Tài liệu Tập huấn thanh toán xuất nhập khẩu docx

• Chứng từ vận tải: Vận đơn đường biển Bill of lading, vận đơn hàng không Airway bill, vận đơn đường sắt Railway bill, giấy gửi hàng đường bộ/đường thủy nội địa, biên lai bưu điện posta

NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

SỞ GIAO DỊCH 3

TẬP HUẤN THANH TOÁN XNK

THÁNG 04/2009

CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ

 Phương thức ghi sổ (Open account)

 Phương thức chuyển tiền (T/T)

 Phương thức nhờ thu (Collection)

 Phương thức tín dụng chứng từ (L/C)

PHƯƠNG THỨC GHI SỔ (OPEN ACCOUNT)

• Ưu điểm, rủi ro

• UCP 600, ISPB 681, URR725

- L/C có thể chuyển nhượng (Transferable L/C)

- L/C giáp lưng (Back to back L/C)

- L/C đối ứng

- L/C tuần hoàn (Revolving L/C)

- L/C điều khoản đỏ (Red clause L/C)

MỘT SỐ CHỨNG TỪ THƯỜNG XUẤT TRÌNH THEO L/C

• Chừng từ tài chính: hối phiếu (draft/bill of exchange)

• Chứng từ thương mại: Hóa đơn thương mại (commercial invoice), phiếu đóng gói (packing list), bảng kê trọng lượng (weight list), giấy chứng nhận số lượng và chất lượng (Certificate of quantity and quality…

• Chứng từ vận tải: Vận đơn đường biển (Bill of lading), vận đơn hàng không (Airway bill), vận đơn đường sắt (Railway bill), giấy gửi hàng đường bộ/đường thủy nội địa), biên lai bưu điện (postal receipt), biên lai chuyển phát nhanh…

• Chứng từ bảo hiểm: Hợp đồng bảo hiểm (insurance policy), giấy chứng nhận bảo hiểm (insurance certificate)…

• Các chứng từ khác: giấy chứng nhận xuất xứ (Certificate of Origin), giấy chứng kiểm định (inspection certificate), giấy chứng nhận hun trùng (Furmigation Certificate), giấy chứng nhận vệ sinh dịch tễ

MÔ HÌNH XỬ LÝ NGHIỆP VỤ THANH

TOÁN XNK CỦA NHCT HIỆN NAY

1 Chi nhánh loại I:

• Xử lý nghiệp vụ chuyển tiền ngoại tệ đi, đến

• Xử lý nghiệp vụ nhờ thu xuất khẩu và nhập khẩu

• Xử lý tất cả các nghiệp vụ liên quan đến L/C xuất khẩu và nhập

khẩu.

• Xử lý nghiệp vụ bảo lãnh trong và ngoài nước.

2 Chi nhánh loại II:

• Chỉ khác chi nhánh loại I ở chỗ không chấm chứng từ L/C xuất

khẩu và nhập khẩu, không xử lý nghiệp vụ bảo lãnh nước ngoài (SGDIII thực hiện nghiệp vụ này).

MÔ HÌNH XỬ LÝ NGHIỆP VỤ THANH TOÁN XNK CỦA NHCT HIỆN NAY

3 Chi nhánh xử lý tập trung:

• Xử lý nghiệp vụ chuyển tiền ngoại tệ đi và đến

• Xử lý nghiệp vụ bảo lãnh trong nước

• Nghiệp vụ nhờ thu, L/C xuất nhập khẩu, bảo

lãnh nước ngoài của chi nhánh xử lý tại SGDIII Theo lộ trình, đến hết năm 2009, tất cả các chi nhánh của NHCT sẽ chuyển đổi sang mô hình

xử lý tập trung hoạt động thanh toán XNK.

CÁC DỊCH VỤ NGÂN HÀNG LIÊN QUAN ĐẾN L/C CỦA NHCT

TÍN DỤNG CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU

• Cấp tín dụng phát hành L/C nhập khẩu

• Phát hành/sửa đổi L/C nhập khẩu (trả

ngay, trả chậm)

• Bảo lãnh nhận hàng khi chưa có vận đơn

• Nhận và kiểm tra chứng từ theo L/C NK

• Từ chối/Chấp nhận, thanh toán

CÁC DỊCH VỤ NGÂN HÀNG LIÊN QUAN ĐẾN L/C CỦA NHCT

TÍN DỤNG CHỨNG TỪ XUẤT KHẨU

•Thông báo L/C, sửa đổi L/C xuất khẩu

• Cho vay để sản xuất hàng xuất khẩu

•Xác nhận/chuyển nhượng L/C xuất khẩu

• Cấp hạn mức và chiết khấu bộ chứng từ L/C xuất khẩu

• Kiểm tra và gửi chứng từ đi đòi tiền

• Thanh tóan cho khách hàng khi NH nước tiền về

QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ L/C NHẬP KHẨU

(CHI NHÁNH XỬ LÝ TẬP TRUNG)

TẠI CHI NHÁNH XỬ LÝ TẬP TRUNG

• Bước 1: CN tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ L/C, sửa đổi L/C, thẩm định

và cấp hạn mức phát hành L/C.

• Bước 2: Chuyển tiếp hồ sơ chứng từ về SGDIII qua hệ thống

Scan/Image hoặc hệ thống Fax có gắn ký hiệu mật

• Bước 3: In chứng từ và điện Swift trong hệ thống Trade Finance.

• Bước 4: Nhận chứng từ, chấp nhận hoặc từ chối thanh toán.

• Bước 5: Thanh toán L/C

• Bước 6: Ký hậu vận đơn/bảo lãnh nhận hàng/giao chứng từ cho khách

hàng.

• Bước 7: Lưu trữ chứng từ

TẠI SỞ GIAO DỊCH III

• Bước 1: Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ từ chi nhánh

• Bước 2: Phát hành L/C, sửa đổi L/C

• Bước 3: Nhận và xử lý bộ chứng từ

• Bước 4: Thanh toán bộ chứng từ

• Bước 5: Thu nợ trả thay (nếu NHCT phải trả thay cho khách

hàng)

• Bước 6: Phát hành bảo lãnh nhận hàng khi chưa có vận đơn

• Bước 7: Đóng hồ sơ và hoàn ký quỹ

• Bước 8: Lưu trữ và bảo quản chứng từ

QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ L/C XUẤT KHẨU

(CHI NHÁNH XỬ LÝ TẬP TRUNG)

TẠI CHI NHÁNH XỬ LÝ TẬP TRUNG

• Bước 1: Nhận L/C hoặc sửa đổi L/C

• Bước 2: Thông báo L/C hoặc sửa đổi L/C/ Từ chối thông báo

• Bước 3: Tiếp nhận bộ chứng từ và cấp hạn mức chiết khấu (nếu quyết định chiết khấu bộ chứng từ

• Bước 4: Nhận và chuyển giao kết quả xử lý chứng từ

• Bước 5: Thanh toán bộ chứng từ

• Bước 6: Lưu trữ chứng từ

TẠI SỞ GIAO DỊCH III

• Bước 1: Nhận L/C, sửa đổi L/C và các điện có liên quan khác

• Bước 2: Phân luồng và xử lý các bức điện liên quan đến L/C

• Bước 3: Xác nhận L/C, chuyển nhượng L/C (khi có yêu cầu)

• Bước 4: Xử lý chứng từ (tiếp nhận, kiểm tra, gửi chứng từ đi đòi

tiền, chiết khấu bộ chứng từ (nếu có yêu cầu)…

• Bước 5: Thanh toán L/C xuất khẩu

• Bước 6: Lưu trữ chứng từ

• Ưu điểm, rủi ro

• Quy tắc thực hành thống nhất quốc tế về nhờ thu

URC522

CÁC LOẠI NHỜ THU

 Nhờ thu trơn (Clean Collection)

 Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection)

 Nhờ thu thanh toán ngay đổi lấy chứng từ (D/P)

 Nhờ thu chấp nhận đổi lấy chứng từ (D/A)

CÁC DỊCH VỤ NGÂN HÀNG LIÊN QUAN ĐẾN NHỜ THU CỦA NHCTVN

 Nhờ thu séc nước ngoài

 Nhờ thu nhập khẩu: Nhận bộ chứng từ nhờ thu

nhập khẩu từ nước ngoài gửi tới chi nhánh, thông báo, chấp nhận, thanh toán nhờ thu nhập khẩu

 Nhờ thu xuất khẩu: Tiếp nhận chứng từ từ khách hàng xuất khẩu, gửi đi đòi tiền/chiết khấu bộ

chứng từ nhờ thu xuất khẩu, thanh toán khi nhận được tiền về.

PHƯƠNG THỨC CHUYỂN TIỀN (TELEGRAPHIC TRANSFER –T/T)

Các dịch vụ chuyển tiền ngoại tệ của NHCT

Các dịch vụ chuyển tiền ngoại tệ của NHCT

Chuyển tiền ngoại tệ đi:

tập/đi công tác của bản thân, chuyển tiền cho thân nhân, chuyển tiền thừa kế…

- Chuyển tiền trước khi giao hàng (Advance payment by T/T)

goods)

HƯỚNG DẪN VÀ TIẾP THỊ

KHÁCH HÀNG XNK

chức.

- Hướng dẫn chuyển tiền ngoại tệ về tài khoản cá

nhân/tổ chức, chuyển tiền theo chứng minh thư/ theo

số thẻ ATM, chuyển tiền nhanh Western Union…

- Công tác tiếp thị khách hàng cá nhân/tổ chức có

nguồn kiều hối, nguồn thanh toán hàng hóa dịch vụ xuất khẩu, khách hàng nhập khẩu…

MỘT SỐ VĂN BẢN PHÁP LUẬT

LIÊN QUAN ĐẾN THANH TOÁN XNK

•Pháp lệnh ngoại hối năm 2005, Nghị định 160/2006/NĐ-CP quy định chi tiết thi hành Pháp lệnh Ngoại hối…

•Luật hải quan, luật doanh nghiệp, luật đầu tư nước ngoài, luật thương mại…

•UCP 600, ISBP 681, URR725, URC522

•Quy chế, quy trình TTTM của NHCT, quy trình chuyển tiền,

quy trình kiều hối, quy trình kinh doanh ngoại tệ của NHCT.

•Văn bản hướng dẫn mở L/C at sight, mở L/C trả chậm, chiết

khấu chứng từ

•……….