20171025 BCTC CtyMe Q3 2017

20171025 BCTC CtyMe Q3 2017 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh vực...

CONG TY CO PHA.N T~P DOA.N THEP TIEN LEN

G4A Khu ph64, Phuong Tan Hi~p, Thanh phe Bien Hoa, Tinh

Bao cao cua Ban T6ng Giarn d6c

Bang din d6i k@toan

Bao cao k€t qua hoat dQng kinh doanh

Bao cao luu chuyen ti€n t~

Thuyet minh bao cao tai chinh

Giai trlnh chenh lech s6 lieu tren bao cao k€t qua hoat dQng kinh

doanh quy 3 nam 2017 va clingkynam tnroc

CONG TY CO PHAN T ~P DoAN THEP TlEN LEN

G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,

Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

Bao cao tai chfnhCho ky ke toan ttl'01/07/2017 den 30109/2017

Ban T6ng Giarn d6c Cong ty C6 phan np dean Thep Tien Len (sau day goi t~t la "Cong ty") trinh bay Bao cao cua minh

va Bao cao tai chinh rieng cua Cong ty cho narn tai chfnh k€t thuc ngay 30 thang 09 nam 2017

CONG TY

Cong ty C6 phan Tap do an Thep Ti€n Len duoc chuyen d6i til Cong TNHH Ti€n Len co chung nhan dang ky kinh doanhs6 4702000255 dp ngay 22 thang 11 nam 2001 thanh cong ty c6 phan; hoar d(>ng thea Gi:1y chung nhan dang ky doanhnghiep cong ty c6 phan s6 3600512830 dang ky lfin d§u ngay 18 thang 08 nam 2009, dang ky thay d6i I§n thir 8 ngay 17thang 02 narn 2016 doSaKe hoach va D§u nr Tinh D6ng Nai dp

Tn,1sacua Cong ty t\1i:G4A, Khu ph6 4, PhuCrng Tan Hi~p, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

HQI DONG QUAN TRI, BAN TONG GIAM DOC vA BAN KIEM SOAT

Cac thanh vien cua Hoi d6ng Quan tri trong nam va t\1ingay I~p bao cao nay bao g6m:

Ong Nguy~n M\1nh Ha Chu tich

Ong Nguy~n Van Quang Uy vien

Ba Ph\1m Thi H6ng Uy vien

Ong Duong Quang Binh Uy vien

Ong D~ng Tu:1n D\1i Uy vien

Cac thanh vien cua Ban T6ng Giam d6c dil di~u hanh Cong ty trong nam va t\1ingay I~p bao cao nay bao g6m:

Ba Ph\1mThi H6ng T6ng Giam d6c

Ong Nguy~n Van Quang Ph6 T6ng Giam d6c

Ong DuO'ng Quang Binh Ph6 T6ng Giam d6c

Ba Dao Thi Kim Loan Ke toan tmang

Cac thanh vien eua Ban Ki€m soM bao g6m:

Ba Tmmlg Thi Thu Hi~n Truang ban

Ba Le Thi H6ng Li~u Truang ban

Ba Cae Thi Hoai Thu Thanh vien

Ba Nguy~n Thi Tam Thanh vien

Mi~n nhi~m thea Nghi quySt s6 01/20171NQ-HDCD ngay 12/03/2017B6 nhi~m theo Bien ban DHDCD thucmg nien nam 2017 ngay 12/03/20 1~

B5 nhi~m thea Nghi quyet s601/20 17INQ-HDCD ngay 12/03/2017

CONG BO TRACH NHI1J;M CVA BAN TONG GIAM DOC DOl VOl BAa cAo TAl CHINH RJENG

Ban T6ng Giam d6c Cong ty chiu trach nhi~m v~ vi~c I~p Bao cao tid chinh rieng phan anh trung thlW, hqp Iy tinh hinhhO\1tdong, ket qua hO\1td(>ng kinh doanh va tinh hinh luu chuy€n ti~n t~ cua Cong ty trong nam Trong qua trinh I~p Baocao tai chfnh rieng, Ban T6ng Giam d6c Cong ty cam ket da tuan thu cac yeu du sau:

Xay dl,mg va duy trl ki€m soM n(>ibo ma Ban T6ng Giam d6c va Ban quan tri Cong ty xac dinh la dn thiet d€ dambao cho vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh rieng khong con sai s6t trQng yeu do gian I~n ho~c do nh§m llin;

CONG TY CO PHAN T ;\P eoAN T1-lEP TJEN LEN

G4A, Khu pho4, PhuongTan Hi~p,

Thanh ph6 BienHoa, Tinh Dong Nai

Bao cao tai chinhCho ky kS to{1I1tir01/07/2017 dSn30109/2017LIla chon cac chinh sach kS toan thich hQ'Pva ap dung cac chinh sach nay mot each nhat quan;

Dua ra cac danh gia va du doan hop Iyva than trong;

Neu ro cac chuan mire kS toan dtroc ap dung co duoc tuan thu hay khong, co nhimg ap dung sai I~ch trong ySu dSnmire dn phai cong b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh rieng hay khong;

L~p va trinh bay cac Bao cao tai chinh rieng tren co sa tuan thu cac Chuan muc kStcan, ChS d9 kS to an doanhnghiep Vi~t Nam va cac quy dinh hi~n hanh co lien quan dSn vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chfnh rieng;

L~p cac Bao cao tai chinh rieng dl,l'atren cO'sa h01;1td9ng kinh doanh lien tl,lC,trir truang hQ'P khong th€ cho r~ngCong ty se tiSp tl,lCh01;1td9ng kinh doanh,

Ban T6ng Giam d6c Cong ty dam bao r~ng cac s6 kS toan du'Q'cluu gifr d€ phein anh tinh hinh tai chfnh cua Cong ty, vaimirc d9 trung thl,l'c, hQ'P Iy t1;1ibAt cir tho'i di€m nao va dam bao r~ng Bao cao tai chinh rieng tuan thu cac quy dinh hi~nhanh cua Nha nuac, 86ng thai co trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san cua Cong ty va thl,l'Chi~n cac bi~n phapthfch hQ'pd€ ngan ch~n, phat hi~n cac hanh vi gian I~n va cac vi ph1;1mkhac,

Ban T6ng Giam d6c Cong ty cam kSt r~ng Bao cao tai chfnh rieng dil phan anh trung thllC va hQ'P Iy tinh hinh tai chinh cuaCong tyt1;1ithai di€m ngay 30thang 09 nam 2017, kSt qua h01;1td9ng kinh doanh va tinh hinh Iuu chuy€n ti~n t~ cho ky kStoan kSt thuc cung ngay, phu hQ'P vai Chu§n mllC, ChS d9 kS toan doanh nghi¢p Vi¢t Nam theo dung thong tu200/20 I4/TT/BTC ngay 22112/2014 cua B9 tai chfnh va tuan thu cac quy dinh hi¢n hanh co lien quan dSn vi¢c I~p va trinhbay Bao cao tai chfnh rieng,

Cam k~t khac

Ban T6ng Giam d6c cam kSt r~ng Cong ty khong vi ph1;1mnghTaVI,I cong b6 thong tin theo quy dinh t1;1iThong tu s6ISS/20IS/TT-BTC ngay 06 thang 10nam 20lS cua B9 rai chfnh huang d§.n v~ vi¢c cong b6 thong tin tren thi truangchu'ng khoan,

Chu tjch H9i d6ng quan trj

D6ngNai, ngay20thang 10nam2017

CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN

G4A Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p, Thanh ph6 Bien Hoa,

Tinh Dong Nai

Bao cao tai chinh

Cho kyk€toan tir 01/07/2017 d€n30109/2017

BANG CAN DOl KE ToAN

Tl,li ngay 30 thang 09 nam 2017

Mil sa TAl SAN

100 A TAl SAN NGAN H~N

110 I Ti~n va cackhoan turrng durmg ti~n

III I. Ti~n

112 2 Cac khoan tuong duong ti~n

120 II D§u to" tai chinh "gin han

121 1 Chung khoankinh doanh

122 2 01,1'phong giam gia chung khoan kinh doanh

130 III Cac khoan phai thu ngin han

131 1. Phai thu ngan han cua khach hang

132 2, Tra truce cho nguoi ban ngan han

136 6, Phai thu ngan han khac

140 IV Hang t6n kho

141 I. Hang t6n kho

149 2, 01,1' phong giam gia hang t6n kho

150 V Tai san ngin han khac

151 1. Chi phi tra truce ngan han

152 2. Thu€ gia tri gia tang duoc khau trir

200 B TAl SAN OAI H~N

220 II Tai san c6 djnh

221 1 Taisan c6 dinh huu hinh

222 Nguyen gia

223 Gia tri hao man luy k€

227 3 Tai san c6 djnh vo hinh

228

229

Nguyen gia

Gia trj hao man luy k€

230 III B§t d(lng san d§u tu·

231 Nguyen gia

232 Gia tri hao man luy k€

240 IV Tili san dO' dang dai hl,ln

242 2. Chi phi xay d1,l'ngCO'ban do dang

250 IV B§u to" tai chinh dai hl,ln

251 I, Dfiu tu vao cong ty con

252 2. Dfiu tu vao cong ty lien k€t, lien doanh

260 V Tili san dai hl,ln khac

261 I Chi phi tra truac dai h~n

Thuyet minh

4 5,356,220,586

7,236,315,779 (1,880,095,193)

5

215,695,791,473 210,815,767,561 1,756,820,094 3,123,203,818

6

7 496,640,061,279

502,580,737,618 (5,940,676,339)

8

1,541,868,645 91,818,184 1,450,050,461

875,353,846,627

108,906,059,305 41,571,080,482 68,746,370,442 (27,175,289,960) 67,334,978,823 67,623,145,627 (288,166,804)

26,005,034,255 26,005,034,255

9 55,919,307,748

55,919,307,748

4 684,490,228,80 I

511,690,228,801 172,800,000,000

8

33,216,518 33,216,518

0110112017

VNO

642,698,974,583

54,392,577 ,904 31,867,475,285 22,525,102,619

9,820,740,025 15,964,175,886 (6,143,435,861 )

109,373,920,310 99,308,382,902 5,586,446,683 4,479,090,725

464,532, I 05,409 479,390,736,713 (14,858,631,304)

)'

I

4,579,630,935 3,072,725 4,576,558,210

875,029,916,654

110,681,687,859 44,187,643,232 69,683,201,367 (25,495,558,135) 66,494,044,627 66,577,544,627 (83,500,000)

79,731,794,695 79,731,794,695

684,490,228,80 I 511,690,228,801 172,800,000,000

126,205,299 126,205,299

CONG TY CO PH AN T ~P DoAN THEP TIEN LEN

G4A Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep, Thanh ph6 Bien Hoa,

Tinh D6ng Nai

Bao cao tai chinhCho kyk~ toan tir 01/07/2017 d~n30109/2017

Tai ngay 30 thang 09 nam 2017

311 1. Phai tra nguoi ban ngan han 13 69,147,184,400

312 2 Nguoi mua tra ti~ntruce ngan han 56,599,242,975

313 3. Thu~ va cac khoan phai nQPNha mroc 16 12,215,701,335

314 4 Phai tra nguoi lao dQng 764,679,000

319 9 Phai tra ngan han khac 15 2,003,381,001

320 10.Yay va no thue tai chlnh ngan han 17 501,587,856,854

322 12 Quy khen thuong, phuc loi 1,728,895,251

410 I. V6n chu so'hfru 18 1,041,551,389,211

411a cdphieu phd thongcoquyen bieu quyet 846,455,640,000

411b cdphieu U'Udai

415 5. C6 phieu quy (8,993,360,790)

421 11 Loi nhuan sauthue chua phan phoi 169,731,034,197

421a LNchua phdn phdi luy ki din cudikYtnr6'c 52,547,265,755

I~

-D& Thi Kim Dung

D6ng Nai, ngay 20 thang 10 nam 2017

01/01/2017

VND

510,175,706,468

510,175,706,468 76,989,217,760 2,818,135,275 12,025,563,602 2,264,441,000 617,112,527 939,180,831 412,565,677 ,222 1,956,378,251

1,007,553,184,769

1,007,553,184,769 846,455,640,000

846,455,640,000

21,743,395,153 (8,993,360,790) 12,614,680,651 135,732,829,755

(47,792,612,925)183,525,442,680

1,517,728,891,237

Chu tich HQi d6ng quan tri

CONG TY CO PHAN T ~P £)OAN THEP TlEN LEN

G4A Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng

01 1 Doanh thu ban hang va cung dip djch VI}

02 2 Cac khoan giam tnr doanh thu

10 3 Doanh thu thufin ban hang va cung dip djch VI}

II 4 Gia v6n hang ban

20 5 LQ'i nhuan gi,lp v€ ban hang va cung dip djch VI}

21 6 Doanh thu hoat dong tai chinh

22 7 Chi phi tai chinh

23 Trang do: Chi phi liii vay

25 8 Chi phi ban hang

26 9 Chi phi quan Iy doanh nghiep

30 10 LQ'i nhu~n/(l6) thuh tir hoat di,lng kinh doanh

31 II Thu nhap khac

32 12 Chi phi khac

40 13 LQ·j nhuan khac

50 14 T6ng IQ'i nhuan k~ toan truce thu~

51 15 Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh

52 16 Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep hoan lai

60 17 LQ'inhuan sau thu~ thu nh~p doanh nghiep

Thuyet minh

20 21

22

23 24

27 27

25 26

26,869,804,818 34,123,908,012 II7,183,768,442 140,092,652,403

CONG TV CO PHAN T ~P DOAN THEP TIEN LEN

G4A Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep, Thanh ph6 Bien Hoa,

Tinh D6ng Nai

Bao cao tai chinhCho ky k@toan tlr01/07/2017 a@n30109/2017

BAa cAo LUU CHUYEN TIEN T~

(Theo phuong phtip gidn tiip)Tir 0110112017d~n30/09/2017

Ma

s6

Thuyetminh

Tir 01/0112017 d~n

30109/2017CHI TIEU

VND

I. LU'u chuyen ti~n tir hoat dQng kinh doanh

2 Di€u chlnh cho cdc khoiin

08 3 L(J'i nhutin tir hoat (t{ing kinti doanh trutrc 122,587,874,789

thay dai van luu d{ing

11 Tang, giam cac khoan phai tra (khong k~ lai 48,530,427,656

yay phai tra, thue thu nhap doanh nghiep phai

13 Tang giam clurng khoan kinh doanh 8,727,860, I07

15 Thu~ thu nh?p doanh nghi~p aa nQp (28,892,572,797)

16 Tibn thu khae tlr hoc;ttaQng kinh doanh

17 Tibn chi khae eho hO(;1taQng kinh doanh (227,483,000)

20 LlfU chuy;n ti€n thuan tif hO(Jtd{ing kinh doanh 2,662,214,275

II LU'u chuy~n ti~n tir hOl;1tdQng d~u tU'

21 1 Tibn chi a~ mua s~m, xay d~rng tai san e6 ainh

ya cae tai san dai h(;1nkhae

22 2 Tibn thu ttl' thanh Iy, nhu9'ng ban tai san e6

ainh ya cae tai san dai hc;tnkhae

27 7 Tibn thu lai eho yay, e6 tll'e ya Igi nhu?n aU9'e ehia

30 Luu chuyin ti€n thuan tir hO(Jtd{ing (tau tlr

(3,238,148,308)90,909,09131,264,680,82328,117,441,606III LU'u chuy~n ti~n tir hOl;1tdQng tai chinh

33 3 Tibn thu ttl' ai yay

34 4 Tibn tra n9' g6e yay

36 6 C6 tue, 19'inhu?n aa tra eho ehu sO'hu'u

1,119,404,070,075(1,030,381,890,443)(83,183,872,000)

40 Luu chuyin ti€n thuan tir hO(Jtd{ing tili chinit 5,838,307,632

r» 0110112016d~n

30/09/2016 VND

163,686,174,973

2,588,674,469(41,222,371.220)(1,238,163,362)15,708,817,694139,523,132,554(50.705,622,512)(212,1 13,601,610) r

( 137,020,220)(85,078,544,121)

(4,253,872,752)

1,277,412,259(2,976,460,493)

940,064,694,110(855,408,562,587)

84,656,131,523

G4A Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep, Thanh ph6 Bien Hoa,

Tinh 86ng Nai

Bao cao tai chinh

Cho ky k~ toan tir01/07/20 17 o~n 30109/2017

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~

(Thea phuong phtip gidntiip)

Til' 0110112017 d~n30/09/2017

61 Anh huang cua thay obi ty gia h6i doai quy obi ngoai t~

70 Ti~nva tuong duong ti~n cuBiky 3 91,010,541,417 41,223,870,411

G4A Kim ph6 4, Phuong Tan Hi~p, Thanh ph6 Bien

Hoa, Tinh Dong Nai

Bao cao tai chinhCho ky k€ toan nr01/07/2017 o€n30109/2017

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH

Tru SO'chinh cua Cong ty: G4A Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

V6n dieu I~ cua Cong ty thea dang ky la 846.455.640.000 06ng, tuong duong 84,645,564 c6 phan, menh gia m(lt c6ph§n 1a 10,000 06ng

C6 phi€u cua Cong tychinh thlrc dang ky giao dich t<;1iSO'Giao dich Chung khoan Thanh ph6 H6 Chi Minh tu ngay

16 thang 03 nam 2010 v6'i mil giao dich la TLH

Thong tin ve cac cong ty con, cong ty lien k€t cua Cong ty xem chi ti€t t<;1iThuy€t minh s6 4c

1.2 Nganh ngh~ I<inh doanh

HO\1t09ng kinh doanh cua Cong ty g6m:

- San xufrt sit, thep, gang Chi ti€t: San xu~t siit, thep (khong san xu~t t\1itr\lsa);

- Ban buon kim 10<;1iva qu~ng kim 10\1i.Chi ti€t: Ban buon siit, thep, nhom, 06ng nguyen li~u;

- Ban Ie 06 ngu kim, son, kfnh va thi€t bi liip o~t khac trong xay dl,l11gtrong cac cua hang chuyen doanh;

- Ban buon may moc, thi€t bi va ph\l tung may nong nghi~p;

- D\1i 19,moi gi6i, o~u gia Chi ti€t: D\1i 19,moi gi6i thuang m\1i(tru l110igi6i bM oQng san);

- B6c x€p hang hoa;

- Xay d\l'ng nba cac IO\1i;

- Xay dl,l11gcac cong trlnh cong fch;

- ChuAn bi m~t b~ng;

- Hoan thi~n cong trlnh xay d\l'ng;

- Lip d~t h~ th6ng cap, thoat nu6c, 10 su6i va di€u hoa khong khf;

- Lip o~t h~ th6ng xay d\lng khac;

- Cho thue xe d9ng ca;

- Ban buon 0 to va xe co 09ng ca khac;

- Ban Ie 0 to con (lo\1i 12 ch6 tr6 xu6ng);

- Kinh doanh b~t d9ng san, quyen suod\lng oM thU9Cchu SO'hG'u,chu su d\lng ho~c oi thue;

- Nha hang va cac dich V\lan u6ng ph\lc Y\lluu oQng (khong kinh doanh t\1itr\l s6');

- Ban Ie khac trong cac cua hang kinh doanh t6ng hqp: Kinh doanh trung tam thuong m\1i;

- Kho bili va luu giG'hang hoa;

- Tr6ng rU'ng va cham soc rung;

- Cua, xe, bao g6 va bao quan g6 (khong hO<;1tdQng t<;1itr\l s6);

- HO<;1t09ng ki€n truc va tu v~n ky thu?t co lien quan Chi ti€t: tu v~n, thi€t k€ k€t du cong trlnh xay d\lng dan d\lng,

cong nghi~p;

- Ban buon v~t li~u, thi€t bi liip d~t khac trong xay d\lTIg.Chi ti€t: ban buon V?t li~u xay d\lng, g6 cay va g6 ch€ bi€n

(khong chu'a hang t\1itr\l s6);

'j

l

J

-T

- - - -

CONG TY CO PHAN T~P DOAN THEP TIEN LEN

G4A Khu ph6 4, Phuo-ng Tan Hi~p, Thanh ph6 Bien

Hoa, Tinh D6ng Nai

Bao clio tai chinhCho ky k~ toan tu 01/07/20 17 o~n 30109/2017

Hoat o(lng kinh doanh cua Cong ty g6m (ti~p theo):

- Lap di;ith~ thong di~n;

- Van tai hang h6a bang duong b(l;

- Xay dung cong trinh duong s~t va duong b(l;

- Xay dung cong trinh ky thuat va dan dung khac;

- Gia cong co khl, xu' ly va trang phu kim loai, Chi ti~t: gia cong co khi, (tnr xi rna - khong gia cong tai trusa);

- Sua chua may m6e thiet bi Chi tiet: sua chua may nong nghiep (khong sua chlra tai tru sa);

- San xuat may nong nghiep va lam nghiep Chi tiet: san xuat may nong nghiep (khong san xwit tai trusa);

- Ban phu tung va cac b(l phan phu tro cua 0 to va xe c6 o(lng ca khac;

- Dich vu luu tru ng~n ngay (khong kinh doanh t\li tr\lsa);

- HOl;lto(lng cua cac cong vien vui chai va cong vien thea chu o~, Chi ti~t: kinh doanh khu du lich sinh thai (khongkinh doanh tl;litr\lsa);

- HOl;lto(lng dich V\lh6 tr9' tr\l'Cti~p cho v~n tai oUCmgthuy;

- Khai thac g6 (g6 ru'ng tr6ng),

2 CHE DO VA cHiNH SACH KE ToAN Ap Dl)NG T~I CONG TY

2.1 Ky k~ toan, dO'n vi ti~n t~suod\mg trong k~ toan

Ky k~ toan nam cua Cong ty b~t o§utungay 0110 I va k~t thuc vao ngay 3 1112 hang nam,Don vi ti~n t~ su' d\lng trong ghi chep k~ toan la 06ng Vi~t Nam (VND),

2.2 Chuiin ml,l'cva Ch~ dQ k~ toan ap d\mg

Cong ty ap d\lng Ch~ o(l K~ toan doanh nghi~p ban hanh thea Thong tu 200/20 14/TT-BTC ngay 22/12/2014 cua B(l

Hi chfnh,

-;

Tuyen b6 vi vi?c turin thu Chudn ml!ckiloan va Chi a(jkitoanCong ty oa: ap d\lng cac Chu~n m\l'Ck~ toan Vi~t Nam va cac van ban huang d~n Chu~n ml,l'cdo Nha nuac oa: banMnh, Cac bao cao tai chfnh oUQ'c I~p va trinh bay thea dung mQi quy dinh cua tung chu~n ml,l'C,thong tu huang d~nth\l'c hi~n chu~n m\l'Cva Ch~ d(l k~ toan hi~n hanh oang ap d\lng,

Hinh lhuc ki loan ap dl,mgCong ty ap d\lng hinh thu'c k~ toan tren may vi Hnh,2.3 Cong C\I tai chinh

Ghi nhr7nban adu

Hi san t<lichfnh

Hi san tai chinh cua Cong ty bao g6m ti~n va cac khoan tuang ouang ti~n, cac khoan phai thu khach hang va phaithu khac, cae khoan cho vay, cac khoan d§u tu ng~n hl;lnva dai hl;ln,T\li thai oi~m ghi nh~n ban o§u, tai san tai chinhOU9'cxac oinh thea gia mualchi phi phat hanh c(lng cac chi phi phat sinh khac lien quan trl,l'cti~p o~n vi~c mua, phathanh tai san tai chfnh 06,

N9' phai tra tai chinh

CONG TY CO PHAN T ~P DOAN THEP TlEN LEN

G4A KI1Uph6 4, Phuong Tan Hiep, Thanh ph6 Bien

Hoa, Tinh D6ng Nai

Bao cao tai chinh

ChO'kyk€toan til' 0 lI07/20 17 d€n 30109/2017

N~' phai tra tai chlnh cua Cong tybaO'g6m cac khoan vay, cac khoan phai tra nguoi ban va phai tra khac, chi phi phaitra Tai thai diem ghi nhan leln delu, cac khoan no phai tra tai chinh duoc xac dinh theo gia phat hanh cong cac chi phiphat sinh lien quan true ti€p d€n viec phat hanh no phai tra tai chinh do

Gia tri sau ghi nhdn ban ddu

Hien tai chua c6 cac quy djnh v~ danh gia lai cong CI,Itai chinh sau ghi nhan ban delu

2.4 Ti€n va cac khoan turmg durmg ti~n

Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n baO'g6m ti~n m~t t\li quy, ti~n gU'i ngiin hang, cac khO'an delu tu ng~n h\ln c6 thaigian daO'h\ln khong qua 03 thang, c6 tinh thanh khO'an caO', c6 kha nang chuy€n d5i d~ dang thanh cac luqng ti~n xacdinh va khong c6 nhi~u rlli rO'trO'ng chuy€n d5i thanh ti~n

2.5 Cac khoan dh tu' tai chinh

Ch(rng khO'an kinh dO'anh rna trong d6 Cong ty n~m giU'vi ml,lCdich kinh dO'anh duqc ghi s5 k€ to'an theO' gia g6c, baO'g6m: Gia mua cQng(+)cac chi phi mua (n€u c6) nhu chi phi moi giai, giaO' dich, cung c§p thong tin, thu@, I~ phi vaphi ngan hang Gia g6c clla chLrng khO'an kinh dO'anh duqc xac dinh theO' gia tri hQ'p Iy cua cac khO'an thanh to'an t\lithai diem giaO' dich phat sinh Thai diem ghi nh~n cac khO'an chung khO'an kinh dO'anh la thai diem nha delu tu c6quy~n sahU'uCI,Ithe nhu sau:

- Chu'ng khO'an niem yth duqc ghi nh~n t\li thai diem kh6'p I~nh (T+ O);

- Chung khO'an chua niem y€t duqc ghi nh~n t\li thai diem chinh thfrc c6 quy~n sO'hU'uthee quy dinh clla pllap lu~t

.~

1

- Ky phi€u, tin phi€u khe b\lc, ti€n gU'ingan hang c6 thai h\ln thu h6i he~c dae h<;lnkhong qua 3 thang k€ til' ngay muakhean delu tu d6 duqc cei la "tuong duong ti~n";

- C6 thai h<;lnthu h6i v6n duai 1 nam he~c treng 1 chu ky kinh deanh duqc phan le<;lila tai san ng~n h\ln;

- C6 thai h\ln thu h6i v6n tren 1 nam he~c hon 1 chu ky kinh deanh duqc phan le<;lila tai san dai h\ln

Cac khean delu tu vae cac cong ty lien k€t rna trong d6 Cong ty c6 anh huang dang k€ duqc trinh bay thee phuong

phap gia g6c Cac khean phan ph6i Iqi nhu~n tlr s6 Iqi nhu~n thueln lay k€ clla cac cong ty lien k€t sau ngay delu tuduqc phan b5 vae k€t qua he\lt dQng kinh deanh treng nam cua Cong ty Cac kheiln phiin ph6i khac duQ'c xem nhupheln thu h6i cac khean delu tu va du'Q'ctril' vae gia tri delu tu

DI,I'phong giam gia delu tu duqc I~p vae thai diem cU6i quy la s6 chenh I~ch gina gia g6c clla cac khean delu tu duqcIwch tean tren s5 k€ to'an 16n hOll gia tri thi truOng he~c gia tri hQ'p Iy clla chung tc;tithai diem I~p dl,l'phong

2.6 Cac khoan phai thu

Cac khean phai thu duqc trinh bay tren Bae cae tai chinh thee gia tri ghi s5 cac khean phili thu kllach hang va philithll kllac sau khi trt1'di cac khean dl,l'phong dugc I~p che cac khean ng phai thu kh6 doi,

DI,I'phong nq phai thu kh6 doi dugc trich I~p chO'w'ng khean phai thu kh6 doi can CLI'VaO'tu5i ng qua h\ln CLlacackhean nq he~c dl,l'ki€n mu'c t5n thclt c6 the xay ra

CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN

G4A Khu phb 4, Phuong Tan Hiep, Thanh phb Bien

Hoa, Tinh Dong Nai

Bao cao tai chinhCho kyk~ toan tu 01/07/20 17 u~n30109/20172.7 Hang tBn kho

Hang t6n kho QUQ'ctinh theo gia g6c Truong hop gia tr] thuan co th~ thuc hien duoc thap hon gia goc thi hang t6nkho QUQ'ctinh theo gia trj thuan c6 the thuc hien duoc Gia g6c hang t6n kho bao gorn chi phi mua, chi phi ch~ bi~n

va cac chi phi lien quan true ti~p khac phat sinh u~ co duoc hang t6n kho adja ui~m va trang thai hien tai

Gia trj hang t6n kho duoc xac djnh theo phuong phap blnh quan gia quyen

Hang t6n kho duoc hach toan theo phuong phap ke khai thuong xuyen

DI,I'phong giam gia hang t6n kho duoc lap vao thai di~m cuoi quy la s6 chenh lech gina gia g6c cua hang t6n kho Ianhon gia tri thu§n c6 th~ thl,l'chi~n duQ'c

2.8 Tai san c6 djnh va kh§U hao tai san c6 djnh

Tai san cb dinh ha-u hinh, tai san cb dinh vo hinh ull'Q'cghi nh~n theo gia gbc Trong qua trinh suod\mg, tai san cbdinh hu'u hinh, tai san cb uinh vo hinh dll'Q'cghi nh~n theo nguyen gia, hao mon luy k~ va gia tri con I~i

Kh§.u hao duQ'c trich theo phuong phap dUCrngthing Thai gian kh§.u hao duQ'c uac tinh nhll' sau:

- Nha clm, v~t ki~n truc

- May m6c, thi~t bi

- Fhuong ti~n v~n tai

- Thi~t bi van phong

05 - 30 nam

05 - 10 nam

06 - 10 nam

03 - 05 nam2.9 Chi phi tra tmo'c

Cac chi phi tra truac chi lien quan d~n chi phi san xuc1tkinh doanh cua m9t nam tai chinh ho~c m9t chu ky kinhdoanh duQ'c ghi nh~n la chi phi tra truac ng~n h~n va duQ'Ctfnh vao chi phi san xu§.t kinh doanh trong nam tai chinh

Cac chi phi ua: phat sinh trong nam tai chinh nhung lien quan d~n k~t qua ho~t u9ng san xu§.t kinh doanh cua nhi6unien u9 k~ toan duQ'c h~ch toan vao chi phi tn'l truac dai h~n u~ phan b6 d§n vao k~t qua ho~t u9ng kinh doanh trongcac nien d9 k~ toan sau

Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra tmac dai h~n vao chi phi san xu§.t kinh doanh tlrng ky h~ch toan uUQ'ccan clr vaotfnh ch,it, mu'c u9 tung lo~i chi phi u~ ch9n phuO"ngphap va tieu th(rc pMn b6 hgp IY Chi phi tra tmac duQ'c phan b6d§n vao chi phi san xu§.t kinh doanh theo phu-ang phap uuang thing

2.10 Chi phi di vay

Chi phi ui vay ull'Q'cghi nh~n vao chi phi san xu§.t, kinh doanh trong nam khi phat sinh, tru' chi phi di vay lien quantn,rc ti~p d~n vi~c d§u tu xay d\mg ho~c san xu§.t tai sanda dang duQ'c tinh vao gia tri cua tai san d6 (dU9'Cvbn hoa)khi c6 du cac di6u ki~n quy dinh trong Chu~n m\rc K~ toan Vi~t Nam sb 16 "Chi phi di vay"

Chi phi di vay lien quan tqrc ti~p d~n vi~c d§u tu xay dl,l'ngho~c san xu§.t tai sanda dang dn c6thai gian uu dai (tren

12 thang) u~ c6 th~ uua vao suodl,mg theo ml,lCdich uinh tmac ho~c ban thi uUQ'ctinh vao gia tri cua tai san u6 (du9'cv6n hoa), bao g6m cac khoan Ia:iti€n vay, philn b6 cac khoan chi~t kh§.u ho~c phl,l tr9i khi phat hanh trai phi~u, cackhoan chi phi phl,lphat sinh lien quan tai qua trinh lam thu tl,lCvay

2.11 V6n chu so' hii'u

V6n u§u tll' cua chu sa huu uUQ'cghi nh~n theo s6 v6n thl,l'cg6p cua chusa hu·u

CONG TY CO PHA.N T ~P -DOA.NTHEP TIEN LEN

G4A Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p, Thanh ph6 Bien

Hoa, Tinh D6ng Nai

Bao cao tai chinhCho kykS to an ttl'01/07/2017 dSn30109/2017Thang du v6n c6 phan duoc ghi nhan thea s6 chenh lech Ian hon/hoac nho han gitra gia thuc tS phat hanh va menhgia c6 phieu khi phat hanh c6 phieu I~n d~u, phat hanh b6 sung hoac tai phat hanh c6 phieu quy Chi phi true tiSp lienquan dSn viec phat hanh b6 sung c6 phieu hoac tai phat hanh c6 phieu quy duoc ghi giarn Thang du v6n c6 phan

C6 phieu quy la c6 phieu do Cong ty phat hanh va sau do mua lai, C6 phieu quy duoc ghi nhan thea gia trj thuc tS vatrinh bay tren Bang Can d6i kS to an la mot khoan ghi giam v6n chu sa huu. Cong ty khOng ghi nh~n cac khoan lai(16)khi mua, ban, phat hanh ho~c huy c6 phiSu quy

Lqi nhu~n sau thuS chu·a phan ph6i la s6 Iqi nhu~n tLI"cac hO\1td¢ng cua doanh nghi~p sau khi tru (-) cac khoan di€uchinh do ap d\mg h6i t6 thay d6i chinh sach kS toan va di€u chinh h6i t6 sai s6t trong ySu cua cac nam truac Lqinhu~n sau thuS chua phan ph6i c6 th€ duqc chia cho cac nha d~u tu d\Ja tren ty 1~g6p v6n sau khiauqc D\1ih9i d6ngc6 dong thong qua va sau khi da trich I~p cac quy dl,l"phong thea Di€u I~ Cong ty va cac quy dinh cua phap lu~t Vi~tNam

C6 ttl'Cphai tra cho cac c6 dong duqc ghi nh~n la khoan phai tra trong Bang can d6i kS toan cua Cong ty sau khi coNghi quySt chia c6 t(I"Ccua D~i h¢i d6ng c6 dong Cong ty

2.12 Ghi nh~n doanh thu

Doanh thu ban hang

Doanh thu ban hang auo·c ghi nh~n khi d6ng thai th6a man cac di€u ki~n sau:

- Ph~n 16n rui ro va Iqi ich g~n li€n vai quy€n sahU'usan phiim ho~c hang hoa da duqc chuy€n giao cho nguai mua;

- Cong ty khong con n~m giU'quy€n quan 19hang hoa nhu nguo·isahu·u hang hoa ho~c quy€n ki€m soM hang h6a; §

\

- Doanh thu duqc xac dinh tuong d6i ch~c ch~n;

- Cong tyda thuduqc ho~c se thu duo·c Iqi ich kinh tS tLI'giao dich ban hang;

- Xac dinh duoc chi phi lien quan dSn giao dich ban hang

Doanh thu cung dpdich V~l

Doanh thu cung dp dich Vl,lduqc ghi nh~n khi kSt qua cua giao dich d6 duqc xac dinh m9t cach dang tin c~y.Truang hqp vi~c cung dp dich Vl,llien quan dSn nhi€u nam thi doanh thu duqc ghi nh~n trong nam thea kSt qua ph~ncong vi~c da hoan thanh vao ngay I~p Bang can d6i kS toan cua nam d6 KSt qua cua giao dich cung dp dich Yl,l

duqc xac dinh khi th6a man cac di€u ki~n sau:

- Doanh thu auqc xac dinh tuang d6i ch~c ch~n;

- C6 kha nang thu duqc Iqi ich kinh tS tLI"giao dich cung dp dich Vl,l06;

- Xac dinh duqc ph~n cong vi~c da hoan thanh vao ngay I~p Bang can d6i kS toan;

- Xac dinh duqc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d€ hoan thanh giao dich cung ciip dich Vl,ld6

Ph~n cong vi~c cung dp dich vl,lda hoim thanh duqc xac dinh thea phuong phap danh gia cong vi~c hoan thanh

Doanh thu hO(l{d(mg tiIi chinh

Doanh thu phat sinh ttl"ti€n lai, c6 t(I'C,lo·i nhu~n duqc chia va cac khoan doanh thu hO\1ta9ng tai chinh khac auo·c ghinh~n khi th6a man d6ng thai hai(2) ai€u ki~n sau:

- C6 kha nang thu duqc Iqi ich kinh tS tu giao dich d6;

- Doanh thu duqc xac dinh tuang d6i ch~c ch~n

C6 ttl'C,Iqi nhu~n duqc chia duqc ghi nh~n khi Cong ty dnqc quy€n nh~n c6 ruc ho~c duqc quy€n nh~n Iqi nhu~n ttl'vi~c g6p v6n

CONG TY CO PHAN T ~P DoAN THEP TIEN LEN

G4A Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p, Thanh ph6 Bien

Hoa, Tinh D6ng Nai

BaD cao tai chinh

Cho ky k€ toan tir01/07/2017 den30109/2017

2.13 Cac khoan giam trir doanh thu

Cac khoan giam tru doanh thu duoc trinh bay tren Bao cao tai chinh phan anh cac khoan duoc dieu chinh giam tru

vao doanh thu ban hang, cung e<lpdjch vu phat sinh trong ky, g6m: Chi€t khau thuong mai, giam gia hang ban vahang ban bi tra lai

2.14 Gia van hang ban

Gia v6n duoc Trinh bay tren Bao cao tai chinh phan anh trj gia v6n cua san pham, hang hoa, dich vu, b§t dong san d§unr;gia thanh san xuat cua san pham xay I~p (d6i voi doanh nghiep xay lap) ban trong kyo

Ngoai ra, con phan anh cac chi phi lien quan den hoat d9ng kinh doanh b§t dong san d§u ttl'nhu: Chi phi khau hao;chi phi sua chua; chi phi nghiep V\lcho thue b§t d9ng san d§u tu thea phuong thCrc cho thue hO<;ltd9ng (tmo-ng hqpphat sinh khong 16n); chi phf nhuQng ban, thanh Iy b§t d9ng san d§u tu

2.15 Ghi nh~n chi phf tai ehfnh

Cac khoim chi phi dUQ"cghi nh~n VaGchi phi tai chinh g6m:

- Chi phi ho~c cac khoan 16 lien quan den cac hO<;ltd9ng d§u tu tai chinh;

- Chi phi cho vay va di vay v6n;

- Cac khoan 16 do thay dbi ty gia h6i doai cua cac nghi~pV\lphM sinh lien quan den ngo<;lit~;

- Dl,rphong giam gia d§u tu ch(mg khoan

Cac khoan tren dUQ"cghi nh~n thea tbng s6 phat sinh trong nam, khong bu tru· v6i doanh thu hO<;ltd9ng tai chinh

2.16 Cae I{hoan thu~

Thud hi¢n hcmh

Hi san thu€ va cac khoan thu€ phai n9P cho nam hi~n Mnh va cac nam tru6c dUQ"cxac djnh b~ng sb ti~n dl,f ki€nphai n9P cho (ho~c dUQ·cthu h6i tu")CO"quan thu€, dl,l'atren cac m(rc thu€ su§t va cae lu~t thu€ co hi~u Il,l'cden ngayk€t thuc ky tinh thu€

2.17 Cae ben lien quan

Cac doanh nghi~p, tn,!"cti€p hay gian ti€p qua m9t ho~c nhi~u trung gian, co quy~n ki€m soM C6ng ty ho~c chiu SI/

kiem soat cua Cong ty, ho~c cung chung Sl;!"Idi.imsoM v6i Cong ty, bao g6m ca cong ty my, cong ty con va cong ty

lien k€t la cac ben lien quan Cac ben lien k€t, cac ca nhiin tn;!"cti€p ho~c gian ti€p n~m quy~n bii.iuquy€t cua Cong ty

ma co anh huong dang ki.idbi v6i Cong ty, nhang nhan Sl,!"quan Iy chu ch6t cua Cong ty, nhG"ngThanh vien m~t thi€ttrong gia dlnh cua cac ca nhan nay ho~c cac ben lien k€t nay ho~c nhang cong ty lien k€t v6i cac ca nhan nay ciIngdUQ"ccoi la ben lien quan

Trong vi~c xem xet tUng mbi quan h~ cua cac ben lien quan, dn chu y tai ban ch§t cua mbi quan h~ chCrkhong chihinh th(rc phap Iy cua cac quan h~ do

3 TlEN vA cAc KHOA.N TUONG DUONG TIEN

30109/2017 01/0l/2017

91,010,541,417 54,392,577 ,904

CONG TY CO PHAN T ~P eoAN THEP TlEN LEN

G4A Khu ph5 4, Phuong Tin Hi~p, Thanh ph5 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

Bao cao tai chinh ChoIcYk€ toan nr 01/07/2017 d€n 30109/2017

4 CAC KHOAN eAu TU TAl CHINH

a Chung khoan kinh doanh

- T6ng gid tr]c6phiiu

OPM CP_Cty Phan bon va Hoa eh~t dftu khi -CTCP

ITA CP_ITA_ Cty CP Dftu nr Cong Nghiep Tin T<;lo

KOC CP CTCP Kinh Do

SHS CP_CTCP Chung khoan Sai Gon-Ha NQi

TKC CP_CTCP Xiiy dung va Kinh doanh Dja 5e Tin Ky

Cac e5 phieu khac

30/09/2017

VND

Gili g6c VNO

1,580,867,750 1,264,393,750

4,391,054,279

7,236,315,779

DI}' phong

(557,117,750) (540,793,750)

(782,183,693)

(1,880,095,193)

0110112017 Gia g6c DI}' phong

1,580,867,750 (575,117,750) 1,112,666,500 (593,966,500) 3,493,732,750 (949,232,750) 2,728,887,200 (1,469,287,200) 2,302,065,000 (502,190,000) 4,745,956,686 (2,053,641,661 )

15,964,175,886 (6,143,435,861 )