Ban Tổng Giám đốc Công ty có trách nhiệm lập báo cáo tài chính hàng năm phản ánh một cách trung thực và hợp lý tình hình tài chính cũng như kêt quả hoạt động kinh đoanh và tình hình lưu
Trang 1<=
TIEN PHONG
CÔNG TY CỎ PHẢN NHỰA THIẾU NIÊN TIỀN PHONG
BAO CAO TAI CHÍNH RIÊNG
QUÝ II NĂM 2015
Hải Phòng, tháng 07 năm 2015
Trang 2CÔNG TY CÔ PHÀN NHỰA THIẾU NIÊN TIỀN PHONG
Số 02 An Đà, Ngô Quyền, Hải Phòng, CHXHCN Việt Nam
MỤC LỤC
Trang 3CONG TY CỎ PHẢN NHỰA THIẾU NIÊN TIÊN PHONG
Số 02 An Đà, Ngô Quyền, Hải Phòng, CHXHCN Việt Nam
BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Nhựa Thiếu Niên Tiền Phong (gọi tắt là “Công ty”) đệ trình báo cáo này cho Quý II năm 2015
HOI DONG QUAN TRI, BAN KIEM SOAT VA BAN TONG GIAM DOC
Các thành viên của Hội đồng Quản trị, Ban kiểm soát và Ban Giám đốc Công ty đã điều hành Công ty trong kỳ và đến ngày lập báo cáo này gồm:
Hội đồng Quan tri
Ông Nguyễn Chí Thành Phó chủ tịch
Ông Nguyễn Quốc Trường Thành viên
Ban Kiểm soát
Bà Nguyễn Thị Quỳnh Hường Thành viên
Ban Tổng Giám đốc
Ông Nguyễn Quốc Trường Tổng Giám đốc
Ông Nguyễn Trung Kiên Phó Tổng Giám đốc
Ông Chu Văn Phương Phó Tổng Giám đốc
Ông Trần Nhật Ninh Phó Tổng Giám đốc
Bà Ngô Thị Thu Thủy Phó Tổng Giám đốc
TRACH NHIEM CUA HOI DONG QUAN TRI VA BAN TONG GIAM DOC
Hội đồng Quản trị là cơ quan có đầy đủ quyền hạn để thực hiện tất cả các quyền nhân danh Công ty trừ những
thầm quyên thuộc về Đại hội đông cô đông
Ban Tổng Giám đốc Công ty có trách nhiệm lập báo cáo tài chính hàng năm phản ánh một cách trung thực và hợp
lý tình hình tài chính cũng như kêt quả hoạt động kinh đoanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ của Công ty trong kỳ Trong việc lập các báo cáo tài chính riêng này, Ban Tổng Giám đôc được yêu cầu phải:
e - Lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách đó một cách nhất quán;
được công bồ và giải thích trong báo cáo tài chính hay không;
e© - Lập báo cáo tài chính hợp nhất trên cơ sở hoạt động liên tục trừ trường hợp không thể cho rằng Công ty sẽ tiếp tục hoạt động kinh doanh; và
chính hợp lý nhằm hạn chế rủi ro và gian lận
Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo rằng số kế toán được ghi chép một cách phù hợp để phản
tại Việt Nam Ban Tổng Giám đốc cũng chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn cho tài sản của Công ty và thực hiện các biện pháp thích hợp dể ngăn chặn và phát hiện các hanh vi gian lận và sai phạm khác
Trang 4CÔNG TY CÔ PHẢN NHỰA THIẾU NIÊN TIỀN PHONG
Số 02 An Đà, Ngô Quyền, Hải Phòng, CHXHCN Việt Nam
BÁO CÁO CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐÓC (Tiếp theo)
Ban Tổng Giám đốc xác nhận rằng Công ty đã tuân thủ các yêu cầu nêu trên trong việc lập báo cáo tài chính
Thay mặt và đại diện cho Ban Tổng Giám đốc,
Nguyễn Quốc Trường
Tổng Giám đốc
Ngày 20 tháng 07 năm 2015
Trang 5CÔNG TY CỎ PHÀN NHỰA THIẾU NIÊN TIÊN PHONG
Số 02 An Đà, Ngô Quyên, Hải Phòng, CHXHCN Việt Nam
BANG CAN DOI KE TOAN Tại ngày 30 tháng 06 năm 2015
TÀI SẢN
IL
II
Il
IL
IV
TAI SAN NGAN HAN
Tiền và các khoản tương đương tiền
1 Tiền
2 Các khoản tương đương tiền
Các khoản phải thu ngắn hạn
1 Phải thu khách hàng
2 Trả trước cho người bán
3 Phải thu nội bộ ngắn hạn
4 Các khoản phải thu khác
5 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi
Hàng tồn kho
1 Hàng tồn kho
2 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho
Tài sản ngắn hạn khác
1 Thuế GTGT được khẩu trừ
2 Thuế và các khoản phải thu Nhà nước
3 Tài sản ngắn hạn khác
TAI SAN DAI HAN
Tài sản cố định
1 Tài sản cố định hữu hình
- Nguyên giá
- Giá trị hao mòn lũy kế
2 Tài sản cố định vô hình
- Nguyên giá
- Giá trị hao mòn luỹ kế
Tài sản dé dang dai han
1 Chi phí xây dựng cơ bản đở dang
Các khoản đầu tư tài chính dài hạn
1 Đầu tư vào công ty con
2 Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết
3 Đầu tư khác vào công cụ vốn
4 Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính DH
Tài sản dài hạn khác
1 Chi phí trả trước dài hạn
TONG CONG TAI SAN
Ma F$
100
110 III
112
130
131
132
133
136
137
140
141
149
150
152
153
155
200
220
221
222
223
227
228
229
240
242
250
251
252
253
254
260
261
270
Thuyét
minh
10
11
12
Số cuối kỳ
Báo cáo tài chính Quý II năm 2015
MAU SO B 01-DN Don vi: VND
Số đầu năm
1,340,411,354,710 106,380,887,268 106,380,887,268
857,044,116,329 702,454,157,841 66,022,167,601 98,549,240,615 7,239, 188,452 (17,220,638, 180) 373,189,325,591 374,241,585,537 (1,052,259,946)
3,797,025,522
1,217,037,123 2,579,988,399 1,287,832,191,960
715,223,120,311 681,135,815,607 1,133,683, 185,957 (452, 547,370,350) 34,087,304,704 35,910,974, 946 (1,823,670,242)
334,113,580,808 334,113,580,808 198,755,715,766 120,000,000,000 80,195,883,000 1,600,000,000 (3,040, 167,234) 39,739,775,075 39,739,775,075
1,444,376,587,758 47,935,477,750 15,435,477,750 32,500,000,000
733,879,573,150 565,478,382,525 55,934,813,549 128,097,872,662 1,589,142,594 (17,220,638,180) 649,390,651,839 650,442,911,785 (1,052,259,946) 13,170,885,019 10,966,775,603 976,040,080 1,228,069,336
1,086,767,256,312
703,354,748,976 668,85 1,404,836 1,076,219,076,745 (407, 367,671,909) 34,503,344, 140 35,910,974,946 (1,407,630, 806)
149,061,467,288 149,061 ,467,288 198,755,715,766 120,000,000,000 80,195,883,000 1,600,000,000 (3,040, 167,234) 35,595,324,282 35,595,324,282
Các thuyết minh từ trang 7 đến trang 17 là một bộ phận hợp thành của báo cáo tài chính
3
Trang 6CÔNG TY CỎ PHẢN NHỰA THIẾU NIÊN TIỀN PHONG
Số 02 An Đà, Ngô Quyên, Hải Phòng, CHXHCN Việt Nam
BANG CAN ĐÓI KÉ TOÁN (Tiếp theo) Tại ngày 30 tháng 06 năm 2015
Báo cáo tài chính
Quý II năm 2015
MAU SỐ B 01-DN
Đơn vị: VND
£
Ngày 20 tháng 07 năm 2015
UY ụ
: (EEE zra42— ~
4
Trang 7S
Lọn3N
See
711/277)
9//“10YˆTy8“0/1
ELL‘SS6'9E9'98
Lt£'695“£y9°%c
LS8°90E‘06E'ST
L86‘06ESLI‘ST
06S“IIZLP£Z0ST
1I£§P0ST8'S61I
0£9°797LZ0°ZOT
(PI68t“,0S)
0£6“£96°Sp£“1
(yS0“p18“€9€)
LLE‘ELE966
ZLO‘876°9S
ZISO9EBSP
SrS‘°780°TZ1
ZEEBSETLI
£66°0687Z0Y'1
€Z6ˆS€y“900”1
L€¿*00/'yS1“081
16£€80“69“y61
b89*9/0”16£“£0Y
180ˆP9Z8IP'STI
69S98ESLYSY
LOLTCL‘865‘8S
OP9LEL'TST
T9S‘OLT‘H98°6S7Z
§LE“/Z9'116//01
08¢966°S9S*LLI
8y0“€6£“€61“61
$p§ˆyc8'cL0”ce
6€6“86/9c£“8
€/S“cyL“800°£1
6£9“900ˆy6S°1S
ZIL‘EZLSES‘TB
I8Ef0Z90£6°Lb
S9€“£01°£80°1€
£69*6LI“£LI“£St
6SS*6SI“6I†*60Z
SS“£LE“€18'06£
b€L“L88'61v“8c0
86¿“€060y£“619
6IFI66“10S“66£“T
6SP“€SS*66S“10S“T
LS€*£90999“yz8
6t9“£tL“tS'116
yEt'9Z6'yLƯ
bI£€z190t
€pE'ycy'916”T
€Iy'9E96/E“1
£SS*I69I£Z0“1
€/9“9L9*/00°P0S“T
OOL‘LIS*PSI°9Z8
p90°6LE'SI6'Z16
sonayurga
HNVOđ
NOHXHO
‘suotd
“UghNd
NOH
NIIN
NATL
VAHN NYHd
ONQO
Trang 8⁄ Q
iS
* (NHỰA THIẾU NIÊU
TIEN PROM Ze) LL —
CONG TY CO PHAN NHỰA THIẾU NIEN TIEN PHONG
Số 02 An Da, Ng6 Quyén, Hai Phong, CHXHCN Việt Nam Bao cao tai chinh Quy II năm 2015
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE
Quý II năm 2015
MAU SO B 03-DN Don vi: VND
6 thang
đầu năm 2014
I LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
3 Lợi nhuận từ HĐKD trước thay đỗi VLĐ 08 104,910,674,153
- Tăng, giảm các khoản phải trả 11 51,037,659,919
- Tăng, giảm chỉ phí trả trước 12 (5,329,801,857)
II LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ
1 Tiền chỉ để mua sắm, xây dựng tài sản cố định 21
2 Thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia 27 568,949,500
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu trr 30 (83,083,629, 751)
I LUU CHUYEN TIEN TU HOAT DONG TAI CHINH
(83,652,579,251)
1 Tién vay ngan han, dai hạn nhận được 33 502,270,069,754
Lưu chuyễn tiền thuần trong kỳ 50 56,288,275,304
Tiền và tương đương tiền đầu kỳ 60 50,092,611,964
Tién va tương đương tiền cuối kỳ 70 106,380,887,268
LGN
se
cổ PHAN
Ngày 20 tháng 07 năm 2015
195,815,048,211 (15,146,557,949) 45,900,037,767 (82,797,736,865) 21,751,141,149 180,668,490,262 (30,606,255,004) 276,201,326,248 (5,390,946,380) (4,144,450,793) (20,723,325,174) (28,559,403,574) (3,101,919,063) 364,343,516,522 (156,868,292,707) 999,038,360 (155,869,254,347)
913,998,931,884 (979,518,849,541) (84,508,935,000) (150,028,852,657) 58,445,409,518 47,935,477,750 106,380,887,268
Các thuyết minh tir trang 7 dén trang 17 la một bộ phận hợp thành của báo cáo tài chính
6
Người lập
180,247,211,590 16,989,196 36,618,361,906 (51,518,179,476) 14,916,806,766 180,264,200, 786 (106,568,755,059) 40,395,964,741 (32,733,737,557) (10,499,145,397) (14,735,593,045) (38,903,467,570) (18,313,365,569) (1,093,898,670)
(122,292,770,908) 1,464,464,463 (120,828,306,445)
889,292,647,107 (665,500,24 1,588) (65,006,994,000) 158,785,411,519 36,863,206,404 28,358,559,677 65,221,766,081
Trang 9CÔNG TY CÓ PHÂN NHỰA THIẾU NIÊN TIỀN PHONG Báo cáo tài chính
Hình thức sở hữu vốn
hành ngày 17 tháng 08 năm 2004
theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và giấy chứng nhận thay đổi lần thứ 10 số 0200167782 do Sở
Kế hoạch và Đầu tư thành phố Hải Phòng cấp vào ngày 25 tháng 06 nam 2014
Ngành nghề kinh doanh va hoạt động chính
dựng, công nghiệp, nông nghiệp, ngư nghiệp, giao thông vận tải;
chợ kinh doanh;
- _ Hoạt động cho thuê tài chính, đầu tư tài chính;
- — Kho bãi, vận tải đường bộ và các hoạt động hỗ trợ cho vận tải;
quan tại Việt Nam
Ước tính kế toán
ra
Ghi nhận ban đầu
Tài sản tài chính
quan trực tiép dén việc mua sắm tài sản tài chính đó
Trang 10CÔNG TY CỎ PHẢN NHỰA THIẾU NIÊN TIỀN PHONG Báo cáo tài chính
Công nợ tài chính
liên quan trực tiêp đên việc phát hành công nợ tài chỉnh đó
các khoản vay
Đánh giá lại sau lần ghi nhận ban đầu
Hiện tại, chưa có quy định về đánh giá lại công cụ tài chính sau ghi nhận ban đầu
Đầu tư vào công ty liên kết
soát hoặc đồng kiểm soát những chính sách này
Tiền và các khoản tương đương tiền
quan đến việc biên động giá trị
Hàng tồn kho
sinh
trường hợp giá gốc của hàng tôn kho cao hơn giá trị thuần có thể thực hiện được tại thời điểm kết thúc niên độ kế toán
Tài sản cố định hữu hình và khấu hao
việc đưa tài sản vào trạng thái sẵn sàng sử dụng
Trang 11CÔNG TY CỎ PHÀN NHỰA THIẾU NIÊN TIỀN PHONG Báo cáo tài chính
Các thuyết minh nay là một bộ phận hợp thành và cần được đọc đẳng thời với báo cáo tài chính kèm theo
Chi phí xây dựng cơ bản dở dang
Các tài sản đang trong quá trình xây dựng phục vụ mục đích sản xuất, cho thuê, quản trị hoặc cho bất kỳ mục đích nào khác được ghi nhận theo giá gốc Chỉ phí này bao gồm chỉ phí dịch vụ và chỉ phí lãi vay có liên quan phù hợp với chính sách kế toán của Công ty Việc tính khấu hao của các tài sản này được áp dụng giống như với các tài sản khác, bắt đầu từ khi tài sản ở vào trạng thái sẵn sàng sử dụng
Các khoăn đầu tư chứng khoán
Các khoản đầu tư chứng khoán được ghi nhận bắt đầu từ ngày mua khoản đầu tư chứng khoán và được xác định giá trị ban đầu theo nguyên giá và các chỉ phí liên quan đến giao dịch mua các khoản đầu tư chứng khoán
Tại các kỳ kế toán tiếp theo, các khoản đầu tư chứng khoán được xác định theo nguyên giá trừ các khoản
giảm giá đâu tư chứng khoán
Dự phòng giảm giá đầu tư chứng khoán được trích lập theo các quy định về kế toán hiện hành Theo đó,
Công ty được phép trích lập dự phòng cho các khoản đầu tư chứng khoán tự do trao đổi có giá trị ghỉ số
cao hơn giá thị trường tại ngày kết thúc niên độ kê toán
Các khoắn trả trước dài hạn
trở lên Các chi phi này được vốn hóa dưới hình thức các khoản trả trước dài hạn và được phân bổ vào báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất, sử dụng phương pháp đường thẳng trong vòng hai năm theo các quy định kế toán hiện hành
Các khoản dự phòng
ước tính của Ban Giám đốc về các khoản chỉ phí cần thiết để thanh toán nghĩa vụ nợ này tại ngày kết thúc niên độ kê toán
Chỉ phí phải trả và chỉ phí trích trước
hay chua
Ghi nhận doanh thu
Doanh thu bán hàng được ghi nhận khi đồng thời thỏa mãn tất cả năm (5) điều kiện sau:
cho người mua;
soát hàng hóa;
(e)_ Doanh thu được xác định tương đối chắc chắn;
(d) Công ty sẽ thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch bán hàng; và
(e) Xác định được chỉ phí liên quan đến giao dịch bán hàng
áp dụng Lãi từ các khoản dau tu được phi nhận khi Công ty có quyền nhận khoản lãi
Trang 12CÔNG TY CỎ PHẢN NHỰA THIẾU NIÊN TIỀN PHONG Báo cáo tài chính
3 TOM TAT CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TOÁN CHỦ YẾU (Tiếp theo)
Ngoại tệ
Các nghiệp vụ phát sinh bằng các đơn vị tiền tệ khác với đơn vị tiền tệ kế toán của Công ty (VNĐ) được hạch toán theo tỷ giá giao dịch vào ngày phát sinh nghiệp vụ Tại ngày kết thúc kỳ kế toán, các khoản
cả các khoản chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong năm và chênh lệch do đánh giá lại số dư tiền tệ có gốc ngoại tệ cuối năm được hạch toán vào kết quả hoạt động kinh doanh
Chỉ phí đi vay
tạm thời các khoản vay được ghi giảm nguyên giá tài sản có liên quan
Tất cả các chi phí lãi vay khác được ghỉ nhận vào báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất khi
phát sinh
Thuế
Thuế thu nhập doanh nghiệp thể hiện tổng giá trị của số thuế phải trả hiện tại và số thuế hoãn lại
khẩu trừ
Công ty đã hết giai đoạn miễn giảm thuế thu nhập doanh nghiệp, theo đó thuế suất thuế thu nhập doanh
nghiệp được áp dụng đúng 22% theo các quy định hiện hành
nhuận tính thuế trong tương lai để khấu trừ các khoản chênh lệch tạm thời
doanh và chỉ ghi vào vốn chủ sở hữu khi khoản thuế đó có liên quan đến các khoản mục được ghi thẳng
vào vốn chủ sở hữu
hành trên cơ sở thuần
thuộc vào kết quả kiêm tra của cơ quan thuế có thâm quyên
Các loại thuế khác được áp dụng theo các luật thuế hiện hành tại Việt Nam