bài tập thuế gtgt

... Trang 1BÀI T P THU GTGT ÔN THI THU ẬP THUẾ GTGT ÔN THI THUẾ Ế GTGT ÔN THI THUẾ Ế GTGT ÔN THI THUẾ Đề bài 1: Một nông trường trồng và chế biến dứa nộp thuế GTGT theo phương pháp ... tháng biết thuế suất thuế GTGT của hàng hóa, dịch vụ mua vào, bán ra là 10% Công thức xác định: Thuế giá trị gia tăng phải nộp = Thuế GTGT đầu ra – Thuế GTGT đầu vào được khấu trừ I.Thuế GTGT đầu ... tính thuế GTGT : 280 + Thuế GTGT đầu vào là : 280 x 10% = 28 - Nghiệp vụ 7 : Mua nhiên liệu của công ty xăng dầu N + Giá tính thuế GTGT : 40 + Thuế GTGT đầu vào là : 40 x 10% = 4 → Tổng thuế GTGT

Ngày tải lên: 10/10/2022, 14:55

... nộp thuế GTGT theo tháng, Tháng trước Doanh nghiệp A còn nợ thuế GTGT do thuế đầu ra lớn hơn thuế đầu vào 15.000.000 đồng, tháng này Nhà nước phát sinh nợ lại thuế GTGT do thuế đầu vào lớn hơn thuế ... chịu thuế và không chịu thuế GTGT thì: a Được khấu trừ số thuế GTGT đầu vào của hàng hóa, dịch vụ, TSCĐ dùng cho sản xuất, kinh doanh hàng hóa, dịch vụ chịu thuế GTGT b Được khấu trừ thuế GTGT ... nguyên phải nộp thuế GTGT như thế nào? a Không chịu thuế GTGT b Nộp thuế theo thuế suất 5% c Không phải kê khai, tính nộp thuế Câu 22 Từ năm 2014 Công ty Nông sản Lâm nguyên nộp thuế GTGT theo PPKT

Ngày tải lên: 17/10/2016, 16:28

... thuế GTGT của hoa hồng 10% Lô sản phẩm gửi bán có giá bán gồm 25% thuế TTĐB nhưng chưa thuế GTGT là 20/sp, thuế suất thuế GTGT 10% Chi phí vận chuyển chưa thuế GTGT là 4.950, thuế suất thuế GTGT ... 10% thuế GTGT là 6.600 dùng để:  Thắp sáng PX: giá chưa thuế 500, Thuế GTGT 10%  Chạy máy SX SP X và Y: giá chưa thuế 2.500, thuế GTGT 10%  Chạy máy SX SPZ: giá chưa thuế 3.000, thuế GTGT ... doanh chịu thuế GTGT, tờ khai hải quan ghi, giá CIFĐà Nẵng là 300.000 chưa thanh toán, thuế nhập khẩu 25%, thuế TTĐB 30%, thuế GTGT hàng NK 10% 2 Chuyển khoản nộp thuế NK, thuế TTĐB và thuế GTGT hàng

Ngày tải lên: 20/05/2018, 11:55

... thiết bị này có thuộc đối tượng chịu thuế GTGT không? nếu có thì thuế suất bao nhiêu? a Chịu thuế GTGT, TS 5% Trang 3b Chịu thuế GTGT, TS 10% c Không chịu thuế GTGT Đáp án: b Câu 6: Tháng 3 năm ... nộp thuế GTGT như thế nào? a.Không chịu thuế GTGT b Nộp thuế theo thuế suất 5% cKhông phải kê khai, tính nộp thuế Trang 8Đáp án: c Câu 22 Từ năm 2014 Công ty Nông sản Lâm nguyên nộp thuế GTGT ... công, nộp thuế GTGT theo tỷ lệ trên doanh thu.Công ty Lâm nguyên phải nộp thuế GTGT như thế nào? a Không chịu thuế GTGT b Nộp thuế theo thuế suất 5% c Không phải kê khai , tính nộp thuế Đáp án:

Ngày tải lên: 28/02/2021, 13:25

... tính thuế các loại thuế gián thu phải nộp Biết rằng thuế suất thuế TTĐB của rượu từ 20 độ trở lên là 65%, thuế suất thuế TTĐB của sp A là 65%, thuế suất thuế GTGT là 10% Công ty tính thuế GTGT ... thuế GTGT, thuế xuất-nhập khẩu, thuế TTĐB phải nộp của công ty A Biết thuế suất thuế nhập khẩu là 15%, thuế suất thuế xuất khẩu là 2%, thuế suất thuế TTĐB đối với rượu 20 độ trở lên là 65%, thuế ... Trang 1BÀI TẬP THUẾ GTGT*Ví dụ 2.8 : Giá bán 1 lít rượu 30 độ chưa bao gồm thuế giá trị gia tăng 30.000 đồng (đã bao gồm thuế tiêu thụ đặc biệt), thuế suất thuế giá trị gia tăng 10%, thuế suất thuế

Ngày tải lên: 16/06/2022, 09:00

... vào không được khấu trừ Chịu thuế GTGT Tính thuế GTGT Giá tính thuế Thuế suất Phương pháp tính thuế GTGT Khấu trừ Trực tiếp Hoàn thuế 7 Trang 8Đối tượng chịu thuế GTGT:- Hàng hóa, dịch vụ dùng ... Trang 44Bài tập thuế giá trị gia tăngTrang 45Bài tập 1:Công ty A bán một lô hàng X cho công ty B với giá bán đã có thuế GTGT của cả lô hàng là 22 triệu, thuế suất thuế GTGT là 10% Giá tính thuế ... dụng mức thuế suất thuế GTGT theo thuế suất của mặt hàng •CSKD phải khai thuế GTGT theo từng mức thuế suất, nếu không theo từng mức thuế suất thì nộp theo mức thuế suất cao nhất Trang 24Thuế suất

Ngày tải lên: 12/05/2021, 15:10

... Giá tính thuế GTGT đối với hàng hoá chịu thuế TTĐB: a Giá chưa có thuế GTGT và chưa có thuế TTĐB b Giá có thuế GTGT và có thuế TTĐB c Giá chưa có thuế GTGT và có thuế TTĐB d Giá có thuế GTGT và ... thuế bán ra – Giá tính thuế của hàng hoá dịch vụ mua vào tương ứng) x Thuế suất thuế GTGT c Thuế GTGT đầu ra – Thuế GTGT đầu vào được khấu trừ d Thuế GTGT đầu ra – Thuế GTGT đầu vào 13 Cơ sở ... hành, thuế GTGT phải nộp theo phương pháp khấu trừ thuế bằng: a Giá tính thuế của hàng hoá dịch vụ chịu thuế bán ra nhân với thuế suất thuế GTGT b (Giá tính thuế của hàng hoá dịch vụ chịu thuế

Ngày tải lên: 12/05/2021, 15:22

... định bằng (=): a Số thuế GTGT đầu ra trừ (-) số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ b Tổng số thuế GTGT đầu ra c GTGT của hàng hóa, dịch vụ chịu thuế bán ra nhân (x) với thuế suất GTGT của loại hàng ... khai sai tờ khai thuế GTGT: Sai số cơ học dẫn đến làm tăng thuế GTGT đầu ra: 20 và nhầm lẫn thuế GTGT nộp hộ nhà thầu đã làm tăng thuế GTGT đầu vào: 120 tr Anh chị hãy tinh số thuế GTGT phải nộp ... kinh doanh nộp thuế theo phương pháp khấu trừ thuế được hoàn thuế GTGT nếu trong 6 tháng liên tục trở lên có số thuế GTGT đầu vào chưa được khấu trừ hết Câu 24: Mức thuế suất thuế GTGT 5% áp dụng

Ngày tải lên: 31/07/2014, 16:38

... hiểm 2000 USD Yêu cầu. Tính thuế GTGT, thuế nhập khẩu Cty phải nộp trong kỳ biết thuế suất thuế nhập khẩu đối với sợi 5%, đối với vải 20%, với máy móc 6% Thuế suất thuế GTGT đối với hàng may mặc, ... ban hành - Thuế suất thế GTGT đối với gia công 10%, thuế TNDN 32% Yêu cầu. 1 Quyết toán số thuế đơn vị thực phải nộp trong năm với giả thiết giá gia công nói trên cha có thuế GTGT Thuế GTGT đầu ... kg thuốc lá sợi cho 1 bao thuốc lá. - Thuế suất thuế TTĐB đối với thuốc lá là 45%, thuế suất thuế GTGT: đối với sản xuất thuốc lá sợi là 10%. - Số thuế GTGT tập hợp đợc trên hóa đơn của hàng hóa,

Ngày tải lên: 01/11/2014, 10:36

... đ  Thuế XK phải nộp = (27.600 + 34.500) x 2%) = 1.242 triệu đ • Tính thuế GTGT: Căn cứ: Mục II, phần B, thông tư 129/2008/TT-BTC: - Thuế suất thuế GTGT hàng xuất khẩu: 0% - Thuế suất thuế GTGT ... nghiệp - Thuế môn bài 2 Với các loại thuế mà công ty NV phải nộp trong năm thì loại thuế thuộc nguồn thu NSTW được hưởng 100% là : - Thuế nhập khẩu ô tô - Thuế VAT ( nhập khẩu ) ô tô - Thuế tiêu ... thích : Pháp luật thuế môn bài quy định : Tất cả các tổ chức, cá nhân kinh doanh đều phải nộp thuế môn bài 2 Nguồn thu thuế NSTW được hưởng 100 % bao gồm : - Thuế xuất nhập khẩu - Thuế tiêu thụ

Ngày tải lên: 12/07/2015, 13:12

... xe ôtô xuống kho của công ty là 30 trđ (chưa thuế GTGT) • Chi phí khác là 90 trđ (chưa thuế GTGT) Thuế suất thuế nhập khẩu là 20% Thuế suất thuế GTGT đối với tài sản cố định là 10% • VAT đối ... số thuế GTGT đầu vào được dùng khấu trừ cho các hoạt động chịu thuế và không chịu thuế GTGT Yêu cầu: xác định số tiền thuế GTGT mà ngân hàng phải nộp trong tháng Bài 31:NHTM A trong kỳ tính thuế ... Trang 1BÀI TẬP THUẾ THUẾ XUẤT NHẬP KHẨU Bài 1:Tính tiền thuế xuất khẩu và nhập khẩu trong những trường hợp sau: • Ngày 02/06 nhập khẩu 2.000 tấn nguyên liệu, giá CIF 150USD/tấn, thuế suất thuế

Ngày tải lên: 14/09/2015, 14:22

... Trang 1Bài 37: Hãy xác định thuế TNDN phải nộp trong năm của công ty TNHH Thùy Dương chuyên sản xuất hàng tiêu dùng, qua các dữ liệu sau:Biết rằng: •Thuế suất thuế GTGT 10% •Thuế suất thuế TNDN ... đ/spA; 42.000 đ/spB •Thuế suất thuế TNDN là 25%. •Doanh nghiệp tính VAT theo PPKT. Yêu cầu: tính thuế TNDN phải nộp THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP Trang 9Bài 39: DN A nộp thuế GTGT theo PPKT, trong ... nghiệp vụ phát sinh đều có chứng từ hợp lệ. •Thuế suất VAT các mặt hàng mua, bán đều là 10%. •Thuế suất thuế TNDN là 25%. Tính VAT và thuế TNDN phải nộp THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP Trang 10Tiêu thụ

Ngày tải lên: 14/09/2015, 14:22

... tính thuế GTGT phải nộp của từng mặt hàng SP` Giá mua chưa thuế GTGT Thuế GTGT đầu giá mua phải thanh toán Giá bán chưa thuế GTGT Thuế GTGT đầu ra Tổng giá bán Thuế phải nộp Thuế suất Thuế ... nguyên liệu sản xuất 3000 sp A: Thuế GTGT phải nộp đối với 3000 sp A tiêu thụ Thuế GTGT phải nộp = Thuế GTGT đầu ra – Thuế GTGT đầu vào = 6 – 1,2 = 4,8 ( triệu) Thuế TTĐB đầu ra phải nộp đối ... liệu sản xuất 800 sp A: Thuế GTGT phải nộp đối với 800 sản phẩm A tiêu thụ Thuế GTGT phải nộp = Thuế GTGT đầu ra – Thuế GTGT đầu vào = 1,68 – 0,32 = 1,36 (triệu) Thuế TTĐB đầu ra phải nộp

Ngày tải lên: 01/04/2016, 16:34

... miễn thuế có nghĩa đồng đôla áp dụng thuế suất 0% => có mức thuế suất thuế đồng loạt : 0% việc miễn thuế thuế suất việc miễn thuế Thuế X giống thuế đồng loạt ngoại trừ việc tiền lương k miễn thuế ... phép trừ thuế GTGT thực tương tự thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế thu nhập doanh nghiệp, chi phí hàng bán (lao động bồi thường, vv) trừ Page Bài tập Thuế tiêu thụ vào doanh thu Với thuế GTGT, giá ... thuế thu nhập doanh nghiệp thuế GTGT, Có thể để nguyên chất để tiến hành phương pháp trừ thuế GTGT Thuế GTGT khấu trừ: Một số bước sau yêu cầu để chuyển đổi thuế thu nhập doanh nghiệp thành thuế

Ngày tải lên: 28/04/2016, 20:09

... 200 chai - Thuế suất thuế NK rượu: 150%, thuế suất thuế TTĐB rượu: 30%, thuế suất thuế GTGT rượu: 10% - DN nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ thuế - Tính thuế NK, thuế TTĐB, thuế GTGT DN phải ... loại thuế XK, NK, TTĐB thuế GTGT hàng nhập công ty phải nộp kỳ Biết rằng: - Sản phẩm Z thuộc diện chịu thuế TTĐB với thuế suất 15%; Thuế suất thuế XK hàng X 5%; Thuế suất thuế NK hàng Y 45%; Thuế ... - Tổng số tiền ghi hóa đơn chưa có thuế GTGT 200 trđ - Chi phí vận chuyển chưa có thuế GTGT 20 trđ - Chi phí bốc dỡ chưa có thuế GTGT 10 trđ Thuế suất thuế GTGT vật liệu, chi phí vận chuyển,

Ngày tải lên: 11/07/2016, 10:48

... độc lập đã bao gồm thuế GTGT: 110.000 triệu đồng (thuế suất thuế GTGT là: 10%) 2- Thu nhập do thanh lý 2 xe ô tô tải cũ chưa bao gồm thuế GTGT: 700 triệu đồng (thuế suất thuế GTGT là 10%) Giá trị ... gồm thuế GTGT (thuế suất thuế GTGT là 10%): 5.980 triệu đồng 2- Xuất 2 máy điều hòa để biếu văn phòng UBND tỉnh M Tổng trị giá 2 máy điều hòa này tính theo giá bán đã có thuế GTGT (thuế suất thuế ... số thuế TNDN được hưởng ưu đãi (nếu có) và số thuế TNDN phải nộp năm 2014 của Công ty K theo đúng quy định hiện hành Trang 9GIẢI BÀI TẬPBài tập 1 - Chi phí được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế

Ngày tải lên: 03/08/2016, 10:08

... 1100 BÀI TẬP THUẾ - THI CÔNG CHỨC 2016 Bài 1 : công ty A bán một lô hàng X cho công ty B với giá bán đã có thuế GTGT của cả lô hàng là 22 triệu, thuế suất thuế GTGT là 10% Vậy giá tính thuế của ... Thuế TTĐB phải nộp đối với 800 sản phẩm A tiêu thụ Thuế GTGT phải nộp đối với 800 sản phẩm A tiêu thụ Thuế GTGT phải nộp = Thuế GTGT đầu ra – Thuế GTGT đầu vào Vậy DN phải nộp các loại thuế ... liệu sản xuất 3000 sp A: Thuế GTGT phải nộp đối với 3000 sp A tiêu thụ Thuế GTGT phải nộp = Thuế GTGT đầu ra – Thuế GTGT đầu vào = 6 – 1,2 = 4,8 ( triệu) Trang 8 Thuế TTĐB đầu ra phải nộp

Ngày tải lên: 27/12/2016, 10:06

... vị nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ thuế là 300 trđ (không bao gồm thuế GTGT) Phần trả cho các đơn vị nộp thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp trên GTGT là 110 trđ (bao gồm thuế GTGT) 2 ... bên độc lập đã bao gồm thuế GTGT 110.000 trđ (thuế suất thuế GTGT là 10%) Trang 102 Thu nhập do thanh lý 2 xe ô tô cũ chưa bao gồm thuế GTGT là 700 trđ (thuế suất thuế GTGT là 10%), giá trị còn ... trong năm là 1.505 trđ 3 Biểu thuế suất một số loại thuế quy định như sau a Thuế suất thuế TNDN 25%; b Thuế nhập khẩu mặt hàng A và TSCĐ lần lượt là 20% và 15%; c Thuế GTGT của tất cả các hàng hóa

Ngày tải lên: 07/03/2017, 07:23

... chịu thuế? Giải thích cách tính? 2.Xác định thuế TNDN phải nộp trong năm tính thuế? Biết thuế suất thuế TNDN là 22% và trong năm doanh nghiệp không được miễn, giãm thuế thu nhập doanh nghiệp Bài ... chịu thuế khác: 300 - Thu nhập chịu thuế đề xác định thu nhập tính thuế TNDN: 36.000 – 23.970 + 300 = 12.330 triệu Thu nhập tính thuế = thu nhập chịu thuế vì không có thu nhập miễn thuế Thuế ... nhập chịu thuế: 46.320 – 32.420 = 13.900 triệu - Thu nhập tính thuế = thu nhập chịu thuế vì không có thu nhập miễn thuế - Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp: 13.900 x 22% = 3.058 triệu Bài 3: Một

Ngày tải lên: 27/03/2017, 14:09