BAI GIANG LẬP VÀ QUẢN LÝ DỰ ÁN

Khái niệm đầu tư Đầu tư là việc sử dụng các nguồn lực ở hiện tại để tiến hành một hoạt động nào đó nhằm thu được các kết quả, thực hiện được những mục tiêu nhất định trong tương lai...

I ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN

1 Khái niệm đầu tư

Đầu tư là việc sử dụng các nguồn lực ở hiện tại để tiến hành một hoạt động nào đó nhằm thu được các kết quả, thực hiện được những mục tiêu nhất định trong tương lai

Đầu tư phát triển là hoạt động sử dụng các nguồn lực trong hiện tại để thực hiện một hoạt động nào đó nhằm duy trì tiềm lực sẵn có hoặc tạo ra tài sản mới, năng lực sản xuất mới trong nền kinh tế

CHƯƠNG I

3.1 Trên góc độ vĩ mô

Đầầu tư là nhần tốố quan trọọng tác đốọng đếốn tăng trưởởng kinh tếố

CHƯƠNG I

Đầầu tư tác đốọng đếốn chuyếởn diọch cở cầốu kinh tếố

Khi vốn và tỷ trọng vốn được phân bổ vào các ngành, các vùng, các thành phần kinh tế khác nhau ⇒ kết quả và hiệu quả phát triển khác nhau đối với từng ngành, từng vùng, từng thành phần kinh tế đó ⇒ thay đổi mối quan hệ tương quan giữa các ngành, các vùng, các thành phần KT ⇒ chuyển dịch cơ cấu KT

CHƯƠNG I

Đầu tư làm tăng năng lực khoa học công nghệ của đất nước trên 2 hướng tác động:

Tác động trực tiếp

Tác động gián tiếp

CHƯƠNG I

Đầu tư tác động đến tổng cung và tổng cầu của nền kinh tế

Là nhân tố quyết định sự ra đời của các doanh nghiệp

3.2 Trến góc đốọ vi mố

Là nhân tố duy trì sự tồn tại và phát triển của các doanh nghiệp

CHƯƠNG I

Nguồn lực huy động cho đầu tư phát triển thường rất lớn và nằm ứ đọng trong suốt quá trình thực hiện đầu tư

CHƯƠNG I

Thời gian triển khai thực hiện hoạt động đầu tư phát

triển thường diễn ra trong một thời gian dài

Kết quả và hiệu quả của hoạt động đầu tư phát triển chịu ảnh hưởng của các yếu tố không ổn định theo thời gian của tự nhiên, KTXH…

Thành quả của hoạt động đầu tư phát triển nếu là những công trình xây dựng sẽ chịu ảnh hưởng của các điều kiện địa hình, khí hậu, tài nguyên thiên nhiên, phong tục tập quán… ở nơi được tạo dựng và khai thác.

Thành quả của hoạt động đầu tư phát triển có giá trị sử dụng lâu dài

CHƯƠNG I

1 Khái niệm

Dự án đầu tư là tổng thể các hoạt động dự kiến và các chi phí cần thiết được bố trí theo một kế hoạch chặt chẽ với lịch trình thời gian và địa điểm xác định để tạo mới, để mở rộng hoặc cải tạo những

cơ sở vật chất nhất định nhằm thực hiện những mục tiêu trong tương lai

CHƯƠNG I

2.1 Mục đích:

- Xác định phương thức để quản lý hoạt động đầu tư

- Căn cứ để phân cấp ra quyết định đầu tư

CHƯƠNG I

2.1 Theo quy mô vốn đầu tư, tính chất đầu tư

CHƯƠNG I

Dự án đầu tư bằng nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước, vốn tín dụng do Nhà nước bảo lãnh và vốn đầu tư phát triển của các DNNN

Dự án đầu tư sử dụng các nguồn vốn khác: vốn vay thương mại, vốn tư nhân, vốn liên kết…

Dự án đầu tư bằng nguồn vốn trong nước

Dự án đầu tư bằng nguồn vốn ngân sách

CHƯƠNG I

Dự án đầu tư bằng nguồn vốn nước ngoài:

 Dự án đầu tư trực tiếp nước ngoài (FDI);

• Dự án đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng

• Dự án đầu tư phát triển sản xuất

3 Công dụng của dự án đầu tư

3.1 Đối với Nhà nước

• Là cơ sở để cơ quan Nhà nước có thẩm quyền thẩm tra cấp giấy chứng nhận đầu tư

• Là cơ sở để cơ quan Nhà nước có thẩm quyền xem xét, chấp thuận sử dụng vốn Nhà nước và cho hưởng các khoản ưu đãi trong đầu tư

3.2 Đối với các định chế tài chính

• Là cơ sở để quyết định tài trợ hoặc cho dự án vay vốn

3.3 Đối với các nhà thầu

• Là cơ sở để quyết định tham gia đấu thầu dự án

CHƯƠNG I

 Là căn cứ quan trọng để quyết định bỏ vốn đầu tư

 Là căn cứ để xin phép cấp giấy chứng nhận đầu tư

 Là cơ sở để xin phép được nhập khẩu máy móc thiết

bị và hưởng các khoản ưu đãi

 Là cơ sở để tìm đối tác đầu tư

 Là phương tiện để xin tài trợ vốn

 Là căn cứ quan trọng để giải quyết các mối quan hệ

về quyền lợi và nghĩa vụ giữa các bên tham gia liên doanh

3.4 Đối với các chủ đầu tư

CHƯƠNG I

• Dự án đầu tư có mục đích, mục tiêu rõ ràng

4 Đặc trưng của một dự án đầu tư

• Dự án đầu tư có chu kỳ phát triển riêng và thời gian tồn tại là hữu hạn

• Dự án cần có sự tham gia của nhiều bên

• Sản phẩm dự án mang tính đơn chiếc, độc đáo

• Môi trường hoạt động của dự án là va chạm và có sự tương tác phức tạp

• Dự án có tính bất định và độ rủi ro cao

CHƯƠNG I

5.1 Khái niệm

Chu kỳ dự án đầu tư là các giai đoạn mà một dự án phải trải qua bắt đầu từ khi dự án mới chỉ là ý đồ đến khi dự án được hoàn thành và chấm dứt hoạt động

CHƯƠNG I

a Giai đoạn chuẩn bị đầu tư: là giai đoạn nghiên cứu,

thiết lập dự án đầu tư, bao gồm các bước công việc :

Soạn thảo/ lập dự án.

Đánh giá và quyết định lựa chọn dự án/ thẩm định dự án

Kết quả của giai đoạn chuẩn bị đầu tư là: Dự án đầu tư

đã được cấp có thẩm quyền quyết định đầu tư xem xét

& phê duyệt kèm theo “quyết định đầu tư” hoặc “Giấy chứng nhận đầu tư”

CHƯƠNG I

Các bước công việc cần thực hiện:

Thứ nhất, hoàn tất các thủ tục để triển khai thực hiện DA

Lập hồ sơ xin giao đất hoặc thuê đất.

Xin giấy phép xây dựng Xin giấy phép khai thác tài nguyên Đền bù giải phóng mặt bằng…

CHƯƠNG I

Thứ hai, Tổ chức đấu thầu tuyển chọn tư vấn và các

nhà thầu (tư vấn khảo sát, thiết kế, giám định kỹ thuật và

chất lượng công trình; nhà thầu thi công; nhà thầu cung cấp thiết bị) theo luật đấu thầu

Thứ ba, Thi công xây dựng công trình, lắp đặt máy

móc thiết bị

Mua sắm, lắp đặt máy móc thiết bị

Thi công xây dựng công trình

CHƯƠNG I

Kiểm tra việc thực hiện các hợp đồng.

Quản lý về mặt kỹ thuật, chất lượng thiết bị, chất

lượng xây dựng

Thứ tư, Chạy thử, nghiệm thu và đưa vào sử dụng

Kết quả của giai đoạn thực hiện đầu tư là:

Các công trình xây dựng đã hoàn thành.

Máy móc thiết bị đã được lắp đặt Công nhân đã được đào tạo để có thể vận hành

dự án

CHƯƠNG I

Sử dụng chưa hết công suất dự án.

Giai đoạn này có thể chia ra làm 3 giai đoạn

Công suất dự án ở mức cao nhất Công suất giảm dần và đi đến thanh lý ở cuối đời dự án

Kết quả : Sản phẩm - dịch vụ được sản xuất và cung cấp,

có thu để bù lại chi phí đã bỏ ra và có lợi nhuận.

CHƯƠNG I

a) Giai đoạn chuẩn bị đầu tư:

Thứ nhất, giai đoạn chuẩn bị đầu tư là giai đoạn tiền

đề và quyết định đến sự thành công hay thất bại ở hai giai đoạn sau, đặc biệt là giai đoạn vận hành kết quả đầu tư

Thứ hai, chi phí cho giai đoạn chuẩn bị đầu tư mặc dù

chỉ chiếm một tỷ lệ rất nhỏ so với tổng mức vốn đầu tư của dự án nhưng lại quyết định rất lớn đến hiệu quả sử dụng vốn ở giai đoạn thực hiện đầu tư

Đặc điểm:

CHƯƠNG I

Yêu cầu đặt ra của dự án ở giai đoạn này:

Thứ nhất là tính chuẩn xác của các thông tin

Thứ hai là các dự đoán, dự báo phải chính xác, khoa học

CHƯƠNG I

Đặc điểm

Số vốn đầu tư được sử dụng trong giai đoạn này chiếm phần lớn tổng vốn đầu tư của dự án Số vốn này nằm ứ đọng trong suốt quá trình thực hiện đầu

tư và không sinh lời

Yêu cầu

Đảm bảo thời gian và tiến độ thực hiện của dự án

Đảm bảo chất lượng và tính đồng bộ của các kết quả đầu tư

Chi phí dự án nằm trong phạm vi đã được duyệt

CHƯƠNG I

Là giai đoạn chủ đầu tư có thể hoàn lại vốn đầu

tư ban đầu

 Phân biệt 3 hoạt động đầu tư phát triển - đầu tư

thương mại - đầu tư tài chính ?

 Giải thích được sự cần thiết phải tiến hành đầu tư theo

dự án?

 Phân biệt các loại hình dự án đầu tư?

 Trình bày công dụng, đặc trưng và 3 chu kỳ của một

dự án đầu tư?

CHƯƠNG I

TRÌNH TỰ, NỘI DUNG NGHIÊN CỨU VÀ CÔNG TÁC TỔ CHỨC

SOẠN THẢO DỰ ÁN ĐẦU TƯ

1 Trình tự

Quá trình soạn thảo dự án được tiến hành qua 3 cấp độ

Nghiên cứu cơ hội đầu tư Nghiên cứu tiền khả thi Nghiên cứu khả thi

CHƯƠNG II

2.1 Nghiên cứu cơ hội đầu tư: là việc xem xét các nhu

cầu, khả năng và triển vọng cho việc tiến hành một công cuộc đầu tư

Xác định và đưa ra được những thông tin cơ bản phản ánh một cách khái quát và sơ bộ cơ hội đầu tư

Xác định triển vọng và khả năng đem lại hiệu quả của cơ hội đầu tư

Xác định sự phù hợp với thứ tự ưu tiên trong chiến lược phát triển SXKD của d oanh nghiệp, của ngành; trong chiến lược phát triển KTXH của vùng, của đất nước

a Nội dung :

b Căn cứ tìm kiếm cơ hội đầu tư

Chủ trương, chính sách phát triển KTXH của đất nước, của địa phương hoặc chiến lược phát triển SXKD dịch vụ của ngành, của cơ sở Đây chính là định hướng lâu dài cho hoạt động đầu tư

Mục tiêu của nghiên cứu cơ hội đầu tư: là xác định nhanh chóng nhưng ít tốn kém về khả năng đầu tư

Kết luận:

Bản chất của việc nghiên cứu cơ hội đầu tư là khá sơ sài Việc xác định đầu vào, đầu ra và hiệu quả tài chính KTXH của cơ hội đầu tư thường dựa vào các ước tính tổng hợp hoặc các dự án tương tự

Việc tìm kiếm và phát hiện các cơ hội đầu tư cần phải được tiến hành thường xuyên để cung cấp các dự án

sơ bộ cho giai đoạn nghiên cứu tiền khả thi và khả thi

c Kết quả: hình thành ý tưởng đầu tư

CHƯƠNG II

2.2 Nghiên cứu tiền khả thi

CHƯƠNG II

Là giai đoạn trung gian giữa giai đoạn phát hiện

cơ hội đầu tư và giai đoạn chính thức đi vào soạn thảo dự án

a Điều kiện áp dụng: đối với các cơ hội đầu tư được

xem là có triển vọng, thường với các cơ hội có quy mô lớn, tính chất kỹ thuật phức tạp, thời gian thu hồi vốn lâu

b Nội dung nghiên cứu

Nghiên cứu các điều kiện vĩ mô của dự án: là việc xem xét sự tác động của các yếu tố thuộc điều kiện tự nhiên, kinh tế, văn hoá - xã hội và pháp lý … ảnh hưởng tới dự án

Nghiên cứu các khía cạnh thị trường của dự án: là việc xác định sản phẩm của dự án, triển vọng của thị trường sản phẩm, khả năng cạnh tranh và cách thức thâm nhập thị trường sản phẩm của dự án

Nghiên cứu khía cạnh kỹ thuật của dự án: là việc lựa chọn hình thức đầu tư, quy mô và phương án sản xuất, lựa chọn thiết bị công nghệ, địa điểm… cho việc thực hiện dự án

CHƯƠNG II

Nghiên cứu khía cạnh tài chính của dự án: là việc xác định mức vốn đầu tư của dự án, nguồn huy động vốn và các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính của dự

c Kết quả của nghiên cứu tiền khả thi: BÁO CÁO ĐẦU TƯ

CHƯƠNG II

d Đặc điểm của nghiên cứu tiền khả thi

Việc phân tích các nội dung ở giai đoạn này chưa chi tiết và chỉ được xem xét ở trạng thái tĩnh, chưa đề cập tới sự tác động của các yếu tố bất định

Mọi khía cạnh kinh tế, tài chính, kỹ thuật của bước nghiên cứu này được xem xét ở mức độ trung bình trong

cả đời dự án

CHƯƠNG II

2.3 Nghiên cứu khả thi

Là bước sàng lọc lần cuối cùng để lựa chọn cơ hội đầu tư tối ưu

Là bước nghiên cứu một cách kỹ càng các vấn đề cơ bản của dự án để có thể đưa ra một kết luận xác đáng về dự án trên tất cả các khía cạnh

a Nội dung: 6 nội dung giống nghiên cứu TKT

b Kết quả : DỰ ÁN ĐẦU TƯ

CHƯƠNG II

Chi phí cho giai đoạn nghiên cứu này chiếm phần lớn chi phí của giai đoạn chuẩn bị đầu tư.

c Đặc điểm

Mọi khía cạnh nghiên cứu của dự án đều được xem xét

ở trạng thái động, theo hoạt động dự kiến từng năm trong suốt cả đời dự án

Kết quả nghiên cứu của giai đoạn này đạt mức độ chính xác cao nhất

CHƯƠNG II

Nghiên cứu hỗ trợ về thị trường tiêu thụ sản phẩm

của dự án: áp dụng đối với những dự án mà sản phẩm

có tính cạnh tranh cao, quy mô hoạt động lớn, thời gian thu hồi vốn lâu…

CHƯƠNG II

Nguyên vật liệu chính ảnh hưởng lớn đến quá trình SX

Nguyên vật liệu nhập khẩu

NVL cần phải mất nhiều thời gian sinh trưởng tự nhiên hoặc những NVL sinh trưởng theo mùa vụ

CHƯƠNG II

Những dự án có chi phí vận chuyển đầu vào, đầu ra cao hay chiếm tỷ trọng lớn trong tổng giá thành sản phẩm

Nghiên cứu hỗ trợ địa điểm thực hiện dự án

Những dự án mà vị trí đặt dự án có ảnh hưởng quan trọng đến chất lượng dự án (như các dự án xây dựng,

dự án thuỷ điện…)

Nghiên cứu hỗ trợ về quy mô kinh tế của dự án

nhằm xác định qui mô tối ưu của dự án

CHƯƠNG II

CHƯƠNG II

2.1 Lập nhóm soạn thảo dự án

Thành phần nhóm

Chủ nhiệm dự ánCác thành viên

Chức năng nhiệm vụ của nhóm

Thành viên dự án: thực hiện nhiệm vụ dưới sự

phân công của chủ nhiệm dự án

2.2 Lập quy trình soạn thảo dự án

Bước 1: Nhận dạng dự án

Xác định loại dự án đầu tư

Lý do ra đời của dự ánMục tiêu của dự án

Chủ đầu tư của dự án

Vị trí (thứ tự ưu tiên) của dự án trong chiến lược phát triển SX-KD của doanh nghiệp, của ngành và trong chiến lược phát triển KT-XH của vùng, của đất nước

Bước 2: Lập đề cương sơ bộ và dự trù kinh

phí soạn thảo dự án

Lập đề cương sơ bộ: khái quát những nội dung cơ bản của dự án

Dự trù kinh phí soạn thảo dự án

Chi phí thông tin Chi phí khảo sát và điều tra thực tế Chi phí hành chính, văn phòng

Tiền thù lao cho những người tham gia soạn thảo dự án

Bước 3: Lập đề cương chi tiết của dự án

Bước 4: Phân công công việc cho các thành

viên trong nhóm

Bước 5: Tiến hành soạn thảo dự án

Thu thập thông tin, dữ liệu cần thiết cho DA

Phân tích, xử lý thông tin đã thu thập

Tổng hợp các kết quả nghiên cứu

Bước 6: Mô tả dự án và trình bày với chủ đầu tư

hoặc cơ quan có thẩm quyền quyết định đầu tư của NN xem xét

Bước 7: Hoàn tất văn bản dự án

Cống viếọc

 Nhầọn daọng dưọ án

 Lầọp đếầ cưởng sở bốọ

 Lầọp đếầ cưởng chi tiếốt

 Thu thầọp sốố liếọu, thống tin

 Xưở lý, phần tích, tốởng hởọp

KQ

 Mố taở dưọ án

 Họàn tầốt dưọ án

Khái niệm: là việc lên KH cụ thể về thời gian thực

hiện các phần công việc của quá trình soạn thảo DA nhằm đảm bảo cho dự án hoàn thành đúng thời hạn

1 Mục lục

2 Nội dung dự án

2.1 Giới thiệu tổng quan về dự án

Tên dự án Chủ đầu tư của dự án Mục tiêu đầu tư

MẪU 1

(Mẫu lý thuyết chuẩn)

2.2 Những căn cứ xác định đầu tư

Căn cứ pháp lý của dự án

Thị trường sản phẩm (dịch vụ) của dự án 2.3 Giải pháp kỹ thuật của dự án

2.4 Hình thức tổ chức quản lý dự án

2.5 Phân tích tài chính dự án

2.6 Đánh giá tác động xã hội của dự án

Sự cần thiết đầu tư của dự án

Khẳng định ưu điểm và tính khả thi của dự án Nêu rõ những thuận lợi và khó khăn trong việc thực hiện dự án

Đề xuất các kiến nghị

4 Phụ lục của dự án : danh mục máy móc thiết bị,

danh mục sản phẩm cung cấp, danh mục nhà cung cấp NVL

MẪU 2

(Mẫu ứng dụng chuẩn - đối với các DA xây dựng)

1 Sự cần thiết và mục tiêu đầu tư

2 Đánh giá nhu cầu thị trường, tiêu thụ sản phẩm đối

với dự án sản xuất, kinh doanh; tính cạnh tranh của sản phẩm;

3 Tác động xã hội đối với địa phương, khu vực (nếu có)

4 Hình thức đầu tư xây dựng công trình

5 Địa điểm xây dựng, nhu cầu sử dụng đất;

6 Điều kiện cung cấp nguyên liệu, nhiên liệu và các yếu

tố đầu vào khác

(Theo NĐ 12/2009/NĐ-CP – Qlý dự án xây dựng công trình)

Phần 1: Sự cần thiết đầu tư

1 Quy mô và diện tích xây dựng công trình, các hạng mục công trình thuộc dự án

2 Phương án kỹ thuật, công nghệ và công suất

1 Phương án giải phóng mặt bằng, tái định cư và

phương án hỗ trợ xây dựng hạ tầng kỹ thuật;

2 Phương án kiến trúc

3 Phương án khai thác dự án và sử dụng lao động;

4 Phân đoạn thực hiện, tiến độ thực hiện và hình thức quản lý dự án

Phần 2: Quy mô và phương án công nghệ

Phần 3: Giải pháp thực hiện

1 Đánh giá tác động môi trường

2 Giải pháp phòng cháy, chữa cháy

3 Yêu cầu về an ninh, quốc phòng

1 Tổng mức đầu tư của dự án

2 Nguồn vốn và khả năng cấp vốn theo tiến độ

3 Phương án hoàn trả vốn đối với dự án

4 Đánh giá hiệu quả kinh tế - tài chính & hiệu quả xã

hội của dự án

Phần 4: Tác động môi trường và phương án PCCC

Phần 5: Tài chính dự án