bảng kê nộp tiền thuế gtgt

... ngày 25/02/2021 với số tiền trước thuế là 20.000.000 đồng và tiền thuế VAT 10% là 2.000.000 đồng nhưng khi kê lên bảng kê mua vào và tổng hợp lên tờ khai thuế nhẫm lẫn kê trùng lặp Như vậy kế ... 24/02/2021 với số tiền trước thuế là 100.000.000 đồng và tiền thuế VAT 10% là 10.000.000 đồng nhưng khi kê lên bảng kê bán ra và tổng hợp lên tờ khai thuế thì kế toán lại không kê khai, dẫn tới ... chậm nộp nếu anh chị em biết tính thì làm và nộp cùng với số tiền phát sinh thêm, còn không biết thì cứ nộp tờ khai KHBS cho cơ quan thuế, hệ thống sẽ tính số tiền chậm nộp, lúc đó anh chị em nộp

Ngày tải lên: 04/09/2021, 13:18

... số tiền trước thuế là 5.000.000 đồng và tiền thuế VAT 10% là 500.000 Trang 2đồng nhưng khi kê lên bảng kê bán ra và tổng hợp lên tờ khai thuế thành doanh thu 50.000.000 đồng và tiền thuế GTGT ... ngày 24/02/2021 với số tiền trước thuế là 100.000.000 đồng và tiền thuế VAT 10% là 10.000.000 đồng nhưng khi kê lên bảng kê bán ra và tổng hợp lên tờ khai thuế thì kế toán lại kê khai 02 lần, dẫn ... có gõ số tiền 4.500.000 đồng ở chỉ tiêu 40 trên bảng KHBS vào chỉ tiêu 37 hay 38 gì cả B VÍ DỤ SỐ 02: CÔNG TY TNHH ĐẠI LÝ THUẾ BCTC đã nộp tờ khai thuế GTGT quý 01/2021 cho Chi cục Thuế Quận

Ngày tải lên: 04/09/2021, 13:18

... Hãy cho biết thời hạn (hạn chót) nộp hồ sơ kê khai thuế và nộp tiền thuế? thuế Tờ khai thuế TNCN từ tiền lương, tiền công quý 3/2024 31/10/2024 Tiền thuế TNDN tạm nộp quý 3/2024: 20 trđ 20/10/2024 ... (4): Tổng thu nhập chịu thuế Tổng số tiền lương, tiền công chịu thuế mà cá nhân nhận được trong năm tính thuế (chưa trừ giảm trừ) - Phân tích: Đảm bảo thu nhập chịu thuế được kê khai đầy đủ từ các ... đồng đại lý thuế: Ghi rõ ràng, đầy đủ số, ngày của Hợp đồng đại lý thuế giữa tổ chức, cá nhân trả thu nhập với Đại lý thuế (hợp đồng đang thực hiện)  Phần kê khai các chỉ tiêu của bảng: [16]

Ngày tải lên: 19/12/2024, 20:30

... kế toán thuế GTGT đầu ra, kế toán sử dụng Tài khoản 3331 - ThuếGTGT phải nộp Tài khoản này dùng để phản ánh số thuế GTGT đầu ra, số thuế GTGT phảinộp, số thuế GTGT đã nộp và còn phải nộp vào ... thuế GTGT. Nguyên tắc kế toán thuế GTGT là các nguyên tắc xác định thuế GTGTđược khấu trừ, thuế GTGT không được khấu trừ, thuế GTGT phải nộp, thuếGTGT được hoàn lại, a Nguyên tắc kế toán thuế ... Số thuế GTGT đầu ra bằng tổng số thuế GTGT của HHDV bán ra ghitrên hoá đơn GTGT + Thuế GTGT ghi trên hóa đơn GTGT bằng giá tính thuế của HHDV chịuthuế bán ra nhân (x) với thuế suất thuế GTGT

Ngày tải lên: 12/07/2016, 13:12

... hiện nghĩa vụ nộp thuế là rất quan trọng Trong chế độ kê khai thuế GTGT, cơ quan thuế tạo điều kiện cho cơ sở kinh doanh tự kiểm tra, tính thuế, kê khai và nộp thuế Việc kiểm tra thuế GTGT buộc người ... 33311 - Thuế giá trị gia tăng đầu ra được sử dụng để phản ánh số thuế GTGT đầu ra, bao gồm số thuế GTGT đầu vào đã khấu trừ, số thuế GTGT của hàng bán bị trả lại, bị giảm giá, cũng như số thuế GTGT ... Luật thuế GTGT số 13/2008/QH12.Thuế GTGT có những đặc điểm sau đây: Thuế giá trị gia tăng (GTGT) là một loại thuế gián thu áp dụng cho giá trị tăng thêm của hàng hóa và dịch vụ Thuế GTGT

Ngày tải lên: 10/09/2021, 02:50

... số thuế GTGT đầu ra, số thuế GTGT của hàng nhập khNu phải nộp, số thuế GTGT đã được khấu trừ, số thuế GTGT đã nộp và còn phải nộp vào N SN N là tài khoản 3331 Tài khoản 3331 - Thuế GTGT phải nộp ... đã nộp vào N SN N Số thuế GTGT được giảm trừ vào số thuế đã nộp Số thuế GTGT của hàng bán bị trả lại, bị giảm giá Số thuế GTGT đầu ra và số thuế GTGT hàng nhập khNu phải nộp Số dư: Số thuế GTGT ... TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Căn cứ tính thuế GTGT bao gồm giá tính thuế và thuế suất thuế GTGT Thuế GTGT = Giá tính thuế x Thuế suất thuế GTGT Giá tính thuế GTGT của tất cả các hàng hóa dịch vụ

Ngày tải lên: 20/04/2024, 09:08

... thuế GTGT đầu vào: Số thuế GTGT phải vào = Giá tính thuế của hàng hóa mua vào x Thuế suấtTương ứng với TK chi tiết công ty mở các sổ kế toán chi tiết theo dõi sau: - Bảng kê hóa đơn bán ra- Bảng ... toán thuế phải được thực hiện một cách khoa học và chính xác Hiện tại, công ty áp dụng phương pháp khấu trừ thuế, trong đó thuế GTGT đầu vào được khấu trừ, trong khi thuế GTGT đầu ra và thuế GTGT ... công ty, có thể áp dụng ba mức thuế suất thuế GTGT khác nhau cho từng loại hàng hóa và dịch vụ theo quy định hiện hành.Kế toán thuế gtgt đầu vàoThuế gtgt đầu vào là số thuế được ghi trên hóa đơn

Ngày tải lên: 06/04/2025, 22:08

... số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ lớn hơn số thuế GTGT đầu ra thì chỉ khấu trừ thuế GTGT đầu vào (=) thuế GTGT đầu ra của tháng đó, số thuế GTGT đầu vào còn lại được khấu trừ vào kỳ tính thuế ... SXKD ( chịu thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ) có chứng từ đầu vào theo quy định - Thuế GTGT đầu vào phát sinh trong tháng nào thì được kê khai khấu trừ khi xác định số thuế GTGT phải nộp của tháng ... - Kết chuyển số thuế GTGT đầu vào không được khấu trừ; - Thuế GTGT đầu vào của hàng hóa đã mua đã trả lại,được giảm giá, CKTM; - Số thuế GTGT đầu vào đã được hoàn lại - Số thuế GTGT đầu vào được

Ngày tải lên: 28/02/2021, 18:06

... số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ lớn hơn số thuế GTGT đầu ra thì chỉ khấu trừ thuế GTGT đầu vào (=) thuế GTGT đầu ra của tháng đó, số thuế GTGT đầu vào còn lại được khấu trừ vào kỳ tính thuế ... SXKD ( chịu thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ) có chứng từ đầu vào theo quy định - Thuế GTGT đầu vào phát sinh trong tháng nào thì được kê khai khấu trừ khi xác định số thuế GTGT phải nộp của tháng ... - Kết chuyển số thuế GTGT đầu vào không được khấu trừ; - Thuế GTGT đầu vào của hàng hóa đã mua đã trả lại,được giảm giá, CKTM; - Số thuế GTGT đầu vào đã được hoàn lại - Số thuế GTGT đầu vào được

Ngày tải lên: 01/03/2021, 10:40

... số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ lớn hơn số thuế GTGT đầu ra thì chỉ khấu trừ thuế GTGT đầu vào (=) thuế GTGT đầu ra của tháng đó, số thuế GTGT đầu vào còn lại được khấu trừ vào kỳ tính thuế ... SXKD ( chịu thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ) có chứng từ đầu vào theo quy định - Thuế GTGT đầu vào phát sinh trong tháng nào thì được kê khai khấu trừ khi xác định số thuế GTGT phải nộp của tháng ... - Kết chuyển số thuế GTGT đầu vào không được khấu trừ; - Thuế GTGT đầu vào của hàng hóa đã mua đã trả lại,được giảm giá, CKTM; - Số thuế GTGT đầu vào đã được hoàn lại - Số thuế GTGT đầu vào được

Ngày tải lên: 08/03/2021, 15:15

... chính Kê khai thuế đối với hàng nhập khẩu được thực hiện theo từng lần nhập khẩu cùng với việc kê khai thuế nhập khẩu với cơ quan Hải quan b Nộp thuế GTGT: - Người nộp thuế kê khai, nộp thuế ... thiệu về kế toán thuế GTGT và TNDN - Bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa, dịch vụ mua vào (mẫu 01-2/GTGT) - Bảng phân bổ thuế GTGT khấu trừ tháng (mẫu 01-4A/GTGT) - Chứng từ nộp thuế GTGT ở khâu nhập ... pháp tính thuế TNDN 18 1.1.3.4 Kê khai, nộp thuế và quyết toán thuế 21 1.2 Giới thiệu về kế toán thuế GTGT và TNDN 22 1.2.1 Kế toán thuế GTGT 22 tế Hu ế Trang 71.2.1.1 Kế toán thuế GTGT đầu

Ngày tải lên: 19/10/2016, 20:23

... số thuế GTGT đầu ra, số thuế GTGT của hàng nhập khẩu phải nộp, số thuế GTGT đã được khấu trừ, số thuế GTGT đã nộp và còn phải nộp vào NSNN lại, giảm giá - Số thuế GTGT đầu ra và số thuế GTGT ... tại thời điểm tiền thuế được nộp vào KBNN 1.1.4.3 Hoàn thuế GTGT: DN được hoàn thuế GTGT trong các trường hợp: - CSKD nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ thuế nếu có số thuế GTGT đầu vào chưa ... pháp luật thì nộp thuế GTGT theo phương pháp khoán thuế theo quy định tại Điều 38 - Luật Quản lý thuế 1.1.4 Kê khai, nộp thuế, quyết toán và hoàn thuế GTGT: 1.1.4.1 Kê khai thuế GTGT Khi DN đã

Ngày tải lên: 20/03/2017, 17:39

... Xác định số thuế GTGT phải nộp: Thuế GTGT Thuế Thuế GTGT Thuế GTGT còn phải nộp = GTGT - đầu vào được - được khấu trừ kỳ trong kỳ đầu ra khấu trừ trước chuyển sang Trong đó • Thuế GTGT đầu ... vào thì nộpthuế theo tỷ lệ GTGT mà Bộ Tài chính quy định 1.1.6 Trình tự đăng ký, kê khai, nộp thuế và quyết toán thuế, hoàn thuế, miễn giảm thuế GTGT 1.1.6.1 Đăng ký thuế GTGT Đăng ký thuế được ... ghi: Nợ TK 3331: Thuế GTGT phải nộp Có TK 133: Thuế GTGT đầu vào được khấu trừ Số thuế GTGT đầu vào không được khấu trừ: Số thuế GTGT Tổng số thuế Số thuế GTGT đầu vào không = GTGT đầu vào -

Ngày tải lên: 30/03/2017, 16:44

... tháng Nếu kê khai theo tháng có số thuế GTGT phải nộp thì thời gian kê khai cũng chính là thời gian nộp tiền thuế.Ví dụ: Tháng 1/2015 thì thời gian kê khai thuế GTGT của tháng 1/2015 là từ ngày ... gian kê khai theo quý Thời gian kê khao theo quý là 30 ngày kế từ ngày kết thúc quý Nếu kê khai theo quý mà có số thuế GTGT phải nộp thì thời gian kê khai cũng chính là thời gian nộp tiền thuế. ... số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ của năm để kê khai điều chỉnh thuế GTGT đầu vào đã tạm phân bổ khấu trừ theo tháng. 5) Xác định kê khai thuế GTGT theo Tháng hay theo Quý và Chu kỳ ổn định kê

Ngày tải lên: 02/11/2017, 21:18

... Trường hợp thông tin người nộp thuế kê khai trên Bảng kê nộp thuế chưa phù hợp vềmã số thuế, tên người nộp thuế, số tiền thuế, số tờ khai, Kho bạc Nhà nước yêu cầu người nộp thuế sửa đổi, bổ sung ... quy định Điều 9 Nộp thuế trực tiếp tại Kho bạc Nhà nước 1 Người nộp thuế xác định số tiền thuế phải nộp cho từng loại thuế, kê khai các thông tin về thu ngân sách trên Bảng kê nộp thuế theo mẫu ... nộp thuế tại cơ quan hải quan thực hiện theo quy định tại Điều 10 Thông tư này 2 Hình thức nộp thuế: Người nộp thuế được lựa chọn nộp tiền thuế bằng chuyển khoản hoặc bằng tiền mặt Một Bảng kê

Ngày tải lên: 09/12/2017, 22:33

... chịu thuế GTGT ( sau đây gọi là người nhập khẩu) - Căn cứ tính thuế và phương pháp tính thuế Căn cứ tính thuế GTGT là giá tính thuế và thuế suất Giá tính thuế Trang 35 Thuế suất thuế GTGT: Thuế ... tượng áp dụng tính thuế theo phương pháp tính trực tiếp trên GTGT nói tại Điểm 2, Mục này 1.2 Xác định thuế GTGT phải nộp Số thuế GTGT phải nộp = Thuế GTGT đầu ra - Thuế GTGT đầu vào được khấu ... cứ tính thuế theo phương pháp khấu trừ thuế; c- Cơ sở kinh doanh mua, bán vàng, bạc, đá quý, ngoại tệ 2.2- Xác định thuế GTGT phải nộp: Số thuế GTGT phải nộp Nguyên tắc khi kê khai thuế GTGT theo

Ngày tải lên: 12/09/2018, 18:09

... 02/GTGT.ỉ ờ Ch tiêu “T ng thu GTGT c a HHDV mua vào”: ỉ ổ ế ủ T ng thu GTGT c a HHDV mua vào là t ng s thu GTGT c a các lo iổ ế ủ ổ ố ế ủ ạ HHDV dùng cho SXKD ch u thu GTGT và không ch u thu GTGT ... tiêu: ỉ - Thu GTGT c a HHDV mua vào trong kỳế ủ - Thu GTGT c a HHDV mua vào dùng cho SXKD HHDV ch u thuế ủ ị ế - Thu GTGT c a HHDV mua vào dùng cho SXKD HHDV không ch u thuế ủ ị ế - Thu GTGT c a HHDV ... đi u ch nh (m u 01/GTGT, 02/GTGT,ứ ớ ờ ầ ề ỉ ẫ06/GTGT) + Tài li u gi i thích kèm theo b n gi i trình.ệ ả ả ả Trang 11Ví d 1: ụ- Kỳ tính thu tháng 2/2008, NNT đã kê khai thu GTGT có s thu còn ế

Ngày tải lên: 11/01/2021, 03:22

... thuế GTGT ghi trên hóa đơn cao hơn thuế suất đã được quy định tại các văn bản quy phạm pháp luật về thuế GTGT thì phải kê khai, nộp thuế GTGT theo thuế suất đã ghi trên hóa đơn; Nếu thuế suất thuế ... Nếu thuế suất thuế GTGT ghi trên hóa đơn thấp hơn thuế suất đã được quy định tại các văn bản quy phạm pháp luật về thuế GTGT thì phải kê khai, nộp thuế GTGT theo thuế suất thuế GTGT quy định tại ... đổi •Thuế giá trị gia tăng là sắc thuế thuộc loại thế gián thu -Đối tượng nộp thuế GTGT là người cung ứng hàng hóa, dịch vụ, người chịu thuế là người tiêu dùng cuối cùng Thuế GTGT là khoản tiền

Ngày tải lên: 22/01/2021, 11:12

... TIỀN NỘP THUẾ III ĐỊA ĐIỂM NỘP THUẾ IV THỦ TỤC NỘP THUẾ V THỨ TỰ THANH TOÁN TIỀN THUẾ, TIỀN PHẠT VI XÁC ĐỊNH NGÀY ĐÃ NỘP THUẾ VII GIA HẠN NỘP THUẾ VIII XỬ LÝ SỐ TIỀN THUẾ NỘP THỪA IX MỤC LỤC NGÂN ... TỰ THANH TOÁN TIỀN THUẾ, TIỀN PHẠT 1 Trường hợp NNT vừa có số tiền thuế nợ, tiền thuế truy thu, tiền thuế phát sinh, tiền phạt thì NNT phải ghi rõ trên chứng từ nộp tiền thuế, tiền phạt theo ... từ thu thuế bằng tiền mặt VII GIA HẠN NỘP THUẾ 1 Trường hợp được gia hạn nộp thuế NNT được gia hạn nộp thuế, nộp phạt đối với số tiền thuế, tiền phạt còn nợ nếu không có khả năng nộp thuế đúng

Ngày tải lên: 21/05/2021, 21:32

... vật liệu chính của công ty S3, theo hoá đơn GTGT số 30 ngày 4/12: Giá mua chưa thuế 40.100 đ/kg, số lượng 8.000 kg, thuế GTGT 10% Tiền hàng trừ vào tiền ứng trước, còn lại nhận nợ Nguyên vật liệu ... 4/12 2 Mua vật liệu phụ của công ty S2, theo hoá đơn GTGT số 40 ngày 5/12: Giá mua chưa thuế là 32.000 đ/kg, số lượng 440 kg Thuế GTGT 10% Tiền mua chưa thanh toán cho công ty S2, Vật liệu đã ... xưởng: 30.000.000 5 Mua hàng H1 của công ty S1, hoá đơn GTGT số 25 ngày 12/12 giá mua chưa thuế 14.300 đ/kg, số lượng 45.000 kg Thuế GTGT 10% Tiền mua hàng chưa thanh toán cho công ty S1, hàng H1

Ngày tải lên: 04/08/2022, 14:08