Bài tập lớn môn Ngân hàng thương mại

Đề tài: lựa chọn một NHTM của Việt Nam. Mô tả các sản phẩm dịch vụ mà NHTM đó đang cung cấp cho KHCN và KHDN. Phân loại những sản phẩm dịch vụ đó vào hai nhóm nghiệp vụ bên tài sản và nguồn vốn. So sánh với các dịch với các dịch vụ của một NHTM khác, tương đồng về quy mô, Đánh giá sự tác động của các xu hướng thay đổi trong ngân hàng hiện nay đến các sản phẩm dịch vụ dành cho KHCN và KHDN.

Ra đời năm 1988, trải qua 29 năm xây dựng và phát triển, VietinBank đã vượt qua nhiều khó khăn, thách thức, luôn tiên phong trong cơ chế thị trường, phục vụ và góp phần tích cực thực hiện đường lối chính sách đổi mới của Đảng, Chính phủ, Nhà nước qua các thời kì

Phần I: Tổng quan về VietinBank

I Khái quát về VietinBank

Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam tên giao dịch là Vietinbank, là một Ngân hàng thương mại Nhà nước Việt Nam

Là tập đoàn Tài chính – Ngân hàng hàng đầu, giữ vai trò trụ cột trong hệ thống Tài chính – Ngân hàng Việt Nam

Thành lập từ năm 1988 sau khi tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Năm 2008: tổ chức bán đấu giá cổ phần ra công chúng thành công và thực hiện chuyển đổi thành doanh nghiệp cổ phần

Năm 2009: chính thức chuyển đổi thành Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam và niêm yết trên Sở Giao dịch chứng khoán TP Hồ Chí Minh

Năm 2010: Ký kết thỏa thuận hợp tác đầu tư với Công ty tài chính Quốc tế IFC

Năm 2011: IFC chính thức trở thành cổ đông nước ngoài của VietinBank, sowr hữu 10% vốn điều lệ của VietinBank

Quy mô tổng tài sản và mạng lưới đứng thứ 2 trong toàn hệ thống Ngân hàng Việt Nam

Hệ thống mạng lưới trong nước gồm có 155 chi nhánh, trên 1.000 phòng giao dịch và quỹtiết kiệm Trên thị thị trường quốc tế Vietinbank có 2 chi nhánh ở CHLB Đức, 1 Ngân hàng con 100% vốn tại CHDCND Lào và 1 văn phòng đại diện ở Mianmar

VietinBank có 2 văn phòng đại diện: Văn phòng đại diện tại TP Hồ Chí Minh và văn

phòng đại diện tại TP Đà Nẵng

-Mã cổ phiếu: CTG

-Mệnh giá cổ phiếu: 10.000 đồng

-Tổng số cổ phần: 3.723.404.556 cổ phiếu( tại thời điểm 31/12/2016)

29 năm xây dựng và phát triển trải qua 3 giai đoạn

Giai đoạn 3: Từ 2009 đến nay

Thực hiện thành công cổ phần hóa, đổi mới mạnh mẽ, hiện đại hóa, chuẩn hóa các mặt hoạt động ngân hàng, chuyển đổi mô hình tổ chức, quản trị điều hành theo thông lệ quốc tế

Giá trị cốt lõi và ý nghĩa thương hiệu của NHTMCP Công thương Việt Nam

Tầm nhìn: Trở thành Ngân hàng có quy mô tổng tài sản lớn nhất, hiệu quả hoạt động hàng đầu Ngành Ngân hàng Việt Nam Hướng tới trở thành một tập đoàn tài chính ngân hàng hiện đại, đa năng, theo chuẩn quốc tế

Sứ mệnh: Là Ngân hàng số 1 của hệ thống Ngân hàng Việt Nam, cũng cấp sản phẩm, dịch vụ tài chính Ngân hàng hiện đại, tiện ích, tiêu chuẩn quốc tế

Giá trị cốt lõi:

Hướng dẫn khách hàng: “ Khách hàng là trung tâm trong mọi hoạt động của VietinBank VietinBank cam kết mang đáp đến những sản phẩm, dịch vụ và phong cách phục vụ đồngnhất; một VietinBank duy nhất đáp ứng mọi nhu cầu phù hợp của khách hàng”

Hướng đến sự hoàn hảo: “ VietinBank sử dụng nguồn lực, nội lực để luôn đổi mới, hướng tới sự hoàn hảo.”

Năng động, sáng tạo, chuyên nghiệp, hiện đại: “Lãnh đạo, cán bộ và người lao động VietinBank luôn thể hiện sự năng động, sáng tạo, chuyên nghiệp, tận tâm, minh bạch và hiện đại trong mọi giao dịch, quan hệ với khách hàng, đối tác và đồng nghiệp”.

Trung thực, chính trực, minh bạch, đạo đức nghề nghiệp:”Đội ngũ lãnh đạo, cán bộ và người lao động VietinBank luôn suy nghĩ, đảm bảo sự công bằng, chính trực, minh bạch

Triết lý kinh doanh

An toàn, hiệu quả và bền vững;

Trung thành, tận tụy, đoàn kết, đổi mới, trí tuệ, kỉ cương;

Sự thành công của khách hàng là sự thành công của VietinBank

II Cơ cấu tổ chức và hoạt động chính của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (VietinBank)

1 ỦY BAN (UB) NHÂN SỰ VÀ TIỀN LƯƠNG

KHỐI THƯƠNG HIỆU VÀ TRUYỀN THÔNG

KHỐI NHÂN SỰ

KHỐI QUẢN

LÝ RỦI RO

KHỐI VẬN HÀNH

KHỐI PHÊ DUYỆT TÍN DỤNG

CÁC PHÒNG TRỤ SỞ CHÍNH KHÁC

CHI NHÁNH

C.TY CON

P KIỂM TOÁN NỘI BỘ

ỦY BAN THANH TOÁN ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG

Phần II: Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của ngân hàng TMCP Công thương

Viêt Nam (VietinBank)

I Nghiệp vụ tài sản nợ và vốn tự có của ngân hàng

Vốn chủ sở hữu của ngân hàng thương mại là những giá trị tiền tệ do ngân hàng tạo

lập được, thuộc sở hữu của ngân hàng Vốn này thường chiếm một tỷ trọng nhỏ trong

tổng nguồn vốn của ngân hàng song lại là điều kiện pháp lý bắt buộc khi thành lập

một ngân hàng và có vai trò đặc biệt Nó có chức năng là hoạt động – bảo vệ – điều

chỉnh Được coi là tài sản đảm bảo tạo lòng tin đối với khách hàng, duy trì khả năng

thanh toán trong trường hợp ngân hàng gặp rủi ro, quyết định đến năng lực và thế pháttriển của ngân hàng thương mại

Biểu đồ quy mô vốn chủ sở hữu của ngân hàng Vietinbank

trong giai đoạn 2011-2015

2.1 Tầm quan trọng của huy động vốn

Hoạt động huy động vốn góp phần mang lại nguồn vốn cho ngân hàng thực hiện các hoạt động kinh doanh khác Không có hoạt động huy động vốn, ngân hàng thương mại sẽ không có đủ nguồn vốn để tài trợ cho hoạt động của mình Mặt khác, thông qua hoạt động huy động vốn, ngân hàng thương mại có thể đo lường được uy tín cũngnhư sự tín nhiệm của khách hàng đối với ngân hàng Từ đó ngân hàng thương mại có các biện pháp không ngừng hoàn thiện hoạt động huy động vốn để giữ vững và mở rộng quan hệ với khách hàng Có thể nói hoạt động huy động vốn góp phần giải quyết

“đầu vào” của ngân hàng

2.2 Các hình thức huy động vốn của ngân hàng Vietinbank

Để có nguồn vốn cho thuê tài chính, VietinbankLC thực hiện việc huy động vốn từ các nguồn sau:

Một là nhận tiền gửi của tổ chức theo các quy định của ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Việc nhận tiên gửi sẽ thực hiện tại Trụ sở chính, các chi nhánh và phòng giao dịch

Hai là phát hành kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi để huy động vốn của các tổ chức trong nước và ngoài nước Việc phát hành sẽ tổ chức tùy theo yêu cầucủa hoạt động cho thuê đầu tư, tùy theo sự biến động lãi suất trên thị trường

Ba là vay vốn của tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính trong nước và ngoài nước theo quy định của pháp luật, vay Ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái cấp vốn theo quy định của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Bốn là tiếp nhận vốn ủy thác của Chính phủ, tổ chức, cá nhân để thực hiện hoạt động cho thuê tài chính

Lãi suất huy động được xác định trên cơ sở căn cứ vào lãi suất huy động vốn bình quân trên thị trường của các tổ chức tín dụng và tổ chức phi ngân hàng khác – căn cứ vào mức sử dụng để cho thuê của công ty Cho thuê tài chính NHCTVN và sự thỏa thuận giữa công ty CTTC và khách hàng.

2.3 Kết quả huy động vốn của ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam

Năm 2015, thực hiện nhiều giải pháp huy động và cơ cấu nguồn vốn theo hướng tích cực, Vietinbank tiếp tục duy trì được sự ổn định và tang trưởng bền vững qua các năm Tính đến 31/12/2015 số dư nguồn vốn của Vietinbank là 712 nghìn tỷ đồng, tăng trưởng gần 20% so với năm 2014, đạt 105% kế hoạch Đại hội đồng cổ đông.2.3.1 Tỷ trọng vốn huy động trong tổng nguồn vốn

Tổng nguồn vốn huy động của Vietinbank tính đến 31/12/2016 đạt 870 nghìn tỷ đồng,tăng 22% so với năm 2015 và đạt 107% kế hoạch ĐHĐCĐ; cuối năm 2015 số dư nguồn vốn đạt 712 nghìn tỷ đồng, tăng 19,6% so với năm 2014 và đạt 105,3% kế hoạch đại hội đồng cổ đông Nguồn vốn huy động của khách hàng doanh nghiệp tăng trưởng 15,1%, nguồn vốn khách hàng cá nhân tăng 17,1%, nguồn vốn huy động từ các tổ chức trong và ngoài nước tăng trưởng tích cực 28% so với cuối năm

2014.Trong đó nguồn vốn khách hàng doanh nghiệp tăng 42%, nguồn vốn khách hàng

cá nhân tăng 26% Điều này đã khẳng định uy tín và thương hiệu mạnh của

Vietinbank trên thị trường trong bối cảnh áp lực cạnh tranh gia tăng

Nhìn chung, vốn huy động của Vietinbank tăng qua các năm.

2.3.2 Cơ cấu huy động vốn

Cơ cấu huy động vốn của ngân hàng Vietinbank vẫn tập trung chủ yếu vào đồng nội tệ Một phần là do mặt bằng lãi suất huy động tiền VNĐ luôn cao hơn so với lãi suất huy động ngoại tệ Một phần do trong giai đoạn vừa qua tình hình kinh tế có nhiều biếm động, tỷ giá hối đoái không ổn định, nguy cơ đồng mất giá nên khách hàng là dân cư và các tổ chức kinh tế đều có xu hướng thận trọng hơn và chọn đồng nội tệ để an toàn hơn trong quyết định gửi tiền của mình

2 Nghiệp vụ tiền gửi

Với lãi suất cạnh tranh và ưu đãi, kỳ hạn gửi linh hoạt và đa dạng Sản phẩm gửi tiết kiệm của Vietinbank luôn đem lại sự hài lòng cho khách hàng

Trần lãi suất huy đ ng vốn đối với các kỳ hạn: ộng vốn đối với các kỳ hạn:

Từ 12 đến 18 tháng 6,80 6,50

4 Nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá

Vietinbank sử dụng nghiệp vụ này để thu hút các khoản vốn có tính thời hạn dài nhằm đảm bảo khả năng đầu tư các khoản vốn dài hạn của ngân hàng vào nền kinh tế Ngoài ra nghiệp vụ này còn giúp ngân hàng tăng cường tính ổn định trong hoạt động kình doanh của mình

a Chứng khoán đầu tư

Tăng trưởng về cả quy mô và hiệu quả hoạt động Quy mô chứng khoán đầu tư năm 2016 tăng trưởng 12%, tập trung tang ở chứng khoán Chính phủ, tang 38% trong khi chứng khoán tổ chức kinh tế giảm 15% so với 2015.

Số cuối năm (Triệu VND)

Số đầu năm (Triệu VND)

Chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán 125.573.894 108.940.288

săn sàng để bán

125.101.773 108.486.257 Chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn 11.743.021 12.928.649

Đơn vị: Tri u VND ệ đóng vai trò chủ yếu Nhưng trong

CHI TIẾT KỲ HẠN CỦA CÁC GIẤY TỜ CÓ GIÁ PHÁT HÀNH:

Đơn vị: Tri u đồng ệ đóng vai trò chủ yếu Nhưng trong

Loại giấy tờ Kỳ Trái phiếu Trái phiếu Chứng chỉ Tổng cộng

có giá phiếu vô danh ghi sổ tiền gửi

Tại ngày cuối năm

Giấy tờ có giá đặc trưng của ngân hàng VietinBank là: kì phiếu, chứng chỉ tiền gửi

Hình thức trả lãi Trả lãi cuối kì Trả lãi sau, trả lãi định kìTiện ích Lãi suất hấp dẫn, cao hơn Đến hạn thanh toán gốc, lãi,

lãi suất tiết kiệm thông thường

Kỳ hạn gửi tiền phù hợp vớinhu cầu của khách hàng Thủ tục nhanh chóng thuận tiện

Được bảo hiểm tiền gửi Được rút gốc lãi bất kì tại bất cứ thời điêm nào, ứng với mỗi số dư hằng ngày VietinBank sẽ tính lãi và tích lũy đến cuối tháng tự động nhập lãi vào gốc cho khách hàng

Sử dụng sản phẩm này khách hàng sẽ được hưởng lãi suất cao theo số dư từng ngày được hưởng các tiện ích gia tăng như: chuyển tiền tự động sang tài khoản gửi tiết kiệm không kì hạn khác hoặc trả nợ tiền vay ngân hàng, nhận tiền gửi tự động từ các khoản lãi tiền gửi có kì hạn (nếu khách hàng gửi tiền gửi có kì hạn chọn phương thức trả lãi là chuyển khoản sang tài khoản không kì hạn)

quý khách được thanh toán

ở bất kì điểm giao dịch nào của

VietinBank Nếu quý kháchkhông đến thanh toán, ngân hàng sẽ giữ hộ tiền gốc và lãi Thời gian quá hạn chứng chỉ tiền gửi Quý khách được hưởng lãi suất không kì hạn tại thời điểm thanh toán của VietinBank trên số dư tiền gốc

Lãi suất cạnh tranh hấp dẫn Người mua chứng chỉ tiền gửi được bảo đảm an toàn,

bí mật mọi thông tin cá nhân

Được bảo hiểm tiền gửi Được chuyển nhượng được

sử dụng cầm cố CCTG để vay vốn hoặc để bảo lãnh cho người thứ 3 vay vốn tại Vietink hoặc các tooe chức tín dụng khác

Được thanh toán gốc và lãi hoặc trả lãi định kì khi đến hạn thanh toán

II Nghiệp vụ tài sản có

1 Nghiệp vụ ngân quỹ

Nghiệp vụ này phản ánh các khoản vốn của ngân hàng được dùng vào với mục đích nhằm đảm bảo an toàn về khả năng thanh toán và thực hiện quy định về dự trữ bắt buộc

do Ngân hàng Trung ương đề ra

2 Nghiệp vụ cho vay

Đây là nghiệp vụ tạo khả năng sinh lời chính trong hoạt động kinh donah của các ngân hàng thương mại Nghiệp vụ này bao gồm các khoản đầu tư sinh lời của ngân hàng thông qua cho vay ngắn hạn, trung, dài hạn đối với nền kinh tế

Đối với KHCN có cho vay tiêu dùng, cho vay sản xuất kinh doanh

Đối với KHDN có cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn, cho vay chuyên biệt, cho vay theo chương trình tín dụng quốc tế

Tính đến 31/12/2016, dư nợ cho vay của VietinBank đạt 661 nghìn tỷ đồng, tăng 22,86%

so với cuối năm 2015 Trong đó, dư nợ cho vay của tất cả các phân khúc khách hàng đều

có sự tăng trưởng so với đầu năm Cơ cấu dư nợ cho vay có chuyển dịch tích cực, tăng mạnh dư nợ đối với khách hàng FDI, khách hàng bán lẻ và khách hàng doanh nghiệp vừa

và nhỏ Chất lượng tín dụng của VietinBank luôn được kiểm soát chặt chẽ Tính đến 31/12/2016, tỷ lệ nợ xấu tại VietinBank chiếm 0,57% dư nợ cho vay khách hàng, ở mức thấp nhất toàn Ngành Ngân hàng

Hoạt động cho vay khách hàng của Viettin được thực hiện rất tốt cụ thể thông qua việc cho vay khách hàng và cho vay các tổ chức cá nhân trong nước có tăng đáng kể từ năm

2015 đến năm 2016 Thông qua bảng số liệu sau:

Bảng số liệu về cho vay khách hàng của ngân hàng Viettin 2015-2016

Ngoài ra Viettin còn tham gia hoạt động tiền gửi và cho vay các tổ chức tín dụng khác rấttích cực từ năm 2015 đến năm 2016 số lượng tiền gửi bằng VNĐ tăng đáng kể nhưng

tiền gửi bằng ngoại tệ thì lại giảm khoản cho vay các tổ chức tín dụng khác thì được Viettin hạn chế hơn Cụ thể được thể hiện thông qua bảng số liệu sau:Bảng số liệu về tiềngửi và cho vay các tổ chức tín dụng khác trong năm 2015-2016

3 Nghiệp vụ đầu tư tài chính

Năm 2016, hoạt động đầu tư tài chính của VietinBank đã đạt được những kết quả tích cực Các mảng hoạt động kinh doanh chính của VietinBank đều tăng trưởng mạnh so với cuối năm 2015 VietinBank tiếp tục khẳng định vị thế trụ cột của hệ thống ngân hàng Việt Nam.Bảng số liệu so sánh lấy từ báo cáo tài chính Ngân Hàng Viettin với các khoản mục chính trong hoạt động đầu tư tài chính:

1.Chứng khoán kinh doanh 3.373.406 1.974.670

8.Dự phòng giảm giá đầu tư dài

Chứng khoán giữ đến ngày đáo hạn là các chứng khoán nợ được Ngân hàng và các công ty con mua hẳn với mục đích đầu tư để hưởng lãi suất và Ngân hàng và các công ty con có ý định và có khả năng giữ các chứng khoán này đến ngày đáo hạn Chứng khoán giữ đến ngày đáo hạn có giá trị được xác định và có ngày đáo hạn cụ thể Trong trường hợp chứng khoán được bán hẳn trước thời điểm đáo hạn, các chứng khoán này sẽ được phân loại lại sang chứng khoán kinh doanh hay chứng khoán sẵn sàng để bán

Theo Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 và có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 01 năm 2011, công ty liên kết của tổ chức tín dụng là công ty trong đó tổ chức tín dụng hoặc

tổ chức tín dụng và người có liên quan của tổ chức tín dụng sở hữu trên 11% vốn điều lệ hoặc trên 11% vốn cổ phần có quyền biểu quyết, nhưng không phải là công ty con của tổ chức tín dụng đó Các khoản đầu tư vào các công ty liên kết được ghi nhận dựa trên

phương pháp kế toán vốn chủ sở hữu Công ty liên kết là một công ty mà Ngân hàng có ảnh hưởng đáng kể và không phải là công ty con hay công ty liên doanh của Ngân hàng Các khoản đầu tư góp vốn dài hạn khác thể hiện các khoản đầu tư vốn vào các đơn vị khác mà Ngân hàng có dưới 11% quyền biểu quyết và đồng thời Ngân hàng là cổ đông sáng lập; hoặc là đối tác chiến lược; hoặc có khả năng chi phối nhất định vào quá trình lập, quyết định các chính sách tài chính và hoạt động của doanh nghiệp nhận đầu tư nhưng không có ảnh hưởng đáng kể đến các chính sách tài chính và hoạt động của các công ty này thông qua văn bản thỏa thuận cử nhân sự tham gia Hội đồng Quản trị/Ban Điều hành.

Lãi từ hoạt động mua bán chứng khoán kinh doanh năm 2016 là 183.919 tăng so với năm

2015 là 129.177.Lãi từ hoạt động mua bán chứng khoán đầu tư năm 2016 là 40.955 triệu VND giảm so với năm 2015 là 52.870 triệu VND

4 Nghiệp vụ khác

 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ

Với thế mạnh về nguồn vốn ngoại tệ cùng mạng lưới rộng trên toàn quốc,

VietinBank sẵn sàng đáp ứng nhanh chóng, kịp thời nhu cầu ngoại tệ của Doanhnghiệp với giá cả cạnh tranh đồng thời hỗ trợ Doanh nghiệp chủ động kiểm soátrủi ro phát sinh từ biến động tỷ giá, qua đó tối ưu hóa lợi nhuận của Doanh nghiệp.VietinBank đã có mức tăng trưởng lãi thuần từ kinh doanh ngoại hối rất mạnh trong năm 2016

Cụ thể, năm 2016, lãi thuần từ kinh doanh ngoại hối của VietinBank đạt mức

685139 triệu VND, tăng vọt 33.69% so với con số 19767 triệu VND cùng kỳ năm ngoái

 Hoạt động đầu tư giấy tờ có giá

Viettin đã tận dụng được các thời điểm khi lãi suất chiết khấu của các trái phiếu Chính phủ Việt Nam lên mức rất cao để ra các quyết định đầu tư hợp lý Do vậy, danh mục trái phiếu của Viettin có tỷ trọng trái phiếu chính phủ chiếm phần lớn với hiệu quả đầu tư cao, đồng thời Viettin có thể sử dụng linh hoạt các trái phiếu này cho các hoạt động thị trường mới với NHNN khi cần thiết

 Các sản phẩm phái sinh

Viettin cung cấp dịch vụ phái sinh như: hoán đổi tiền tệ (SWAP), quyền chọn ngoại tệ, giao dịch kỳ hạn và hoán đổi lãi suất đã được Viettin tư vấn cung cấp cho các khách hàng

và sử dụng trong quản trị rủi ro cho chính danh mục của mình.Ngày 28/4/2016, Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) đã được Ủy Ban Chứng khoán Nhà nước lựa chọn làm “Ngân hàng thanh toán cho các giao dịch chứng khoán phái sinh trên

Sở Giao dịch chứng khoán”

Phần 3: Các sản phẩm dịch vụ của VietinBank

Nghiệp vụ bên tài sản

Nghiệp vụ bên nguồn vốn

- Dịch vụ khác: Gửi giữ tài sản, bảo lãnh ngân hàng, cho thuê ngăn tủ sắt,……

Sản phẩm và dịch vụ cho doanh nghiệp

-Tiền gửi

- Cho vay

- Dịch vụ thanh toán và quản lí dòng tiền

- Thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại

- Kinh doanh ngoại tệ và sản phẩm phái sinh

- Dịch vụ ngân hàng điện tử

- Dịch vụ thẻ