3. Tỷ lệ nợ xấu = Tổng nợ
3.2.4 Kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ các khoản tín dụng
Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ của ngân hàng có ý nghĩa cực kỳ quan trọng, đảm bảo hoạt động tín dụng đạt chất lượng cao. Nhận thức tầm quan trọng của công tác kiểm tra kiểm soát và kết đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng, MB Thanh Hóa không ngừng hoàn thiện nội dung kiểm tra, kiểm soát tín dụng theo hướng:
Một là, đảm bảo thực hiện kiểm tra tất cả các khâu của quá trình cho vay: + Kiểm tra trước khi cho vay: Thẩm định khách hàng, phương án, dự án.
+ Kiểm tra trong khi cho vay: Kiểm tra việc chuyển tiền thanh toán của khách hàng có phù hợp với mục đích vay vốn hay không? Đặc biệt quan tâm kiểm tra việc giải ngân bằng tiền mặt.
+ Kiểm tra sau khi cho vay: Kiểm tra việc sử dụng vốn vay có đúng mục đích, kiểm tra bảo đảm nợ vay, kiểm tra khả năng thu hồi nợ trên cơ sở theo dõi tình hình luân chuyển hàng hoá, tình hình tài chính của doanh nghiệp.
Hai là, thực hiện việc kiểm soát thường xuyên đối với các khoản nợ quá hạn và nợ khó đòi của khách hàng. Đây chính là biện pháp cuối cùng để hạn chế đến mức tối đa những khoản thiệt hại đã xảy ra, nó bao gồm các biện pháp như:
- Phân tích nguyên nhân nợ quá hạn của từng đối tượng khách hàng từ đó có những biện pháp cụ thể nhằm tháo gỡ. Đối với khách hàng nợ quá hạn có tính chất tạm thời, hoạt động kinh doanh bình thường, ngân hàng cần xem khả năng trả nợ, phương án sản xuất kinh doanh trong thời gian tới để quyết định cho vay.
- Đối với các khách hàng khó khăn về tài chính, kinh doanh thua lỗ, khắc phục nợ quá hạn chưa xác định được nguồn trả thì ngân hàng cần quản lý chặt chẽ các khoản vay đối với khách hàng trên như sau:
+ Đối với khoản vay có tài sản đảm bảo: Phối hợp với các ngành, cơ quan tiến hành thanh lý, phát mại các tài sản đảm bảo theo quy định để thu hồi vốn. Trường hợp phát mại tài sản không đủ vốn gốc thì buộc khách hàng phải tiếp tục hoàn trả nốt phần thiếu còn lại thông qua việc bán tiếp các tài sản của doanh nghiệp đó, nếu không ngân hàng có thể tuyên bố doanh nghiệp đó phá sản.
+ Đối với khoản vay không có tài sản đảm bảo cần kiểm soát chặt chẽ các nguồn tài chính của khách hàng, khoản phải thu, nguồn vốn thanh toán của các công trình thông qua thông báo vốn hàng năm đối với các công trình xây dựng, kì thu tiền với lĩnh vực khác, yêu cầu chủ đầu tư, người mua hàng cam kết thanh toán chuyển khoản về tài khoản của khách hàng tại ngân hàng, tư vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không có hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ tiền vay.
Ba là, để khâu kiểm tra, kiểm soát đạt tính hiệu quả cao ngân hàng cần: + Lập phòng "kiểm tra tín dụng" độc lập với "phòng tín dụng".
+ Tổ chức thu thập thông tin, xây dựng hệ thống thông tin bên trong và bên ngoài đầy đủ phục vụ cho công tác dự báo và phòng chống rủi ro.
+ Yếu tố con người có tính quyết định, nên cần những cán bộ có đủ trình độ, bản lĩnh trong công việc và có đạo đức nghề nghiệp.