bài tập thuế có đáp án tập 1

... vé, bán tem ) 1 + thuế suất của hàng hóa, dịch vụ (%) Giá chưa thuế GTGT : 110tr : (1+10%) = Trang 12 110tr : 1,1 = 100tr Thuế GTGTđượckhấutrừ là : 100tr X 10% = 10tr Bài tập Thuế Thu nhập ... toán (tiền bán vé, bán tem ) 1,05 Nếu thuế suất 10% thì: Giá chưa có thuế Giá thanh toán (tiền bán vé, bán tem ) 1,1 Nếu thuế suất 20% thì: Giá chưa có thuế Giá thanh toán (tiền bán vé, bán ... +1.000) ] X18.000đ. Giá tính thuế GTGT là:( 20.000 X 18.000) : 1+10% =(20.000X18.000):1,1 Trang 11Câu 16: Ngày 09/01/2009, CSKD A chuyên kinh doanh du lịch mua xe ô tô 7chỗ, giá chưa có thuế GTGT

Ngày tải lên: 19/11/2018, 15:10

... 12) Tính thuế tài nguyên và thuế GTGT Trang 319 July 2016 PGS.TS Lê Xuân Trường 51 DẠNG BÀI CHỈ TÍNH THUẾ GTGT BÀI 1 khấu trừ trong tháng 4/2016 có tài liệu sau: chưa thuế GTGT 24.000 đồng/kg Chi ... Xuân Trường 192 DẠNG BÀI TÍNH THUẾ XUẤT KHẨU, THUẾ NHẬP KHẨU, THUẾ TTĐB VÀ THUẾ GTGT BÀI 4 (C-2013 Modified) Doanh nghiệp sản xuất thuốc lá X có trụ sở tại Hà Nội, trong tháng 6/2016 có số liệu ... 7) Tính thuế TNDN chi phí ngược 8) Tính bổ sung thuế TNDN so với thuế đã kê khai 9) Tính thuế nhà thầu 10) Tính thuế TNCN người Việt Nam 11) Tính thuế TNCN người nước ngoài 12) Tính thuế tài

Ngày tải lên: 04/05/2017, 17:29

... đã thanh toán đầy đủ cho người bán qua ngân hàng theo quy định của pháp luật. 6) Hóa đơn tiền điện phát hành ngày 6/11/2019 cho kỳ thu tiền từ 6/10/2019 đến 5/11/2019 giá chưa có thuế GTGT là ... kỳ tính thuế tháng 11/2019 Biết rằng:  Công ty không còn thuế GTGT đầu vào chưa khấu trừ hết của tháng 10/2019 chuyển sang;  Tỷ giá tính thuế: 1 USD = 23.000 đồng.  Hàng xuất khẩu có đủ hồ ... 25BÀI 6Công ty cổ phần Lan Lan là công ty sản xuất và kinh doanh thủy sản, kê khai thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ thuế Trong kỳ tính thuế tháng 11/2019, công ty có các số liệu như sau: 1)

Ngày tải lên: 08/04/2022, 16:39

... năm 2012 bắt đầu được miễn thuế thì DN A sẽ hưởng ưu đãi thuế như sau (miễn thuế các năm 2012, 2013; giảm 50% thuế các năm 2014, 2015, 2016, 2017) Trường hợp doanh nghiệp lựa chọn giảm 50% thuế ... tài chính 2013 (từ ngày 01/04/2013 đến hết ngày 31/3/2014) không quá 20 tỷ đồng thì từ năm tài chính 2014 (từ ngày 01/04/2014 đến hết ngày 31/3/2015) Công ty A được áp dụng thuế suất thuế TNDN ... như sau: Giá bán: 100.000 đồng Trang 2Thuế GTGT (10%): 10.000 đồng.Giá thanh toán: 110.000 đồng Doanh thu để tính thu nhập chịu thuế là 100.000 đồng b) Đối với doanh nghiệp nộp thuế giá trị

Ngày tải lên: 04/12/2019, 20:25

... 98.000 đ/SP * 10% + 30.000 SP * 110.000 đ/SP * 0% + 10.000 SP * 99.000 đ/SP * 10% + 30.000 SP * 100.000 đ/SP * 90% * 10% + 10 trđ * 10% = 196 trđ + 0 trđ + 99 trđ + 270 trđ + 1 trđ *Thuế GTGT đầu ... Thông tin khác: 1/ Thuế suất: Thuế Nhập khẩu nguyên liệu A: 10% Thuế Giá trị gia tăng đối với hàng hóa, dịch vụ mua vào và bán ra: 10% Thuế Thu nhập doanh nghiệp: 25% Thuế Môn bài phải nộp : 2 ... x 10% x 100.000 kg = 1.350 trđ + Hàng hóa, dịch vụ khác: 12.000 trđ x 10% = 1.200 trđ 3/ Thuế GTGT phải nộp: 8.066,5 trđ – 7.126 trđ = 940, 5 trđ III/ Chí phí kinh doanh tính thuế TNDN: 1/

Ngày tải lên: 18/05/2015, 07:43

... đầu năm •Bán cho công ty TM 20.000 sản phẩm; giá bán (chưa thuế) 120.000 đ/sp •Tiêu thụ qua đại lý bán lẻ 15.000 sản phẩm; giá bán thanh toán 143.000 đ/sp + Xuất bán trong năm: 6 tháng cuối năm ... triệu 10 Trích bảo hiểm xã hội: 7.59 triệu 11 Trích nộp bảo hiểm y tế : 1,5 triệu 12 Trích kinh phí công đoàn: 1 triệu; 13 Trích bảo hiểm thất nghiệp: 0.5 trđ 14 Thuế môn bài: 3 triệu Thuế GTGT ... 14.000 sản phẩm bán với giá có thuế là 71.500 (trong đó bán nội bộ 4.000 sản phẩm; giá 20.000) + 30.000 sản phẩm bán giá thanh toán là 77.000 THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP Trang 11Chi phí sản xuất

Ngày tải lên: 14/09/2015, 14:22

... Trang 1https://www.facebook.com/giolangbat BÀI TẬP THUẾ TNDN ÔN THI CÔNG CHỨC THUẾ 2016 Trong tập bài tập này, có bài do tôi tự chế, có bài tôi lấy trong quyển bài tập thuế của Học viện ... Doanh nghiệp áp dụng thuế suất thuế tndn theo mức phổ thông - Việt Nam và nước X chưa ký hiệp định tránh đánh thuế hai lần Bài 117: Một công ty CP trong năm tính thuế 2015 có: - Doanh thu tiêu ... mặt theo quy định Bài tập 5- Ngày 17/12 Doanh nghiệp ABC sản xuất thiết bị vệ sinh đã thành lập được 10 năm, trong năm 2015 có hoạt động sau: 1- Doanh thu bán hàng (chưa bao gồm thuế GTGT): 50.000

Ngày tải lên: 03/04/2017, 23:05

... (chưa có thuế GTGT): 820 triệu đồng Hoa hồng uỷ thác (chưa có thuế GTGT): 5% Trang 5Giá tính thuế GTGTcủa DN A ?a 820 triệu đồng b 861 triệu đồng c 41 triệu đồng Đáp án: c Câu 13: Từ 1/1/2014 , ... này có thuộc đối tượng chịu thuế GTGT không? nếu có thì thuế suất bao nhiêu? a Chịu thuế GTGT, TS 5% b Chịu thuế GTGT, TS 10% c Không chịu thuế GTGT Đáp án: b Câu 6: Trang 3 Tháng 3 năm 2015, ... thì được xét hoàn thuế theo tháng Đáp án: c Trang 10Câu 30.Từ 1/7/2016, Cơ sở kinh doanh( không bao gồm hoàn thuế GTGT theo dự án đầu tư và xuất khẩu) được hoàn thuế, khấu trừ thuế GTGT, trong

Ngày tải lên: 17/07/2017, 10:53

... BÀI XÁC ĐỊNH THUẾ GTGT VÀ THUẾ TTĐB BÀI 11 BÀI 9 (L 2012-modified) BÀI 10 (L 2013) Trang 631/10/2017 Bài tập thuế và quản lý thuế nâng cao dành cho lớp ôn thi cpa 2017 những nguyên tắc chung7/20 ... Trang 131/10/2017 Bài tập thuế và quản lý thuế nâng cao dành cho lớp ôn thi cpa 2017 những nguyên tắc chung2/20 1) Chỉ tính thuế GTGT 2) Tính thuế XK, thuế NK, thuế GTGT 3) Tính thuế GTGT và thuế ... BÀI TÍNH THUẾ TNDN KIỂU CHI PHÍ NGƯỢC BÀI 18 Trang 931/10/2017 Bài tập thuế và quản lý thuế nâng cao dành cho lớp ôn thi cpa 2017 những nguyên tắc chung10/20 1) Doanh thu tính thu nhập chịu thuế:

Ngày tải lên: 31/10/2017, 21:11

... định là: 16.500 m2 x (650.000 - (82.000đ/m2: 50 năm x 30 năm)) = 9,9132 tỷ đồng Giá chưa có thuế GTGT được xác định là: % 10 1 9132 , 9 + = 9,012 tỷ đồng Thuế GTGT là: 9,012 x 10% = 0,9012 tỷ ... 2015, doanh nghiệp A xác định mức doanh thu như sau: Cộng chỉ tiêu “Tổng doanh thu của HHDV bán ra chịu thuế GTGT” trên Tờ khai thuế GTGT hàng tháng trong 12 tháng (từ kỳ tính thuế tháng 11/2012 ... HHDV bán ra chịu thuế GTGT trên tờ khai thuế GTGT của kỳ tính thuế các tháng 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11 chia (:) 9 tháng, sau đó nhân với (x) 12 tháng Trường hợp kết quả xác định được từ 1 tỷ

Ngày tải lên: 04/12/2019, 18:09

... cho rõ kỳ tính thuế: tháng 11/2018, tháng 7/2019; năm 2019… - Nếu dữ kiện đề bài không cho rõ kỳ tính thuế: Năm 20XX, trong năm tính thuế… Nếu đề bài không cho rõ dữ kiện để tính thuế Đọc kỹ ... thuế TNCN người Việt Nam 11) Tính thuế TNCN người nước ngoài Trang 327 June 2019 PGS.TS Lê Xuân Trường 51 DẠNG BÀI CHỈ TÍNH THUẾ GTGT BÀI 1 Công ty TNHH ABC chuyên SX hàng tiêu dùng, nộp thuế ... June 2019 PGS.TS Lê Xuân Trường 11BÀI 1 (tiếp) - Mặt hàng bông sơ chế chịu thuế suất thuế GTGT 5% Thuế suất thuế GTGT của các HHDV khác là 10%. - Nghiệp vụ 3 công ty thực hiện thanh toán bằng

Ngày tải lên: 07/06/2020, 22:02

... Thuế VAT đầu vào Giá mua thanh toán Giá bán (chưa Giá bán thanh toán Thuế VAT phải nộp Thuế suất Số tiền Thuế suất Số tiền Trang 4B 99.000 0% 120.000 0% Cộng Bài 8: Trong tháng 12/2010, ... - Thuế TTDB rượu 400C là 65%, rượu chai An Bình là 30% - Thuế GTGT các mặt hàng trên đều là 10% Bài 12: Tại công ty An Khánh trong tháng 1/2011 có một số nghiệp vụ kinh tế phát sinh sau: 1/ ... Trang 1BÀI TẬP THUẾ VÀ HT THUẾ Bài 1: Tính thuế xuất khẩu, thuế nhập khẩu của một công ty kinh doanh xuất nhập khẩu theo tài liệu sau: 1 Trực tiếp xuất khẩu lô hang A

Ngày tải lên: 09/06/2022, 22:08

... đã thanh toán đầy đủ cho người bán qua ngân hàng theo quy định của pháp luật. 6) Hóa đơn tiền điện phát hành ngày 6/11/2021 cho kỳ thu tiền từ 6/10/2021 đến 5/11/2021 giá chưa có thuế GTGT là ... nộp.BÀI 5 (tiếp) Trang 24BÀI 6Công ty cổ phần Lan Lan là công ty sản xuất và kinh doanh thủy sản, kê khai thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ thuế Trong kỳ tính thuế tháng 11/2021, công ty có ... trong tháng 9/2021 của công ty này. Trang 14BÀI 3 (tiếp)2 Giả sử tổng số thuế GTGT đầu ra trong tháng là 4.840 trđ Số thuế chưa khấu trừ hết tháng trước chuyển sang là 100 trđ Hãy xác định số thuế

Ngày tải lên: 02/07/2022, 22:44

... TGTGT là 15tr 2 Sp B ( Giá bán đã có thuế GTGT ) a/ Bán qua các đại lí bán lẻ số lượng 60.000 sp với giá đã có thuế GTGT 132.000 đ/sp b/ Bán cho Cty XNK X 5.000 sp với gía đã có thuế GTGT 165.000 ... chưa có thuế GTGT là 80 trđ Yêu cầu: Xác số thuế GTGT phải nộp cùa công ty này trong kỳ tính thuế tháng 11/2019 Biết rằng: -Công ty không còn thuế GTGT đầu vào chưa khấu trừ hết của tháng 10/2019 ... tính thuế đối với sản phẩm E = 100 x 0.12 = 12 + Thuế GTGT đầu ra = 12 x 10% = 1.2 - Nghiệp vụ 6 : Bán trả góp cho cty CP X Trang 9+ Giá tính thuế GTGT = 250+ Thuế GTGT đầu ra = 250 x 10% =

Ngày tải lên: 10/10/2022, 14:55

... thuế Trong kỳ tính thuế tháng 11/2019, công ty có các số liệu như sau: 1) Bán 3 tấn cá basa nguyên con do Công ty mua của các hộ dân cho Công ty A với giá bán chưa có thuế GTGT là 15.000 đ/kg, Công ... thanh toán đầy đủ cho người bán qua ngân hàng theo quy định của pháp luật. 6) Hóa đơn tiền điện phát hành ngày 6/11/2019 Trang 42cho kỳ thu tiền từ 6/10/2019 đến 5/11/2019 giách*ưa có thuế GTGPTGS.TlSàLê2Xu8ân0Trưtờrngiệu ... Lê Xuân Trường 5Trang 10BÀI 1Một doanh nghiệp sản xuất bánh kẹo ở Hà Nội nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ kê khai thuế theo tháng trong tháng 7/2019 có tình hình sau:1) Mua máy đóng gói

Ngày tải lên: 18/11/2022, 16:56

... mà do cơ sở kinh doanh, cở sở sản xuất bán ra chưa có thuế GTGT thì đối với hàng hóa, dịch vu ̣ chịu thuế TTĐB là giá bán đã có thuế TTĐB nhưng chưa có thuế GTGT + Những hàng hóa nhập khẩu bao ... Tập đoàn Hoa Trang 6Sen thực thi chiến lược “mua tận gốc, bán tận ngọn” Không dừng lại ở đó, mục tiêu đến cuối năm 2018, số lượng chi nhánh của Tập đoàn sẽ đạt 700 chi nhánh 2 Các sắc thuế có ... trước ngày 01/01/2022 đã được miễn lệ phí môn bài trong năm 2021 Vậy nên, trong năm 2022, các đơn vị kể trên tiến hành nộp thuế môn bài như sau:  Bậc 1 - 3.000.000 đồng/năm: Doanh nghiệp có vốn điều

Ngày tải lên: 09/04/2023, 17:26

... 3.702.857 đồng Bài 3 1 Tính thuế TTĐB Doanh nghiệp thuốc lá Y phải nộp: 20.942.142.858 đồng 2 Giảm thuế TTĐB: 3.430.000.000 đồng 3 Số thuế TTĐB còn phải nộp: 17.512.142.858 đồng Bài 4 1 Thuế xuất ... tính thuế 1 USD = 22.000 đồng Đ2P SÔ Bài 1 Thuế nhập khẩu rượu phải nộp: 1.620.000.000 đồng Bài 2 Thuế xuất khẩu rượu phải nộp: 330.000.000 đồng Thuế nhập khẩu phải nộp: 681.400.000 đồng Bài 3 ... được 120 chiếc điều hoà nhiệt độ với giá bán chưa có thuế GTGT là 11.500.000 đồng/chiếc Yêu cầu: Tính thuế xuất khẩu, thuế nhập khẩu, thuế TTĐB và thuế GTGT Doanh nghiệp Y phải nộp trong tháng

Ngày tải lên: 08/04/2024, 09:27

... nhập khẩu, thuế GTGT, thuế TTĐB doanh nghiệp X phải nộp trong tháng 6/2014. Biết rằng: Trang 10- Thuế suất thuế nhập khẩu của thiết bị sản xuất: 10%;Thuế suất thuế TTĐB: 65%; Thuế suất thuế GTGT ... 1 Xác định thuế xuất khẩu, thuế nhập khẩu và thuế GTGT phải nộp trong tháng Biết rằng: • Thuế suất thuế GTGT của các hàng hoá, dịch vụ trên: 10% Thuế suất thuế NK túi ni lông: 20% Thuế suất thuế ... Nam 11) Tính thuế TNCN người nước ngoài 12) Tính thuế tài nguyên và thuế giá trị gia tăng Trang 3 Công ty ABC kinh doanh TM&DV nộp thuế GTGT theo PPkhấu trừ trong tháng 5/2014 thuế có tài

Ngày tải lên: 04/11/2014, 19:53

... nhập khẩu, thuế GTGT, thuế TTĐB doanh nghiệp X phải nộp trong tháng 6/2014. Biết rằng: Trang 10- Thuế suất thuế nhập khẩu của thiết bị sản xuất: 10%;Thuế suất thuế TTĐB: 65%; Thuế suất thuế GTGT ... 1 Xác định thuế xuất khẩu, thuế nhập khẩu và thuế GTGT phải nộp trong tháng Biết rằng: • Thuế suất thuế GTGT của các hàng hoá, dịch vụ trên: 10% Thuế suất thuế NK túi ni lông: 20% Thuế suất thuế ... Nam 11) Tính thuế TNCN người nước ngoài 12) Tính thuế tài nguyên và thuế giá trị gia tăng Trang 3 Công ty ABC kinh doanh TM&DV nộp thuế GTGT theo PPkhấu trừ trong tháng 5/2014 thuế có tài

Ngày tải lên: 23/05/2015, 17:21

... thuế GTGT, thuế TTĐB doanh nghiệp X phải nộp trong tháng 6/2015 Biết rằng: BÀI 4 (tiếp) - Thuế suất thuế nhập khẩu của thiết bị sản xuất: 10%; Thuế suất thuế TTĐB: 65%; Thuế suất thuế - Thuế GTGT ... hạch toán phụ thuộc tại Hà Nội 10.000 cây thuốc lá điếu Cuối tháng, cửa hàng hạch toán phụ thuộc bán được 9.000 cây thuốc lá điếu, giá bán chưa thuế GTGT: 90.750 đồng/cây Trang 11giá bán chưa thuế ... với thuế đã kê khai 9) Tính thuế nhà thầu 10) Tính thuế TNCN người Việt Nam 11) Tính thuế TNCN người nước ngoài 12) Tính thuế tài nguyên và thuế GTGT Trang 3GTGT theo PP khấu trừ trong tháng

Ngày tải lên: 04/04/2016, 12:13