BCTC QUY 2.2017 VP CTY

BCTC QUY 2.2017 VP CTY tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh vực kinh...

CONG TY CO PHAN VAN TAI XANG DAU VITACO

236/106/1A Điện Bién Phi — P.17 — Quan Binh Thanh — Tp.H6 Chi

TONG CONG TY VAN TAI THUY PETROLIMEX

Ban hành theo thông tư số 200/2014/TT-BTC

BẢNG CÂN ĐÓI KÉ TOÁN

Tại ngày 30 tháng 06 năm 2017

|2 Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh (*) 122 A02

44 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng | 134

4, Giao dịch mua bán lại trải phiếu Chính phủ 154

7 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng | 317

14 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 324

13 Quỹ phát triển khoa học và công nghệ 343

I Vốn chủ sở hữu (xem phụ lục TM biến động

TONG CONG TY VAN TAI THUY PETROLIMEX Mẫu số B02 - DN

BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH

Từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/06/2017

MB | Thuyết KỲ BẢO CÁO LOY KE DEN KY NAY

ane nhufa pop vé bin hing và cũng cấp địch vụ (20-10) 49 35,717,082,241 | 50,243,748,345 | 78,824,563,578| 93,646,702481

18 Lãi cơ bản trên cổ phiếu (*) 70

TONG CONG TY VAN TAI THUY PETROLIMEX

Céng ty CP van tai xang dau VITACO Ban hành theo thông tư số 200/2014/TT-BTC Mẫu số B02 - DN

1 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh

2 Điều chỉnh cho các khoản

.3 Lợi nhuận từ hoqt động kinh doanh trước thay đổi vẫn lưu động 08 243,707,561,817 210,895,792,045

|- Tăng, giảm các khoản phải trả (Không kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập| oanh nghiệp phải nộp) "1 6,878,875,460] (45,192,078,751)

Luu chuyén tién thudn tit hogt dong kinh doanh 20 9,844,376,139 128,631,514,795

II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư

1.Tiền chỉ để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn khác 21 (60,454,554) (1,852,207,635)

4.Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác 24 -

'7.Tién thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia 27 8,046,197,589| 14,923,669,810)

.Lưu chuyển tiền thuẫn từ hoạt động đẫu trr 30 7,985,743,035 13,071,462,175

IHI Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính

2 Tiền trả lại vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu của doanh 32 i

nghiệp đã phát hành

Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ (S0 = 20+30+40) s0 (12,073,257,796) 20,057,841,912

LÀnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 186,652| (629,383)

1V Thông tin bổ sung cho các khoản mục tỉnh bay trong Bing cần đối kể toán

|C.Dka te pip vb vie tom v Ke (cbs tmg Lb thet thee

15 wh mdm giro 18 lý quyển biểu quyền)

'51,901,385,853] 11,470;946,521)

29251072314) 271,263,054)

Các khoan phi te khác rẽ Các bên liền quan (cht rn ay

Paw tac Tog bop pao dich Cc te itm quan)

fe Dit has - Pa vt phắc hoá

+ Pa tv new ot mab de chia:

- Tâng giá i che Men pl tht, cho vay qu han vu tb hotel

clare a kam nang bdo Wh nt Bi

luong dẻ ch dt tờ gan qui han vi pá ì các khoản me ph chm vay qu ha tee ting bi ượng sử: khộe nợ phá the thee tg

|: tượng đồ ch ws JON lê ên tổng sổ nợ quá lan)

- Thơng un vcc khen in phạt phẩ ha wt tr chấm phác

(23h lv các kàcân na hạn nhưng khơng đơợc gi nhận oan từ

Í- Ki nàng thụ hỗ sơ phái tu guá len

- Giá hig tbe ke & đọng, kém mắt phẩm chất khơng cĩ kh nắng et ta ne: Nein tte bt đi xg

hang be hho mg ong kếmc mắt phẩm cúc

|- iat hang tba ào đang để th chấp, cảm cổ báo đảm các khoản ng

Corer

“41.09416934 132,002,021 (34,323.29)

TST 45,998,541,057 I6046%

061,480,063

T820

5 Tài án dể đang đài hạn Ch pl nae wa in doanh dể đăng đi bạn

Treng đo: Cụ tế ào tong loi sên]I de i ao khơng hồn thánh,

lương một chu kỹ tủ vắt nh doanh thơn thường

Cee

|e Xiy ong co ban 6 dang Ma

(Trong đơ: Ch ấ che các cơng tính chiếm YONG tn Ang i DCE

xoce

Trong đe: CM tt cho các cơng anh chiếm tự 17% rên ng gi tị xo

| Xây dơng cơng trnh là nhá VP Điện Biên Phủ

10 Thuyết minh Tăng, giảm tài sản cỗ định vô hình:

knoin ge lan 920m | Goa) Dang] | Sahn) thee

Giá trị hao mòn lũy kế AIIb

Thuyết minh bé sung

Cuối năm Đầu năm

- Giá trị còn lai cudi kỳ của TSCĐ vô hình dùng đề thê chấp, cám cô đảm bảo

13 Thuyết minh chỉ tiêu Chỉ phi tra trước và tài sản khác

- Chỉ phí trả trước về thuê hoạt dong TSCD;

- Công cụ, dụng cụ xuất dùng;

- Chỉ phí đi vay;

- Chi phi thành lập doanh nghiệp

- Chi phí mua bảo hiểm;

~- Các khoản khác

16.Thuyết minh chỉ tiêu Phải trả người bán

~ Trong đó: Chi tết các khoản phải trả khách

lhảng chiếm từ 10% trở lên trên tổng phải thu

khach hing

~ Phải trả cho các đôi trợng khác

Cộng Số nợ quá hạn chưa thanh toán

~ Chi tiết từng đổi tượng chiếm 10% trở lên|

Giả trị Số có khả năng trả nợ Giá trị Số có khả năng trả nợ

~ Trong đó: Chí tết các khoản phải trả khách

lhàng chiếm từ 10% trở lên trên tổng phải trả

4 Tổng công ty Vận tải thủy Petrolimex $,843,316,358 5,843,316,358 5,645,778,404 5,645,778,404

b Các khoản phải trả người bán các bên

liễn quan ( chỉ tt trình bảy Phụ lục Tổng

lhợp giao dịch các bên liên quan)

© Các khoản phải trả người bán dài hạn AI7b

20-24 Thing tin bé sung cho các khoản mục trình bày

“Chỉ tiêu

Giá trị Số có khả năng ng trả Giá trị Số có khả năng nợ trả

20 Chỉ phí phải trả

a Ngắn hạn

~ Trích trước chi phí tiển lương trong thời gian nghi phép,

Chỉ phí trong thời gian ngừng kinh doanh,

~ Chỉ phí trích trước tạm tính giá vốn hảng hoá

~ Tải sản thừa chờ giải quyết,

~ Kinh phí công đoàn,

~ Bảo hiểm xã hội,

~ Bảo hiểm y tế,

~ Bão hiểm thất nghiệp,

~ Phải trả về cổ phẩn hoá,

~ Nhân kỷ quỹ, kỷ cược ngắn hạn,

~ Cổ tức, lợi nhuận phải trả,

~ Các khoản phải trả, phải nộp khác

b Phải trả khác các bên liên quan ( chỉ tiết trình bay Phy

uc Tổng hợp giao dịch các bẻn liên quan)

¢ Dai han (chi tiết từng khoản mục)

~ Các khoản phải trả, phải nộp khác

Cộng

4 Sé no quả hạn chưa thanh toán (chỉ tiết từng khoản mục,

ly do chưa thanh toán nợ quả hạn)

32 Doanh thu chưa thực hiện

a Ngắn hạn

~ Doanh thu tứ chương trinh khách hảng truyền thẳng:

~ Các khoản doanh thu chưa thực hiện khác

b Dâi han (chi tiết từng khoản mục như ngắn han)

Công

© Khả năng không thực hiên được hợp đồng với khách

thực hiện)

23 Dự phòng phải trả

a Ngắn han

- Dự phòng bảo hành sản phẩm hàng hóa,

- Dự phông bảo hãnh công trinh xây dựng:

- Dự phông tái cơ cầu,

9,350,317,907 47,349,143,650 1,531,357,563

34,210,243,980 11,607,542,107

47,349,143,650

9,350,317,907

4,927,893,030 4,422,424,877

9,350,317,907 47,349,143,650 1,531,357,563

34,210,243,980 11,607,542,107

10,21 1,006,127 14,749,862,965 1,181,631,533

769,178,075 12,799,053,357

Cộng

24, Tai sản thuế thu nhập hoãn lại và thuế thu nhập

odin lại phải trả

a Tai sản thuế thu nhập hoãn lại:

~ Thuế suất thuế TNDN sử đụng để xác định giá trị tài sản

thuế thu nhập hoãn lại

~ Tài sân thuế thư nhập hoãn lại liên quan đến khoản chênh

lệch tạm thời được khẩu trừ

~ Tải sản thuế thu nhập hoãn lại liên quan đến khoản lỗ tính

thuế chưa sử dụng

~ Tải sân thuế thu nhập hoãn lại liên quan đến khoản ưu đãi

tính thuế chưa sử dụng

= Sé bi trừ với thuế thu nhập hoãn lại phải trả

Tài sản thuế thu nhập hoãn lại

b- Thuế thu nhập hoãn lại phải trả

~ Thuế suất thuế TNDN sử dụng để xác định giá trị thuế thu

(nhập hoãn lại phải trả

~ Thuế thu nhập hoãn lại phải trả phat sinh từ các khoản

{chênh lệch tam thời chịu thuế

~ Số bù trừ với tài sản thuế thu nhập hoãn lại

Thuế thu nhập hoãn lại phải trả

25-28 Thông tin bỗ sung cho các khoản mục trình bày trong Bảng cân đối kế toán (tiếp theo)

b Chi tiết vôn góp của chủ sở hữu

- Vốn góp của công ty mẹ (nếu là công ty con) 414,652,170,000] 414,652,170.000

- Vốn đầu tư của chủ sở hữu

+ Vốn góp tăng trong năm

+ Vốn góp giảm trong năm

+ Cổ phiếu ưu đãi

+ Cổ phiếu ưu đãi

* Mệnh giá co phiếu đang lưu hành : 10.000 đồng

đ Cổ tức

- Cô tức đã công bô sau ngày kêt thúc kỳ kê toán

năm:

+ Cổ tức đã công bồ trên cổ phiếu phổ thông:

+ Cổ tức đã công bố trên cỗ phiếu ưu đãi:

- Cô tức của cô phiêu ưu đãi lũy kẻ chưa được ghi

nhận:

e Các quỹ của doanh nghiệp:

- Quỹ đầu tư phát triển;

- Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu

250,991,855,223

g Thu nhập và chỉ phí, lãi hoặc lỗ được ghi nhận

trực: tiép vào vốn chủ sở hữu theo qui định của các

chuẩn mực kế toán cụ thể

26 Chênh lệch đánh giá lại tài sản

Lí do thay đổi giữa số đầu năm và cuối năm (đánh

giá lại trong trường hợp nào, tài sản nào được đánh

giá lại, theo quyết định nào? )

27 Chênh lệch tỷ giá

- Chênh lệch tỷ giá do chuyên đôi BCTC lập băng

ngoại tệ sang VND

- Chênh lệch tỷ giá phát sinh vì các nguyên nhân

khác (nói rõ nguyên nhân)

29-30 Thong tin bo sung cho các khoản mục trình bày trong Bảng cân đối kế toán (tiếp theo)

la Tài sản thuê ngoài: Tổng số tiền thuê tối thiểu trong tương lai của

hợp đồng thuê hoạt động tài sản không hủy ngang theo các thời hạn

398,978 3,293,550

12,052.50

326,919 2,765,912

V Thông tin bé sung cho các khoản mục trình bày trong Báo cáo kết quả hoạt động kinh

- Doanh thu ban hang;

- Doanh thu cung cấp dich vụ;

+ Doanh thu cung cấp dịch vụ vận tải

+ Doanh thu cung cấp dịch vụ khác

- Doanh thu hợp đồng xây dựng

+ Doanh thu của hợp đông xây dựng được ghi nhận

+ Tông doanh thu luỹ kê của hợp đông xây dựng

được ghi nhận đến thời điểm lập Báo cáo t ài chính;

Cộng b) Doanh thu đối với các bên liên quan (chỉ tiết trình

bày phụ lục tông hợp giao dịch các b én liên quan)

©) Trường hợp ghi nhận doanh thu cho thuê tài sản là

tổng số tiền nhận trước, doanh nghiệp phải thuyết

minh thêm để so sánh sự khác biệt giữa việc ghi nhận

doanh thu theo phương pháp phân bổ dần theo thời

gian cho thuê; Khả năng suy giảm lợi nhuận và luồng

tiền trong tương lai do đã ghi nhận doanh thu đối với

toàn bộ số tiền nhận trước

2 Các khoản giảm trừ doanh thu

+ Giá trị trích trước vào chi phí của từng hạng mục;

Thời gian chỉ phí dự kiến phát sinh

Ma

- Gia trị còn lại, chi phí nhượng bán, thanh lý của

BĐS đâu tư;

- Chỉ phí kinh doanh B ất động sản đầu tư;

~ Giá trị hàng, tồn kho mắt mắt trong kỳ;

- Giá trị từng loại hàng tôn kho hao hụt ngoài định

mirc trong ky;

- Cac khoan chi phi vượt mức bình thường khác được)

tính trực tiếp vào giá vốn;

- Dự phòng giảm giá hàng tồn kho;

- Các khoản ghi giảm giá vốn hàng bán

- Cổ tức, lợi nhuận được chia;

- Lãi bán hàng trả chậm, chiết khấu thanh toán;

- Doanh thu hoạt động tài chính khác

~ Chiết khấu thanh toán, lãi bán hàng trả chậm;

- Lỗ do thanh lý các khoản đầu t ư tài chính;

that dau tu;

- Chi phi tài chính khác

- Các khoản ghi giảm chỉ phí tài chính

- Thanh ly, nhượng bán TSCĐ;

- Lãi do đánh giá lại tài sản;

Ma

- Tiền phạt thu được;

- Thuế được giảm;

he tia hi ban hang và chỉ phí quản lý doanh 18,179,793,038 18,362,972,668

trong kỳ

- Hoàn nhập dự phòng bảo hành sản phâm, hàng hóa;

- Hoàn nhập dự phòng tái cơ cầu, dự phòng khác;

- Các khoản ghi giảm khác

9 Chỉ phí sản xuất, kinh doanh theo yếu tổ

10 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện h ành B10

Inhập chịu thuê năm hiện hành

các năm trước vào chỉ phi thuê thu nhập hiện hành

nam nay

- Chỉ phí thuê thu nhập doanh nghiệp ho ãn lại phát

sinh từ các khoản chênh lệch tạm thời phải chịu thuế;

- Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp ho an lai phát

sinh từ việc hoàn nhập tài sản thuế thu nhập ho ãn lại;

- Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp ho ãn lại phát

sinh từ các khoản chênh lệch tạm thời được khẩu trừ;

~ Thu nhập thuê thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát

sinh từ các khoản lỗ tính thuế v à ưu đãi thuế chưa sử

- Thu nhập thuê thu nhập doanh nghiệp ho an lại phát

sinh từ việc hoàn nhập thuế thu nhập ho ãn lại phải

S>x.-V Thông tin bỗ sung cho các khoản mục trình bày trong Báo cáo kết quả hoạt động kinh

doanh (Quý 02)

1 Tông doanh thu bán hàng và cung cấp dịch

~ Doanh thu bán hàng;

~ Doanh thu hợp đồng xây dựng

+ Doanh thu của hợp đông xây dựng được ghi

+ Tông doanh thu luỹ kê của hợp đông xây dựng)

được ghi nhận đến thời điểm lập Báo cáo tài

b) Doanh thu đôi với các bên liên quan (chỉ tiệt

quan)

c) Trường hợp ghi nhận doanh thu cho thuê tài

sản là tổng số tiền nhận trước, doanh nghiệp phải

thuyết minh thêm để so sánh sự khác biệt giữa

việc ghi nhận doanh thu theo phương pháp phân

bổ dần theo thời gian cho thuê; Khả năng suy

giảm lợi nhuận và luồng tiền trong tương lai do

đã ghi nhận doanh thu đối với toàn bộ số tiền

CHỈ TIÊU Mã Năm nay Năm trước

- Giá vốn của hàng hóa đã bán;

- Giá vôn của thành phâm đã bán;

Trong đó: Giá vốn trích trước của hàng hoá bắt

động sản bao gôm:

+ Hạng mục chỉ phí trích trước:

+ Giá trị trích trước vào chỉ phí của từng hạng

mục;

+ Thời gian chỉ phí dự kiến phát sinh

~ Giá vốn của dịch vụ đã cung cấp;

+ Giá vốn cung cấp dịch vụ vận tải

+ Giá vốn cung cấp dịch vụ khác

- Giá trị còn lại, chi phí nhượng bán, thanh lý của

BĐS đâu tư;

- Chỉ phí kinh doanh Bất động sản đầu tư;

- Giá trị hàng tồn kho mắt mát trong kỳ:

- Giá trị từng loại hàng tôn kho hao hụt ngoài

định mức trong kỳ:

- Các khoản chỉ phí vượt mức bình thường khác

được tính trực tiệp vào giá vôn;

~ Dự phòng giảm giá hàng tồn kho;

- Các khoản ghi giảm giá vốn hàng bán

Cộng

4 Doanh thu hoạt động tài chính

- Lãi tiền gửi, tiền cho vay

- Lãi bán các khoản đầu tư;

- Cé tức, lợi nhuận được chia;

- Lai ban hang tra cham, chiét khâu thanh toán;

- Doanh thu hoạt động tài chính khác

Cộng

5 Chi phi tài chính

- Lãi tiền vay;

- Chiết khâu thanh toán, lãi bán hàng trả chậm;

B04

BOS B05a

142,962,957,551 141,020,296,700 1,942,660,851

142,962,957,551

550,187,498 301,745,751

248,441,747

550,187,498 7,616,011,351 7,578,931 ,425

164,876,814,444 162,760,483,722 2,116,330,722

164,876,814,444

1,308,111,926 324,676,232

983,435,694

1,308,111,926

§,808,137,255 5,680,995,829