4. Nhận xét về kết quả hoạt động của ngân hàng
4.2 Nhận xét về kết quả kinh doanh của BIDV Vĩnh Long
4.2.1 Tổng thu nhập
Thu nhập của NH là khoản tiền thu được từ hoạt động kinh doanh của NH như:
cho vay, đầu tư, cung cấp dịch vụ và các khoản thu khác.
Theo bảng kết quả hoạt động kinh doanh của NH thì thu nhập bao gồm các khoản: Thu từ lãi cho vay, thu phí bảo lãnh, thu từ lãi tiền gửi, thu từ kinh doanh ngoại tệ, thu từ dịch vụ và thu khác.
Qua bảng số liệu ta thấy, tổng thu nhập của NH qua 3 năm( từ 2007 – 2009) đều tăng. Cụ thể:
Năm 2007 thu nhập đạt 95.683 triệu đồng chiếm 99,99% , còn lại là thu khác 5 triệu đồng chiếm 0,01%.
Sang năm 2008 tình hình thu nhập tiếp tục tăng và tổng thu nhập đạt được là 120.593 triệu đồng tăng 24.910 triệu đồng so với năm 2007 tương ứng tăng 26,03%.
Trong năm 2008 thì thu từ hoạt động kinh doanh là 120.584 triệu đồng chiếm 99,99%
trong tổng thu nhập, so với năm 2007 thì thu từ hoạt động kinh doanh của NH tăng 24.906 triệu đồng tức là tăng 26,03%.
Đến năm 2009 tổng thu nhập đạt 124.815 triệu đồng tăng 4.222 triệu đồng so với năm 2008 tương ứng tăng 3,50%. Trong năm 2009 thì thu từ hoạt động kinh doanh chiếm 124.804 triệu đồng chiếm 99.99% trong tổng thu nhập; so với năm 2008 thì thu từ hoạt động kinh doanh của NH tăng 4.220 triệu đồng tức là tăng 3,5%.
Ta thấy thu từ hoạt động kinh doanh của NH qua 3 năm đều ở mức cao (99,99%) nên đây là hoạt động thu chủ yếu của NH. Như vậy, thu nhập có sự gia tăng qua các năm góp phần vào sự gia tăng lợi nhuận cho NH. Thu nhập tăng chủ yếu là thu từ hoạt động tín dụng và thu từ dịch vụ. Có được điều đó là do trong năm chi nhánh BIDV Vĩnh long đã mở rộng quy mô tín dụng đối với khách hàng, với những chính sách lãi suất thật hấp dẫn. Thu từ hoạt động kinh doanh của NH từ năm 2007 – 2009 tăng liên tục nhờ vào nhịp độ tăng trưởng ổn định của các khoản mục:
- Thu từ lãi cho vay: có thể nói đây là khoản thu nhập chủ yếu của NH ( chiếm tỷ lệ cao nhất trong tổng thu nhập). Năm 2007, thu nhập từ khoản mục này đạt 92.856 triệu đồng chiếm 97,05% thu nhập. Sang năm 2008 tăng lên đến 116.795 triệu đồng chiếm 96,86% tức đã tăng 23.939 triệu đồng so với năm 2007 với tốc độ tăng 28,78%. Đến năm 2009, thu từ lãi cho vay đạt 118.573 triệu đồng chiếm 94,99% thu nhập; so với năm 2008 đã tăng 1.778 triệu đồng tương ứng tăng 1,52%. Như vậy, thu lãi cho vay của NH qua 3 năm (2007 – 2009) đều tăng. Nguyên nhân là do nền kinh tế có nhiều khởi sắc, đồng thời NH mở rộng quy mô tín dụng thu hút đựơc khách hàng mới, nâng cao chất lượng phục vụ, có chính sách lãi suất và khuyến mãi hấp dẫn, sự mở rộng đầu tư và kinh doanh có hiệu quả của khách hàng cũng làm cho thu nhập từ cho vay của NH tăng trưởng liên tục trong những năm gần đây. Với tình hình thu nhập như trên, khẳng định NH đang có những bước phát triển ổn định, tạo điều kiện tốt cho hoạt động kinh doanh
của doanh nghiệp trong việc gia tăng cho vay đối với nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cho các thành phần kinh tế. Bên cạnh tăng thu về số lượng, NH đang phấn đấu để có những khoản thu đạt chất lượng nhằm tạo ra những bước đi vững chắc. Tăng cường cho vay các doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả và uy tín, hạn chế cho vay đối với các doanh nghiệp làm ăn kém hiệu quả nhằm đảm bảo nguồn thu đúng kỳ hạn, tránh tình trạng nợ quá hạn kéo dài gây khó khăn cho việc kinh doanh.
- Thu phí bảo lãnh: năm 2007 đạt được 688 triệu đồng chiếm 0,72% . Sang năm 2008 thu được 925 triệu đồng chiếm 0,77% thu nhập của năm; so với năm 2007 thì khoản thu này tăng lên 237 triệu đồng tương ứng tăng 34,45%. Đến năm 2009 khoản thu này tăng lên và đạt là 1.029 triệu đồng chiếm 0,82% thu nhập; so với năm 2008 thì tăng 104 triệu đồng tương ứng tăng 11,24%. Như vậy, thu từ bảo lãnh qua 3 năm đều tăng góp phần vào sự gia tăng lợi nhuận cho NH. Nguyên nhân của sự tăng này là do có nhiều công ty, doanh nghiệp tham gia đấu thầu, thanh toán, thực hiện hợp đồng,…
- Thu từ lãi tiền gửi: Đây là khoản thu do NH gửi tiền vào các TCTD khác hoặc gửi vào NHTƯ. Khoản thu này chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng thu nhập của NH. Năm 2008 thu từ lãi tiền gửi là 863 triệu đồng tăng 321 triệu đồng so với năm 2007 tương đương tăng 59,23%. Sang năm 2009 nguồn thu này giảm còn 856 triệu đồng, giảm 7 triệu đồng tương ứng giảm 0,81% so với năm 2008. Nguyên nhân là do trong thời gian này nền kinh tế xảy ra khủng hoảng, thị trường tài chính có nhiều biến động do khủng hoảng kinh tế thế giới.
- Thu từ dịch vụ: Năm 2007 thu từ phí dịch vụ là 1.436 triệu đồng chiếm 1,5%
tổng thu nhập. Đây là kết quả của quá trình hiện đại hóa Ngân hàng, áp dụng công nghệ và cung cấp các sản phẩm dịch vụ hiện đại như: thanh toán xuất nhập khẩu, chuyển tiền nước ngoài, chi trả kiều hối, mua bán ngoại tệ và đặc biệt là phát hành thẻ ATM. Tuy nhiên, sang năm 2008 nguồn thu này giảm còn 704 triệu giảm 732 triệu đồng tương ứng giảm 50,79% so với năm 2007. Nguyên nhân là do trong năm các NHTM trên địa bàn thành lập nhiều nên có sự cạnh tranh gay gắt giữa các NH. Đến năm 2009 nguồn thu này tăng cao 4.031 triệu đồng tăng 3.327 triệu đồng tương ứng tăng 472,59% so với năm 2008. Nguyên nhân là do NH đã từng bước hoàn thiện trong công tác tổ chức kinh doanh, nắm bắt được những cơ hội và thách thức để đưa ra những chiến lược kinh doanh hiệu quả nhằm giữ chân những khách hàng cũ đồng thời thu hút thêm được nhiều khách hàng mới.
Ngoài các khoản thu nhập trên thì còn thu từ kinh doanh ngoại tệ và các nguồn thu khác cũng góp phần tăng thu cho ngân hàng.
4.2.2 Tổng chi phí
Hoạt động chi nhánh ngày càng phát triển kéo theo chi phí cũng ngày một tăng theo, cụ thể:
- Năm 2007 chi phí là 87.347 triệu đồng trong đó: chi phí kinh doanh là 71.146 triệu đồng chiếm 81,45%, bao gồm trả lãi tiền gửi là 40.060 triệu đồng chiếm 45,86%
chi phí, trả lãi tiền vay là 30.376 triệu đồng chiếm 34,78%, trả lãi phát hành GTCG là 710 triệu đồng chiếm 0,81%. Chi nộp thuế là 230 triệu đồng chiếm 0,26%.
Chi nhân viên là 2.519 triệu đồng chiếm 2,88% chi phí, chi phí khác là 13.452 triệu đồng chiếm 15,4%.
- Sang năm 2008 thì tổng chi phí là 109.266 triệu đồng tăng 21.919 triệu đồng so với năm 2007 tương ứng tăng 25,09%. Trong đó: chi phí kinh doanh là 93.700 triệu đồng chiếm 85,75% chi phí, so với năm 2007 thì chi phí kinh doanh đã tăng 22.554 triệu đồng tương ứng tăng 31,70%. Do: Chi trả lãi tiền gửi là 60.931 triệu đồng tăng 20.087 triệu đồng so với năm 2007 tương ứng tăng 50,14% , trả lãi tiền vay là 32.209 triệu đồng tăng 1.833 triệu đồng so với năm 2007 tương ứng tăng 6,03%, phát hành giấy tờ có giá là 560 triệu đồng giảm 150 triệu đồng tương ứng giảm 21,13%. Nguyên nhân biến động của các khoản chi phí là do biến động của các nguồn vốn huy động cùng với những thay đổi của lãi suất. Mặt khác, do sự cạnh tranh giữa các NHTM trên cùng địa bàn để huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng cho nên chi phí này tăng lên.
Chi nhân viên là 3.194 triệu đồng tăng 675 triệu đồng so với năm 2007 tương ứng tăng 26,80% . Do NH mở rộng hoạt động kinh doanh nên tuyển thêm nhiều nhân viên để đáp ứng nhu cầu, chính vì thế khoản chi này tăng cùng với việc mở rộng quy mô kinh doanh của NH.
Chi nộp thuế là 308 triệu đồng tăng 78 triệu đồng so với năm 2007 tương ứng tăng 33,91%.
Chi phí khác là 12.064 triệu đồng so với năm 2007 thì đã giảm 1.388 triệu đồng tương đương giảm 10,32%.
- Đến năm 2009 tiếp tục mở rộng quy mô hoạt động nên chi phí tăng lên là 110.461 triệu đồng tăng 1.195 triệu đồng tương ứng tăng 1,09% so với năm 2008.
Trong đó: Chi kinh doanh là 99.213 triệu đồng tăng 5.513 triệu đồng so với năm 2008 tương ứng tăng 5,88%. Bao gồm: Chi lãi tiền gửi là 62.865 triệu đồng tăng 1.934 triệu đồng tương ứng tăng 3,17% so với năm 2008, Chi trả lãi tiền vay là 35.659 triệu đồng tăng 3.450 triệu đồng so với năm 2008 tương đương tăng 10,71%, chi phát hành GTCG là 689 triệu đồng tăng 129 triệu đồng tương đương tăng 23,04% so với năm 2008.
Chi nhân viên 4.569 triệu đồng tăng 1.375 triệu đồng tương đương tăng 43,05% so với năm 2008. Chi phí khác là 6.382 triệu đồng giảm 5.683 triệu đồng tương ứng giảm 47,10%.
4.2.3 Lợi nhuận
Lợi nhuận là yếu tố để đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của NH. Lợi nhuận là thành quả cuối cùng của toàn bộ quá trình hoạt động , là mục tiêu không chỉ NH mà bất cứ tổ chức kinh doanh nào cũng hướng đến. Với sự nổ lực của toàn thể CBCNV chi nhánh, lợi nhuận đạt được trong 3 năm (2007- 2009) như sau:
Năm 2007 lợi nhuận của NH đạt được là 8.336 triệu đồng .Sang năm 2008 lợi nhuận tăng lên 11.327 triệu đồng tăng 2.991 triệu đồng tương ứng tăng 35,88% so với năm 2007. Đến năm 2009 lợi nhuận đạt 14.354 triệu đồng tăng 3.027 triệu đồng tương đương tăng 26,72% so với năm 2008. Tốc độ tăng như trên đã góp phần chứng minh NH tạo thêm uy tín cũng như sự tin cậy của khách hàng, cũng như tự chứng minh được NH “ Hiệu quả hoạt động kinh doanh của khách hàng là mục tiêu hoạt động của BIDV”.
Như vậy, lợi nhuận của NH tăng liên tục qua 3 năm. Lợi nhuận tăng là do trong năm 2008 thu lãi cho vay cao hơn các khoản chi trả tiền vay và lãi tiền gửi. Tương tự năm 2009 lợi nhuận cũng tăng cao hơn so với năm 2008.
Tóm lại, tình hình hoạt động kinh doanh của NH trong thời gian qua là có hiệu quả và ngày càng phát triển. Doanh thu, lợi nhuận đều tăng qua các năm, đây là biểu hiện đáng mừng cho hoạt động kinh doanh của NH. Với kết quả đạt được như vậy cùng với đội ngũ CBCNV thành thạo nghiệp vụ, tinh thần hăng say, tích cực sẽ là động lực để NH phát triển. Mặt khác, Ngân hàng cũng cần mở rộng thêm nhiều dịch vụ hơn nữa nhằm thu hút ngày càng nhiều khách hàng, mở rộng thị phần, đồng thời phải quản lý chi
phí, nâng cao chất lượng tín dụng, … góp phần tăng thu nhập cho NH giúp cho ngân hàng hoạt động ngày càng có hiệu quả hơn. Hiệu quả hoạt động kinh doanh của NH không những đem lại lợi nhuận cho NH mà còn góp phần vào sự phát triển kinh tế của tỉnh Vĩnh Long, đóng góp cho NSNN và góp phần vào hiệu quả hoạt động của hệ thống NH trong cả nước.