nội dung thực tập

Agribank Trung Yên

- Tìm hiểu về đơn vị thực tập, đặc biệt là các nghiệp vụ thẩm định giá

- Lên định hướng đề tài thực tập tốt nghiệp

Học viện tài chính Thư viện Internet

- Tìm hiểu văn bản quy phạm pháp luật liên quan.

- Tìm luận văn tham khảo.

Agribank Trung Yên

Thu thập số liệu

Agribank Trung Yên

- Tìm hiểu và làm sáng tỏ các vấn đề lý luận.

- Lên định hướng về đề tài thực tập, chuẩn bị và viết báo cáo thực tế lần 1.

- Chọn đề tài luận văn tốt nghiệp, bước đầu xây dựng đề cương sơ bộ cho đề tài và thông qua giáo viên hướng dẫn.

12/03/201

7

Báo cáo thực tập lần 1

Học viện tài chính

Học viện tài chính

- Đăng ký đề tài luận văn với giảng viên hướng dẫn.

-Xây dựng đề cương sơ bộ

và thông qua giảng viên hướng dẫn.

Agribank trung yên

-Xây dựng kế hoạch thực tập cụ thể cuả đợt thực tập 2.

-Chuẩn bị bản thảo luận văn tốt nghiệp.

-Thực hiện các báo cáo liên quan và cần thiết đến đề tài và thực tập.

-Xin ý kiến của giáo viên hướng dẫn thực tập về cách làm

và hướng làm để phát triển đề tài.

-Viết luận văn tốt nghiệp gồm 3 quyển.

-Xin ý kiến của giáo viên hướng dẫn thực tập.

-Chấp hành đầy đủ các quy định và nghiêm túc thực tập tại địa điểm thực tập.

Học viện tài chính

- Báo cáo về kết quả làm luận văn, xin ý kiến của giáo viên hướng dẫn thực tập.

- Tiếp tục thực tập tại đơn

vị, xin số liệu và xử lý số liệu để

sử dụng trong bài luận văn.

Học viện tài chính

-Hoàn thiện 3 quyển luận văn theo đề tài.

-Thông qua khóa luận tốt nghiệp với đơn vị thực tập -Báo cáo với giáo viên về quá trình làm luận văn và xin ý kiến về bài viết.

-Chỉnh sửa bài viết và cách viết, front chữ, cách in bài.

-Kết thúc kỳ thực tập.

-Nộp luận văn tốt nghiệp tại trường ngày 29/05/2017

PHẦN 2:

BÁO CÁO KHÁI QUÁT ĐẶC ĐIỂM ĐƠN VỊ

I KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN

NÔNG THÔN CHI NHÁNH TRUNG YÊN

Trải qua 5 năm xây dựng và trưởng thành, Chi nhánh Trung Yên đã tự tinvững bước trong công cuộc đổi mới, hoà mình với sự phát triển vượt bậc của hệthống điện tử hiện đại - an toàn - tin cậy đạt hiệu quả với chuẩn mực quốc tế trongquá trình hội nhập kinh tế quốc tế

Với mạng lưới gồm 05 điểm giao dịch, tính đến nay Chi nhánh Trung Yên đã

có 4 Phòng giao dịch trực thuộc, cung cấp các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng hiệnđại, nhanh chóng, với mức lãi suất và phí dịch vụ cạnh tranh, đa tiện ích, nhằm đápứng yêu cầu của mọi đối tượng khách hàng, mở rộng cơ hội kinh doanh, tăng cường

sự hợp tác giữa các Tổ chức tín dụng và các tổ chức khác, từng bước nâng cao và

giữ uy tín cũng như thương hiệu của Chi nhánh trên thị trường tài chính nội địa vàquốc tế.

1.2 Cơ cấu tổ chức

Chi nhánh Trung Yên thực hiện điều hành theo chế độ thủ trưởng và đảm bảonguyên tắc tập trung dân chủ Đứng đầu chi nhánh là giám đốc, thực hiện quản lý vàquyết định những vấn đề về cán bộ trong bộ máy theo sự phân công uỷ quyền củatổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam Ngoài trách nhiệm phụ trách chung, giámđốc trực tiếp chỉ đạo hoạt động của một số chuyên đề theo sự phân công bằng vănbản của ban giám đốc.Chi nhánh có 1 giám đốc và 3 phó giám đốc với nhiệm vụgiúp giám đốc chỉ đạo điều hành một số mặt hoạt động của chi nhánh theo sự phâncông của giám đốc và theo quy định chịu trách nhiệm trước giám đốc về cáccông việc được giao

Mỗi phòng nghiệp vụ ở chi nhánh Trung Yên do một trưởng phòng điều hành

và có phó phòng giúp việc cho trưởng phòng, chịu trách nhiệm trước trưởng phòng

về nhiệm vụ được giao Các phòng nghiệp vụ:

- Phòng Kế hoạch, Kinh doanh: có 14 người với nhiệm vụ: trực tiếp quản

lý cân đối nguồn vốn, quản lý các hệ số an toàn theo quy định; tham mưu cho giámđốc xây dựng kế hoạch kinh doanh, quản lý thông tin về kế hoạch phát triển, tổnghợp, phân tích các chỉ tiêu về kế hoạch kinh doanh, theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch

và lập các báo cáo định kỳ; Tham mưu đề xuất với giám đốc các chiến lược vềkhách hàng, phân tích kinh tế theo ngành nghề để lựa chọn các biện pháp cho vay

an toàn, thẩm định và đề xuất cho vay theo thẩm quyền, thẩm định các dự án, hoànthiện hồ sơ trình cấp trên, tiếp nhận các chương trình, dự án thuộc nguồn vốn trong

và ngoài nước, thực hiện các mô hình thí điểm về tín dụng, hướng dẫn và giải đápthắc mắc của khách hàng …nhiệm vụ chính là cho vay và quản lý cho vay để đemlại kết quả kinh doanh có lãi

- Phòng Kế toán và Ngân quỹ có 19 người với nhiệm vụ: trực tiếp hách

toán kế toán, hạch toán thống kê, và thanh toán theo quy định của chi nhánh,xây dựng các chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán thu chi tài chính; quản lý và sử

dụng tiền và thực hiện tổng hợp, lưu trữ hồ sơ, quyết toán và các báo cáo theo quyđịnh; quản lý, giám sát hệ thống thiết bị đầu cuối liên quan đến nghiệp vụ thẻ,…

- Phòng Hành chính và Nhân sự có 9 người với nhiệm vụ: xây dựng

các chương trình công tác hàng tháng, quý của chi nhánh, tham mưu cho giám đốctrong việc tuyển dụng, đào tạo nhân sự làm việc cho chi nhánh, phân tích đánh giácác văn bản pháp luật liên quan đến hoạt động của chi nhánh và các nhiệm vụ khác

…- Phòng Kiểm tra, kiểm soát Nội bộ có 4 người với nhiệm vụ: giám sát

việc chấp hành các quy định của nhà nước và NHNN về hoạt động kinh doanh

và hoạt động ngân hàng như: việc chấp hành các chính sách chế độ kinh doanh,

- Phòng Dịch vụ và Marketing có 7 người với nhiệm vụ: trực tiếp giao

dịch với khách hàng, tiếp thị giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngân hàng, tiếp nhận các ýkiến phản hồi của khách hàng, đề xuất tham mưu với giám đốc về chính sách pháttriển sản phẩm mới, cải tiến quy trình giao dịch, xây dựng kế hoạch tiếp thị, tuyêntruyền quảng bá về các dịch vụ của chi nhánh…

- Phòng Điện toán có 2 người với nhiệm vụ: tổng hợp và thống kê ,lưu trữ

số liệu liên quan đến chi nhánh, làm dịch vụ tin học, xử lý các nghiệp vụ liên quanđến hạch toán kế toán, kế toán thống kê,hạch toán nghiệp vụ và tín dụng và các hoạtđộng khác của chi nhánh

-Các Phòng giao dịch trực thuộc: có nhiệm vụ: cung ứng các dịch vụ do chi

nhánh Trung Yên giao; cho vay; phát hành, chiết khấu giấy tờ có giá do chi nhánh ủy quyền phát hành; thực hiện công tác thông tin, tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị của chi nhánh; tổng hợp báo cáo thống kê theo quy định của giám đốc chi nhánh

1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Trung Yên trong

những năm gần đây

Agribank Trung Yên được phân vùng hoạt động là địa bàn quận Thanh Xuân

và các vùng phụ cận Agribank Trung Yên được phép thực hiện tất cả các hoạt độngcủa một NHTM, với các đối tượng khách hàng trong và ngoài nước thuộc mọi thành

phần kinh tế, các tầng lớp dân cư theo Luật các tổ chức tín dụng và theo sự phâncấp của Agribank Cụ thể kết quả một số mặt hoạt động của Agribank Trung Yênqua các năm như sau:

1.3.1 Hoạt động huy động vốn

Các ngân hàng kinh doanh tiền tệ dưới hình thức huy động, cho vay, đầu tư vàcung cấp các dịch vụ khác Trong đó, huy động vốn - hoạt động tạo nguồn vốn choNHTM đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động của ngân hàng.Nhận thấy tầm quan trọng của huy động vốn, trong những năm qua, Agribank nóichung và chi nhánh Trung Yên nói riêng luôn nỗ lực triển khai các sản phẩm mớiđáp ứng nhu cầu thị trường Để thấy rõ công tác huy động vốn của chi nhánh ta cóthể theo dõi bảng sau:

Bảng 3.1Kết quả huy động vốn năm 2014-2016

Nhận xét tổng vốn huy động qua các năm của chi nhánh Trung Yên đều tăngnhưng tốc độ tăng của năm 2016 ( 20%) giảm so với tốc độ tăng của năm 2015

( 35%) Nguyên nhân của sự giảm tốc độ huy động vốn chủ yếu đến từ những khókhăn của nền kinh tế

Năm 2016 nền kinh tế trải qua nhiều khó khăn trong nước và ngoài nước

Những tháng đầu năm 2016, kinh tế thế giới vẫn khó khăn với diễn biến phức tạp,chứa đựng nhiều rủi ro Nhật Bản và EU tăng trưởng ở mức thấp, kinh tế TrungQuốc và một số nền kinh tế mới nổi tiếp tục khó khăn, nhiều hàng hóa thế giới nhưkim loại, nông sản phẩm, đặc biệt là giá dầu giảm sâu làm cho tăng trưởng thươngmại toàn cầu giảm cùng với biến động khó lường của thị trường tài chính, tiền tệ thếgiới và Trung Quốc đã tác động đến kinh tế nước ta Trong nước thiên tai ( hạn hán,

lũ lụt, el nino, xâm thực, ngập nặm, rét đậm rét hại ) tác động tiêu cực đến đời sốngnhân dân, ảnh hưởng nghiêm trọng đến nông nghiệp, lâm nghiệp, nuôi trồng thuỷhải sản

Trong tổng vốn huy động , tỷ trọng nguồn vốn huy động của TCTD, TCKT,KBNN, tiền gửi vốn chuyên dùng năm 2014, 2015, 2016 lần lượt là 33%, 29%,31% , tổng nguồn vốn huy động từ dân cư năm 2014, 2015,2016 lần lượt là 67%.71%, 69% chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động Tỷ trọng vốn huyđộng từ dân cư năm 2016 giảm so với năm 2015 do chính sách điều hành giá đẩychi phí giáo dục, y tế tăng đánh trực tiếp vào túi tiền của người dân thu nhập thấp vàtrung bình, đồng thời các kênh đầu tư khác như vàng, bất động sản có nhiều dấuhiệu tích cực thu hút lượng tiền đầu tư người dân

1.3.2 Hoạt động tín dụng

Trong hoạt dộng sản xuất kinh doanh mục tiêu hàng đầu của doanh nghiệp,các tổ chức kinh tế là đối đa hoá lợi nhuận Một tổ chức kinh doanh tiền tệ cũngkhông nằm ngoài mục đích đó Ngân hàng thu được lợi nhuận thông qua các hoạtđộng dịch vụ, cung cấp cho khách hàng như thanh toán, tư vấn quan trọng nhất làhoạt động cho vay (hoạt động tín dụng)

Agribank Trung Yên với tư cách là một trung gian tài chính kinh doanh trênnguyên tắc tiền gửi của khách hàng (nghiệp vụ huy động vốn) dưới hình thức tàikhoản vãng lai và tài khoản tiền gửi Trên cơ sở đó ngân hàng tiến hành các hoạtđộng cho vay dưới nhiều hình thức khác nhau Sự chênh lệch giữa tiền lãi kiếmđược thông qua hoạt dộng và tiền lãi phải trả cho các khoản huy động là lợi nhuậnthu được Đây chưa phải là toàn bộ lợi nhuận của ngân hàng, tuy nhiên nghiệp vụ

tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng nó chiếm tỷ lệ lớn nhất trong tổng sốlợi nhuận của ngân hàng.

Ngân hàng hoạt động trong môi trường cạnh tranh của cơ chế thị trường thì hoạtđộng tín dụng ngân hàng càng trở nên đa dạng , để có thể tồn tại và phát triển trong môitrưòng cạnh tranh, góp phần thúc dẩy nền kinh tế xã hội Agribank Trung Yên luôn phảitìm cách nâng cao chiến lược tín dụng bằng cách mở rộng tín dụng Đội ngũ cán bộAgribank Trung Yên đã chủ động tìm kiếm khách hàng tiềm năng, các dự án, các phương

án sản xuất kinh doanh khả thi, tạo điều kiện hỗ trợ kịp thời nhu cầu vốn cho hoạt độngkinh doanh của khách hàng Bên cạnh đó, ngân hàng cũng luôn quan tâm duy trì và củng

cố lượng khách hàng truyền thống Phong cách giao dịch của cán bộ tín dụng và chấtlượng các sản phẩm tín dụng của chi nhánh đã tạo niềm tin và uy tín đối với khách hàng,tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng cùng kinh doanh hiệu quả Qua số liệu sau đây cóthể thấy được tình hình dư nợ tại chi nhánh

Bảng 3.2 Tình hình dư nợ cho vay trong giai đoạn 2014 - 2016

Qua bảng trên ta thấy: dư nợ tín dụng có xu hướng tăng qua các năm Trong

đó, tỷ trọng nợ trung hạn trên tổng dư nợ luôn được duy trì trong khoảng 17-18%,

tỷ trọng nợ dài hạn luôn chiếm khoảng 7-9% bởi đây là những phần vốn tín dụng có

độ rủi ro cao hơn do thời gian thu hồi vốn dài hơn

Đa số khách hàng của Agribank Trung Yên là các doanh nghiệp (chiếm gần70% tổng dư nợ tín dụng năm 2009) Trong đó, lượng doanh nghiệp vừa và nhỏchiếm tỷ lệ khá cao lên đến 68% và tập trung vào các ngành nghề: thương mại, sảnxuất và chế biến (chiếm 51,8% tổng dư nợ), nông lâm nghiệp (17,6%), xây dựng

(7,5%), bến bãi, vận tải và truyền thông (3,5%)… Việc tập trung cho vay các doanhnghiệp vừa và nhỏ là chủ trương tích cực, bởi đây là các doanh nghiệp khá nhạybén, năng động và hoạt động có hiệu quả, đảm bảo đồng vốn an toàn hơn.

nợ đối với nợ được điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, thì nợ xấu của Agribank là 15,68% Agribank đã chỉ đạo các chi nhánh trong toàn hệ thống tập trung xử lý nợ xấu, tăngcường cán bộ hỗ trợ các các chi nhánh có tỷ lệ nợ xấu cao Agribank đã áp dụng vàkết hợp đồng bộ nhiều giải pháp xử lý nợ xấu như: nâng cao chất lượng tín dụng,kiểm soát nợ xấu phát sinh; cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho KH; nhận tài sản bảo đảmthay thế nghĩa vụ trả nợ; chuyển nợ vay thành vốn góp; sử dụng dự phòng để xử lý

nợ xấu; xử lý, phát mại tài sản bảo đảm để thu hồi nợ; bán nợ xấu cho các tổ chứckhác và Công ty Quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) Với

nỗ lực toàn hệ thống tỷ lệ nợ xấu của Agribank cuối năm 2015 ở mức 2.01%

Cùng sự cố gắng của toàn hệ thống và nỗ lực của chi nhánh, tỷ lệ nợ xấu củaAgribank Trung Yên liên tục giảm qua các năm, năm 2015 và 2016 tỷ lệ nợ xấu đã

ổn định về ở mức dưới 3%

1.3.3 Hoạt động dịch vụ khác

Ngoài các hoạt động truyền thống trên, Agribank Trung Yên còn triển khainhiều sản phẩm dịch vụ ngân hàng khác như: bảo lãnh (trả chậm, thanh toán, dựthầu…), dịch vụ thẻ, kinh doanh ngoại hối, thanh toán trong nước, thanh toán quốc

tế, tài trợ xuất nhập khẩu…

Bảng 3.3: Kết quả hoạt động dịch vụ năm 2014 - 2016

Tuy nhiên, cơ cấu dịch vụ tại chi nhánh vẫn tập trung chủ yếu và dịch vụtruyền thống là bảo lãnh và thanh toán, thu từ hai dịch vụ này thường chiếm trên60% thu dịch vụ của chi nhánh

1.3.4 Kết quả hoạt động kinh doanh

Bảng 3.4: Báo cáo kết quả kinh doanh giai đoạn 2014 -2016

đơn vị: triệu đồng