Bảng cân đối kế toán riêng năm 2014

Men KPMG Limited Branch Telephone +84 8 3821 9266 10" Floor, Sun Wah Tower Fax +84 8 3821 9267 115 Nguyen Hue Street Internet www.kpmg.com.vn District 1, Ho Chi Minh City The Socialis

Men KPMG Limited Branch Telephone +84 (8) 3821 9266

10" Floor, Sun Wah Tower Fax +84 (8) 3821 9267

115 Nguyen Hue Street Internet www.kpmg.com.vn District 1, Ho Chi Minh City

The Socialist Republic of Vietnam

BAO CAO KIEM TOAN BOC LAP

Kính gửi các Cô đông

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long

Chúng tôi đã kiểm toán báo cáo tài chính riêng đính kèm của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long (“Ngân hàng”), bao gồm bảng cân đối kế toán riêng tại ngày 31 tháng 12 năm 2014, báo cáo kết

quả hoạt động kinh doanh riêng và báo cáo lưu chuyên tiền tệ riêng liên quan cho năm kết thúc cùng ngày và các thuyết minh kèm theo được Ban Tổng Giám đốc Ngân hàng phê duyệt phát hành vào ngày

27 tháng 3 năm 2015, được trình bày từ trang 5 dén 87

Trách nhiệm của Ban Tổng Giám đốc

Ban Tổng Giám đốc Ngân hàng chịu trách nhiệm lập và trình bày trung thực và hợp lý báo cáo tài chính riêng này theo các Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Chế độ Kế toán Việt Nam áp dụng cho các Tổ chức tín dụng do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành và các quy định pháp lý có liên quan đến việc lập

và trình bày báo cáo tài chính, và chịu trách nhiệm về kiểm soát nội bộ mà Ban Tổng Giám đốc xác

định là cần thiết để đảm bảo việc lập báo cáo tài chính riêng không có sai sót trọng yếu do gian lận hay

nham lân

Trách nhiệm của kiêm toán viên

Trách nhiệm của chúng tôi là đưa ra ý kiến về báo cáo tài chính riêng này dựa trên kết quá kiểm toán của chúng tôi Chúng tôi đã thực hiện công việc kiểm toán theo các Chuân mực Kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực này yêu cầu chúng tôi tuân thủ chuẩn mực và các quy định về đạo đức nghề nghiệp và lập kế hoạch và thực hiện cuộc kiểm toán để đạt được sự đảm bảo hợp lý về việc liệu báo cáo tài chính riêng có còn sai sót trọng yếu hay không

Công việc kiểm toán bao gồm việc thực hiện các thủ tục nhằm thu thập các bằng chứng kiểm toán về các số liệu và các thuyết minh trong báo cáo tài chính Các thủ tục được lựa chọn dựa trên xét đoán của kiểm toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu trong báo cáo tài chính do gian lận hoặc nhằm lẫn Khi thực hiện các đánh giá rủi ro này, kiểm toán viên xem xét kiểm soát nội bộ của đơn vị liên quan tới việc lập và trình bày báo cáo tài chính trung thực và hợp lý nhằm thiết kế các thủ tục kiểm toán phù hợp với tình hình thực tế, tuy nhiên không nhằm mục đích đưa ra ý kiến về hiệu quả của kiêm soát nội bộ của đơn vị Công việc kiểm toán cũng bao gồm việc đánh giá tính thích hợp của các chính sách kế toán được áp dụng và tính hợp lý của các ước tính kế toán của Ban Tổng Giám đốc, cũng như

đánh giá việc trình bày tổng thể báo cáo tài chính

Chúng tôi tin rằng các bằng chứng kiêm toán mà chúng tôi thu được là đầy đủ và thích hợp làm cơ sở cho ý kiên kiêm toán của chúng tôi

KPMG Limited, a Vietnamese limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (” KPMG International”),

a Swiss entity.

EM

Y kiên của kiêm toán viên

Theo ý kiến của chúng tôi, báo cáo tài chính riêng đã phản ánh trung thực và hợp ly, trên các khía cạnh

trọng yếu, tình hình tài chính chưa hợp nhất của Ngân hàng Thương mại Cô phần Kiên | Long tai ngay

31 thang 12 nam 2014, kết quả hoạt động kinh doanh chưa hợp nhất và lưu chuyên tiền tệ chưa hợp

nhất cho năm kết thúc cùng ngày, phù hợp với các Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Chế độ Kế toán

Việt Nam áp dụng cho các Tổ chức tín dụng do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành và các quy

định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày báo cáo tài chính

Vấn đề khác

Báo cáo tài chính riêng của Ngân hàng cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 được kiểm toán

bởi một công ty kiểm toán khác và công ty kiểm toán này đã đưa ra ý kiến chấp nhận toàn phần đối

với báo cáo tài chính này trong báo cáo kiêm toán ngày 10 tháng 3 năm 2014

Chi nhánh Công ty TNHH KPMG tại Thành phố Hồ Chí Minh

Việt Nam

Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động chỉ nhánh số: 41 14000230

Báe-cáo kiếm toán số: 14-01-425

e

cl

Giây Chứng, nhận Đăng ký Hành nghề Giấy Ching | nhận Đăng ký Hành nghề

Kiểm toán số 0304-2013-007-1 Kiểm toán số 0339-2013-007-1

Phó Tổng Giám đốc

Thành phố Hỗ Chí Minh, ngày 27 tháng 3 năm 2015

Ma?

Ngân hàng Thương mại Cô phần Kiên Long

Thành phố Rạch Giá, Tỉnh Kiên Giang, Việt Nam Bảng cân đối kế toán riêng tại ngày 31 tháng 12 năm 2014 c2 7i hóng đác Ngân hàng Nhà nước Việt Nam)

H

IH

TAI SAN

Tién mat va vang Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Tiền gửi và cho vay các tổ chức tín dụng khác

Tiền gửi Cho vay Các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác

Cho vay khách hàng Cho vay khách hàng

Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng Chứng khoán đầu tư

Chứng khoán đầu tư sẵn sang dé ban Chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn

Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư

Góp vốn, đầu tư dài hạn

Đâu tư vào công fy con Đâu tư đài hạn khác

Tài sản cổ định

Tài sản cố định hữu hình

Nguyên giả Giá trị hao mòn lũy kế

Tài sản cố định vô hình

Nguyên gia Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản có khác Các khoản phải thu Các khoản lãi, phí phải thu Tài sản có khác

TONG TAI SAN

Thuyét

minh

11

12

13

14

15

16

Mẫu B02/TCTD

(Ban hanh theo Quyét dinh số

31/12/2014 VND

140.564.992.881 622.869.095.680

3.422.209.781.203 2.681.138.281.203 741.071.500.000

13.389.966.524.994 13.526.466.502.377 (136.499.977.383) 3.038.283.303.155 2.723.354.059.845 361.202.170.712 (46.272.927.402) 546.199.100.000 500.000.000.000 46.199.100.000

850.591.677.047 245.425.537.978 307.518.462.312 (62.092.924.334) 605.166.139.069 624.898 578.066 (19.732.438.997)

1.371.595.334.126 316.766.875.370 931.507.586.581 123.320.872.175

1 6/2007/0Đ- NHNN ngày 18 tháng 4 năm 2007

31/12/2013 VND

105.652.797.636 500.116.724.241

3.458.969.082.974 1.458.969.082.974 2.000.000.000.000

326.745.340 12.003.522.481.171 12.128.627.461.522 (125.104.980.351) 3.375.879.772.534 2.730.577.797.523 703.385.725.011 (58.083.750.000) 569.521.100.000 500.000.000.000 69.521.100.000

643.887.536.368 131.909.542.359 175.105.793.854 (43.196.251.495) 511.977.994.009 525.642.602.466 (13.664.608.457)

1.191.127.215.733 322.768.352.416 808.077.575.588 60.28 1.287.729

23.382.279.809.086 21.849.003.455.997

Các thuyết mình đính kèm là bộ phận hợp thành của báo cáo tài chính riêng này

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long

16 - 18 Phạm Hồng Thái, Phường Vĩnh Thanh Vân

Thành phố Rạch Giá, Tính Kiên Giang, Việt Nam

Mẫu B02/TCTD

(Ban hành theo Quyết định số

16/2007/QĐ-NHNN ngày 18 tháng 4 năm 2007 Bang can đối kế toán riêng tại ngày 31 tháng 12 năm 2014 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam)

(tiếp theo)

`

31/12/2014 31/12/2013

Thuyét

NO PHAI TRA

H Tiền gửi và vay các tô chức tín dụng khác 17 2.781.982.656.399 3.627.404.022.212

HI Tiền gửi của khách hàng 18 16.853.850.049.427 13.789.082.030.516

1 Các khoản lãi, phí phải tra 290.984.323.840 296.975.803.483

3 Các khoản phải trả và nợ khác ` 19 88.409.210.194 87.990.355.073

VON CHU SO HUU

TONG VON CHỦ SỞ HỮU 3.360.048.916.709 3.468.185.553.502

TONG NO PHAI TRA VA

Các thuyết mình đính kèm là bộ phận hợp thành của báo cáo tài chính riêng này

Ngân hàng Thương mại Cỗ phần Kiên Long Mẫu B02/TCTD

16 — 18 Phạm Hồng Thái, Phường Vĩnh Thanh Vận (Ban hành theo Quyết định số

Bảng cân đối kế toán riêng tại ngày 31 tháng 12 năm 2014 cửa Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam)

(tiếp theo)

CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐÓI KE TOÁN

1 Cam kết trong nghiệp vụ L/C 35 124.524.033.170 25.486.453.722

Ngày 27 tháng 3 năm 2015

.n

Các thuyết minh đính kèm là bộ phận hợp thành của báo cáo tài chính riêng này