thuế tndn tạm tính quý 4 2013

... khai thuế Hồ sơ khai thuế TNDN bao gồm tờ khai thuế và các tài liệu liên quan làm căn cứ để người nộp thuế khai thuế, tính thuế 3.1 Hồ sơ khai thuế TNDN tạm tính theo quý: - Tờ khai mẫu số 01A/TNDN ... sinh nghĩa vụ thuế) 2 Kỳ tính thuế TNDN * Kỳ tính thuế tạm tính theo quý được xác định cụ thể như sau: + Quý I: Từ 01/01 đến hết ngày 31/3 + Quý II: Từ 01/4 đến hết ngày 30/6 + Quý III: Từ 01/7 ... Thuế TNDN phát sinh trong kỳ ([16]= [17]+[18]) [16] a Thuế TNDN tính theo thuế suất chung ([17]=[11]x[13] x [14]) [17] b Thuế TNDN tính theo thuế suất ưu đãi ([18]= [12]x[13]x[15]) [18] 5 Thuế TNDN

Ngày tải lên: 18/08/2013, 22:48

... phải thu ngắn hạn khó đòi | 449 (1.141.859.227)| (1.153.532.149) IV Hàng tồn kho 140 16 423 546 204| 26 864 460 633 1.Hàng tồn kho 141 | V.04 | 16423546204| 26 864 460 633 V.Tài sản ngắn hạn ... luy ké = đầU | 14 904 143 646| 24308 471822| 4479709376| 742767 440| 1.365 909 770| 42797 992024 - Khấu hao trong | 2586 510 572| 3582643657| 679643059| 49890727| 87912744] 6966600759 kỳ ... 804620| 680020961 110846363| 2095482455 thanh lý - Giảm 7 dự cUỐÏ | 44439 040 085| 40847 593 906] 4937792884) 405 266 569| 1.887 963 518| 89 217 656 932 Gia tri hao mon luy ké = đầU | 14

Ngày tải lên: 19/10/2017, 19:14

... 04 05 06 (17,838,850,800) (154,133,333) (11,440,382,181) (15,666,935,783)3,476,217,256 5,859, 708, 510 (428,057,464,001) (68,584,966,416) 477,763,596,975 12,400,000,000(126,491,993,330) (12,400,000,000) ... 1,612 ,457,570 756,252,000 3 CAC KHOAN PHAI THU NGAN HAN KHAC -Phai thu khac 4 HANG TON KHO 646,805,639 40,494,350 CONG : 646,805 , 639 40 , 494,350 -Nguyen lieu, vat lieu ton kho 134,321,784,629 ... 49,683,446,212 51,932,313,394 11 Thu nhap khac 31 136,363,636 3,483,179,156 618,954,546 3,989,540,903 12 Chi phi khac 32 29,624,981 262,672,032 14 Tong Io'i nhuan ke than tru,6c thu@ (50=30+40)

Ngày tải lên: 04/12/2017, 09:04

... trị sản xuất thủy sản (giá cố định 1994) ước đạt 354,4 tỷ đồng, tăng 4,7% so với cùng kỳ Sản lượng khai thác thủy sản toàn tỉnh quý I ước đạt 37.150 tấn, tăng 4,3% so cùng kỳ Trong đó sản lượng ... lửa Tết Quý Tỵ và giáp hạt năm 2013 cho 107.246 hộ (với hơn 184.354 nhân khẩu); căn cứ kết quả điều tra, rà soát hộ nghèo và cận nghèo năm 2012 lập danh sách cấp thẻ Bảo hiểm y tế năm 2013 đợt ... nhiệm vụ quý I/2013, một số sở ngành, địa phương thực hiện chưa đồng bộ, chưa kịp thời đã ảnh hưởng đến kết quả chung. Phần thứ hai NHIỆM VỤ TRỌNG TÂM QUÝ II NĂM 2013 Trang 9Trong quý II/2013, yêu

Ngày tải lên: 28/06/2023, 12:16

... thu 1- Tờ khai thuế TNDN tạm tính - Mẫu 01A/TNDN Trang 141- Tờ khai thuế TNDN tạm tính - Mẫu 01A/TNDN VÍ DỤ Trang 15- Chỉ tiêu [19] - Thuế TNDN phải nộp trong kỳ là số thuế TNDN tạm nộp trong ... NGHIỆP TẠM TÍNH THEO QUÝ Trang 2Trường hợp người nộp thuế xác định được doanh thu và chi phí thực tế phát sinh trong kỳ tính thuế thì thực hiện khai thuế TNDN tạm tính theo quý theo mẫu 01A/TNDN ... lệ thuế TNDN được miễn (100%), giảm (50%) - Chỉ tiêu [20] - Thuế TNDN phải nộp số liệu lấy từ chỉ tiêu: [16] - [19] 2- Tờ khai thuế TNDN tạm tính - Mẫu 01B/TNDN Trang 281- Tờ khai thuế TNDN tạm

Ngày tải lên: 12/08/2013, 10:03

... tăng số thuế phải nộp:  Giả sử Công ty TNHH A đã nộp tờ khai thuế TNDN tạm tính quý I/2009 (Công ty kê khai tờ khai tạm tính thuế TNDN tạm nộp theo quý theo mẫu 01A/TNDN) có số thuế TNDN phải ... làm giảm số thuế phải nộp Giả sử Công ty CP B đã nộp tờ khai thuế TNDN tạm tính quý I/2009 (Công ty kê khai tờ khai tạm tính thuế TNDN tạm nộp theo quý theo mẫu 01A/TNDN) có số thuế của Công ... [16] 0 8 Thuế suất thuế TNDN [17] 0,000 9 Thuế TNDN dự kiến miễn, giảm [18]  30.000.000 10 Thuế TNDN phải nộp trong kỳ , ngày 15 tháng 05 năm 2009 Trang 24 PHẦN B - HƯỚNG DẪN KHAI THUẾ I

Ngày tải lên: 10/11/2013, 11:08

... ngắn hạn 459,155,584,879 294,363,183,754 1Tiền và các khoản tương đương tiền 254,112,301,444 64,285,415,072 3 Các khoản phải thu ngắn hạn 83,856,212,410 98,490,543,894 4 Hàng tồn kho 44,235,821,706 ... phí 8,448,060,086 39,440,913,465 13 Lợi nhuận khác 73,490,218,501 79,207,214,486 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 102,214,163,679 80,353,915,303 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp 271,420,746 ... 2,053,787,034,695 2,289,147,990,771 1Nợ ngắn hạn 677,984,454,074 647,554,938,805 2Nợ dài hạn 1,375,802,580,621 1,641,593,051,966 V Vốn chủ sở hữu 503,355,595,082 510,362,406,578 1Vốn chủ sở hữu 482,162,750,161

Ngày tải lên: 29/06/2016, 23:33

... chịu thuế GTGT ( sau đây gọi là người nhập khẩu) - Căn cứ tính thuế và phương pháp tính thuế Căn cứ tính thuế GTGT là giá tính thuế và thuế suất Giá tính thuế Trang 35 Thuế suất thuế GTGT: Thuế ... khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính trong kỳ 4.2.3 Phân tích quá trình kê khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính trong kỳ 4.2.4 Phân tích quá trình kê khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính ... bản về thuế GTGT, thuế TNDN 24 4.1.1 Phân tích, đánh giá bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa, dịch vụ bán ra 4.2.1 Phân tích kê khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính trong kỳ tính thuế 4.2.2

Ngày tải lên: 12/09/2018, 18:09

... gồm thuế TNDN phải nộp thì doanh thu tính thuế TNDN được xác định theo công thức sau: Doanh thu tính = Doanh thu không bao gồm thuế TNDN thuế TNDN (1 – Tỷ lệ thuế TNDN tính trên doanh thu tính thuế) ... để tính thuế GTGT trên DT Thuế TNDN = DTTT TNDN x tỷ lệ thuế TNDN b) Trường hợp giá trị hợp đồng đã bao gồm thuế (gross) Thuế GTGT = Giá trị hợp đồng x tỷ lệ % để tính thuế GTGT trên DT Thuế TNDN ... Doanh thu tính thuế đối với dịch vụ vận chuyển là: 5% Trang 14Xác định thuế nhà thầu: (i) Bước 1: Xác định thuế TNDN: Doanh thu tính thuế TNDN: = 30.000.000/(1-5%) = 31.578.947 Thuế TNDN phải

Ngày tải lên: 15/05/2024, 14:53

... biến KD than HNN 24.721.204.389 25.430.201.373 708.996.984 Xí nghiệp may Nam Hải 17.641.853.437 18.732.435.236 1.090.581.799 Nhà máy đóng tàu Nam Hà 15.894.780.642 16.423.547.631 528.766.989 ... Doanh thu khai thừa 1 10% 16.743.256 16.258.382 - 484.874 Doanh thu khai thiếu 4 40% 28.834.740 30.484.765 1.650.025 Trong tổng số doanh thu khai thiếu của 4 đơn vị là 1.650.025 (1000đ), doanh ... kiểm tra doanh thu tính thuế năm 2003 tại 10 đơn vị (đơn vị1000đ): Tính chất Số đơnvị % Số liệu báo cáo Số kiểm tra lai Chênh lệch Doanh thu khai đúng 5 50% 46.430.514 46.430.514 0 Doanh thu khai

Ngày tải lên: 05/11/2013, 12:20

... miễn giảm thuế TNDN, nên số thu từ lĩnh vực này là ít, chủ yếu tập trung vàocác loại thuế khác như thuế GTGT- năm 2004thu được của lĩnh vực ĐTNN là271.930.291.706đ, thuế TNCN- năm 2004 thu được ... quản lý thuế nói chung và quản lý thuế TNDN đối với các doanhnghiệp có vốn ĐTNN nói riêng, làm rõ mối quan hệ giữa thuế TNDN và thuếTNCN Bên cạnh đó, để làm tốt công tác quản lý ĐTNT, Cục thuế tỉnh ... nộp thuế và thanh tranội bộ nghành thuế trong việc chấp hành pháp luật thuế và các quy định của ngành;công tác cưỡng chế về thuế, giải quyết khiếu nại tố cáovề thuế 2.1.3 Công tác quản lý thuế

Ngày tải lên: 05/11/2013, 12:20

... TIỄN VỀ HOÀN THIỆN CƠ CHẾ QUẢN LÝ THUẾ TNDN 5 1.1 Tổng quan về thuế TNDN và QLT TNDN 1.1.1 Một số vấn đề về thuế và thuế TNDN 5 1.1.1.1 Khái niệm và phân loại thuế 5 Trong lĩnh vực sách báo kinh ... của người có thu nhập cao (thuế thu nhập cá nhân), thuế TNDN, thuế tài nguyên, thuế nhà đất v.v 6 Theo cơ sở đánh thuế 6 Thuế thu nhập bao gồm các sắc thuế có cơ sở đánh thuế là thu nhập kiếm được ... thực hiện dự toán 14Tổ chức thực hiện việc thu thuế TNDN và quản lý NNT bao gồm một số công việc cơ bản như: đăng ký thuế, kê khai nộp thuế, tính thuế, thông báo thuế, thu thuế, quản lý nợ kiểm

Ngày tải lên: 12/02/2014, 12:43

... thuế GTGT phải nộp: Thuế GTGT phải nộp = Thuế GTGT đầu ra – Thuế GTGT đầu vào được khấu trừ Trong đó: Thuế GTGT đầu ra = Giá tính thuế × Thuế suất Thuế GTGT đầu vào = Số thuế GTGT ghi trên ... Các cơ sở kinh doanh vàng bạc, đá quý, ngoại tệ Công thức tính thuế GTGT phải nộp: Thuế GTGT phải nộp = Giá tính thuế × Thuế suất Trong đó: Giá tính thuế = giá trị tăng thêm của hàng ... thanh toán thuế Giá trị gia tăng (GTGT) và thuế Thu nhập doanh nghiệp (TNDN) thì kỳ hạch toán thanh toán là hàng tháng đối với thuế GTGT và hàng quý đối với thuế TNDN Việc xác lập báo cáo quý đã

Ngày tải lên: 19/03/2014, 01:29

... 2,309,778,825,330 459,516,557,564 873,872,596,051 460,673,815,973 (550,871,456,583) (128,455,514,590) 555,551,721,310 1,010,388,014,147 1,002,328,110,641 (94,877,905,337) 412,226,756 244,914,422,475 590,515,290 ... (5,043,572,614,864) (457,317,020,905) 1,563,604,288 68,055,213,521 32,741,338,658 5,484,530,628 7,552,992,214,891 (7,092,381,444,456) 152,096,726,313 78,851,672,216 108,598,387,434 626,397,476 (1,479,431,610,092) ... (19,542,764,391,997) (163,151,581,076) (452,946,233,195) 2,119,144,618,490 (1,091,870,191,216) 13,115,798,926,264 12,539,186,387,964 91,144,640,920 6,271,815,107 277,423,911,861 (5,043,572,614,864)

Ngày tải lên: 04/07/2014, 10:15

... {30=2(F(21-22)-(24+2s)) 11 Thu nhAp khic 12 Chi phi khic 13 Lqi nhuan khnc (40:31 - 32) 14 TAng lqi nhu6n k6 to{r trutc thu6 (50 = 30 + 40) 1s chi phi thu6 TNDN hien hinh 16 chi phi thu6 TNDN hoen l+i ... snn dai h4n ktnc I 1 Chi phi rra rrlroc dni han | 2 Tii sdn rhud thu nh?p ho,n l?i I I Tni snn dei han khdc 2tc 2tD 2t9220 221222 223 224 225 226227 229 230240241 v.05 v.06 v.07 Trang 4Chi liAu ... hoat al6ns kinh doanh + Giam trir CP 011I 16 529 ',747 43'1 20 549 633 691 + Cec khoen du phdng de lap duqc ghi nhan 0302 255',78',7 750 - s46 648 610 - Ldi, 16 ch6nh l6ch ti eie h6i do6i chua th\rc

Ngày tải lên: 24/07/2014, 18:32

... 10,756,599,414 (6,121,374,114) 462,813,272,471 375,822,553,909 37,771,142,414 49,219,576,148 986,230,124,897 986,230,124,897 17,338,457 ,832 3,015, 161,426 7,485,630,651 6,416,318, 796 421,346,959 ... 1,608,221,628,172 189,929,403,253 189,929,403,253 4,303,629,700 10,756,599,414 (6,452,969,714) 429,671,454,542 261,146, 766,694 132,480,938,487 36,043,749,361 951,367,250,319 951 367,250,319 32,949,890,358 ... 1,617,827 ,483,048 (39,745, 137,684) (34,862,874,578) 344,592,225,542 27 ,448,825,020 (728 847,536,568) (2,438,877,997) (2,847,585,610) Don vi tinh: VND Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý này QIV.2012

Ngày tải lên: 26/07/2014, 19:08

... gián tiếp Đơn vị tính: đồng Việt Nam I Lưu chuyền tiền từ hoạt động kinh doanh 2 Điều chỉnh cho các khoản 3 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đôi 08 1,644,903,019,341 1,581,180,738,530 ... cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2013 đến ngày 31/12/2013 Ill Tóm tắt các chính sách kế toán chủ yếu 4 Cơ sở hợp nhát báo cáo tài chính 10 Trang 12 đến ngày 31/12/2013 Báo cáo tài chính hợp nhất ... điểm 31/12/2013: 31 Công ty Trang 10Tổng Công ty CP XNK và Xây dựng Việt Nam Tòa nhà Vinaconex - 34 Láng Hạ - Đống Đa - Hà Nội Báo cáo tài chính hợp nhất Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2013 Công

Ngày tải lên: 13/08/2014, 10:37