BÁO CAO TÁI CHINH NĂM TÀI CHÍNH KÉT THÚC NGÀY 31 THÁNG 12 NĂM 2017 CÔNG TỴ CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN VIỆT THÀNH

CÔNG TY CỐ PHẦN CHỨNG KHOÁN VIỆT THÀNHBÁO CÁO CỦA TỔNG GIÁM ĐÓC Tổng Giám đốc Công ty c ổ phần Chứng khoán Việt Thành sau đây gọi tắt là “Công ty” trình bày báo cáo của mình cùng với Báo

Trang 1

^ B A K E R TILLY

BÁO CAO TÁI CHINH

NĂM TÀI CHÍNH KÉT THÚC NGÀY 31 THÁNG 12 NĂM 2017

CÔNG TỴ CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN VIỆT THÀNH

an independent member of

BAKER T I L L Y

I N T E R N A T I O N A L

Trang 2

CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN VIỆT THÀNH

MỤC LỤC

T rang

ề

1

Trang 3

CÔNG TY CỐ PHẦN CHỨNG KHOÁN VIỆT THÀNH

BÁO CÁO CỦA TỔNG GIÁM ĐÓC

Tổng Giám đốc Công ty c ổ phần Chứng khoán Việt Thành (sau đây gọi tắt là “Công ty”) trình bày báo cáo của mình cùng với Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017

Khái quát về Công ty

Công ty Cổ phần Chứng khoán Việt Thành hoạt động theo Giấy phép hoạt động kinh doanh số 84/ƯBCK - GPHĐKD ngày 05 tháng 3 năm 2008 do ủ y ban chứng khoán Nhà nước cấp

Trong quá trình hoạt động, Công ty đã được ủ y ban chứng khoán Nhà nước cấp các giấy phép điều chinh như sau:

• Giấy phép điều chỉnh số 42/GPĐC-UBCK ngày 25 tháng 9 năm 2015 về việc tăng vốn điều lệ từ 35.000.000.000 VND lên 70.000.000.000 VND

• Giấy phép điềirchinh số 46/GPĐC-UBCK ngày 14 tháng 9 năm 2017 về việc thay đổi trụ sở hoạt động của Công ty

Hội đồng quản trị và Ban điều hành, quản lý

Các thành viên Hội đồng quản trị và Ban điều hành, quản lý của Công ty trong năm và cho đến thời điểm lập báo cáo này bao gồm:

Hội đồng quản trị

Họ và tên Chức vụ Ngày bổ nhiệm

Bà Nguyễn Thị cẩm Viên

Ông Nguyễn Ngọc Tranh

Ông Mai Thành Chưong

Chủ tịch

ủ y viên

Ngày 05 tháng 10 năm 2015 Ngày 01 tháng 6 năm 2015 Ngày 31 tháng 12 năm 2010

Ban kiểm soát

Họ và tên Chức vụ Ngày bổ nhiệm/miễn nhiệm

Bà Phạm Thị Thu Hà

Bà Lý Thụy Quế Trân

Ông Trần Thế Minh Quân

Ông Nguyễn Thành Đạt

Trường ban Thành viên Thành viên Thành viên

Bổ nhiệm ngày 31 tháng 3 năm 2016

Bổ nhiệm ngày 05 tháng 10 năm 2015

Bổ nhiệm ngày 13 tháng 4 năm 2017 Miễn nhiệm ngày 13 tháng 4 năm 2017

Tổng Giám đốc

Tổng Giám đốc Công ty là Bà Nguyễn Thị cẩm Viên (bổ nhiệm ngày 18 tháng 01 năm 2013)

Đại diện theo pháp luật

Người đại diện theo pháp luật của Công ty trong năm và cho đến thời điểm lập báo cáo này là Bà Nguyễn Thị cẩm Viên - Tổng Giám đốc (bổ nhiệm ngày 18 tháng 01 năm 2013)

Trang 4

CÔNG TY CỔ PHÂN CHỨNG KHOÁN VIỆT THÀNH

B Ả O C Ả O C Ủ A T Ỏ N G G IẢ M Đ Ố C (tiế p th e o ) _

Kiểm toán viên

Công ty TNHH Kiểm toán và Tư vấn A & c đã được chi định kiểm toán Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017 của Công ty

Trách nhiêm của Tổng Giám độc

Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm lập Báo cáo tài chính phản ánh trung thực và hợp lý tình hình tài chính, kết quả hoạt động kinh doanh và lưu chuyển tiền tệ cùa Công ty trong năm Trong việc lập Báo cáo tài chính này, Tổng Giám đốc phải:

• Chọn lựa các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán;

• Thực hiện các xét đoán và các ước tính một cách họp lý và thận trọng;

• Nêu rõ các chuẩn mực kế toán áp dụng cho Công ty có đưọc tuân thù hay không và tất cả các sai lệch trọng yếu đã được trình bày và giải thích trong Báo cáo tài chính;

• Lập Báo cáo tài chính trên cơ sờ hoạt động liên tục trừ trường họp không thể cho rằng Công ty sẽ tiếp tục hoạt động liên tục;

• Thiết lập và thực hiện hệ thống kiểm soát nội bộ một cách hữu hiệu nhằm hạn chế rủi ro có sai sót trọng yếu do gian lận hoặc nhầm lẫn trong việc lập và trình bày Báo cáo tài chính

Tổng Giám đốc đảm bảo các sổ kế toán thích hợp được lưu giữ đầy đủ để phản ánh tình hình tài cặịnh cùa Công ty với mức độ chính xác họp lý tại bất kỳ thời điểm nào và các sổ sách kế toán tuân thu chế

độ kế toán áp dụng Tổng Giám đốc cũng chịu trách nhiệm quản lý các tài sản của Công ty và do;<^.đã thưc hiên các biên pháp thích hợp để ngăn chặn và phát hiện các hành vi gian lận và các vi phạm khaí>Ậỹ

: c ị ỹ

Tổng Giám đốc cam kết đã tuân thủ các yêu cầu nêu trên trong việc lập Báo cáo tài chính

;

»ỉị

Phê duyệt Báo cáo tài chính

Tổng Giám đốc phê duyệt Báo cáo tài chính đính kèm Báo cáo tài chính đã phản ánh trung thực và họp

lý tình hình tài chính cùa Công ty tại thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2017, cũng như kêt quả hoật động kinh doanh, tình hình biến động vốn chủ sờ hữu và tình hình lưu chuyên tiên tệ cho năm tài chíW

hướng dẫn kế toán áp dụng đối với công ty chứng khoán và các quy định pháp lýtipậN

íáo cáo tài chính TƯVÂN/*Ikết thúc

Nguýen Thị cẩm Viên

ổng Giám đốc

Ngày 12 tháng 3 năm 2018

3

Trang 5

BAKER TILLY

A & c

CÔNG TY TNHH M É M TOÁN VÀ T ư VẤN A&c

A&c AUDITING AND CONSULTING CO., LTD.

Headquarters : 02 Truong Son St., Tan Binh Dist., Ho Chi Minh City

Tel: (84.8) 3 5472972 - Fax: (84.8) 3 5472970 Branch in Ha Noi : 40 Giang Vo St., Dong Da Dist., Ha Noi City Branch in Nha Trang : Lot STH 06A.01, Le Hong Phong II Urban Area,

Phuoc Hai Ward, Nha Trang City Branch in Can Tho : 15-13 Vo Nguyen Giap St., Can Tho City www.a-c.com.vn

SỐ: 1.0344/18/TC-AC

BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP

Kính «tri: CÁC CÓ ĐÔNG, HỘI ĐÒNG QUẢN TRỊ VÀ TỎNG GIÁM ĐÓC

CÔNG TY CỐ PHẦN CHÚNG KHOÁN VIỆT THÀNH

Chúng tôi đã kiểm toán Báo cáo tài chính kèm theo của Công ty Cổ phần Chứng khoán Việt Thành (sau đây gọi tắt là “Công ty”), được lập ngày 05 tháng 3 năm 2018, từ trang 06 đến trang 38, bao gôm Báo cáo tình hình tài chính tại ngày 3! tháng 12 năm 2017, Báo cáo kết quả hoạt động, Báo cáo tình hình biến động vốn chù sở hữu, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày và Bản thuyết minh Báo cáo tài chính

Trách nhiệm của Tống Giám đốc

Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm về việc lập và trình bày trung thực và hợp lý Báo cáo tài chính cùa Công ty theo các Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Chế độ Ke toán doanh nghiệp Việt Nam và các quy địnlvpháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày Báo cáo tài chính và chịu trách nhiệm về kiểm soát nội bộ mà Tổng Giám đốc xác định là cần thiết để đảm bảo cho việc lập và trình bày Báo cáo tài chính không có sai sót trọng yếu do gian lận hoặc nhầm lẫn

Trách nhiệm của Kiếm toán viên

Trách nhiệm của chúng tôi là đưa ra ý kiến về Báo cáo tài chính dựa trên kết quả của cuộc kiểm toán Chúng tôi đã tiến hành kiểm toán theo các Chuẩn mực Kiểm toán Việt Nam Các chuân mực này yêu cầu chúng tôi tuân thủ chuẩn mực và các quy định về đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch và thực hiện cuộc kiểm toán để đạt được sự đảm bảo họp lý về việc liệu Báo cáo tài chính của Công ty có còn sai sót trọng yếu hay không

Công việc kiểm toán bao gồm thực hiện các thủ tục nhằm thu thập các bằng chứng kiểm toán về các số liệu và thuyết minh trên Báo cáo tài chính Các thù tục kiểm toán được lựa chọn dựa trên xét đoán của kiểm toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu trong Báo cáo tài chính do gian lận hoặc nhầm lẫn Khi thực hiện đánh giá các rủi ro này, kiểm toán viên đã xem xét kiêm soát nội bộ của Công

ty liên quan đến việc lập và trình bày Báo cáo tài chính trung thực, họp lý nhằm thiết kế các thù tục kiểm toán phù họp với tình hình thực tế, tuy nhiên không nhằm mục đích đưa ra ý kiên về hiệu quả của kiểm soát nội bộ cùa Công ty Công việc kiểm toán cũng bao gồm đánh giá tính thích hợp của các chính sách kế toán được áp dụng và tính hợp lý của các ước tính kế toán của Tổng Giám đốc cũng như đánh giá việc trình bày tổng thể Báo cáo tài chính

Chúng tôi tin tường rằng các bằng chứng kiểm toán mà chúng tôi đã thu thập được là đầy đũ và thích hợp làm cơ sở cho ý kiến kiểm toán của chúng tôi

an independent member ot

''B A K E R TILLY

4

Trang 6

B Ả O C Ả O K IỂ M T O Á N (tiế p th e o )

Ý kiến của Kiểm toán viên

Theo ý kiến của chúng tôi, Báo cáo tài chính đã phản ánh trung thực và hợp lý, trên các khía cạnh trọng yếu tình hình tài chính cùa Công ty c ổ phần Chứng khoán Việt Thành tại ngày 31 tháng 12 năm 2017, cũng như kết quả hoạt động kinh doanh, tình hình biến động vốn chủ sở hữu và tình hình lưu chuyển tiên tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày, phù hợp với các Chuân mực Kê toán Việt Nam, Chê độ

Kế toán doanh nghiệp Việt Nam, hướng dẫn kế toán áp dụng đối với công ty chứng khoán và các quy định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày Báo cáo tài chính

Nguyễn Mmfi^Frf^Phó Tổng Giám đốc

Sổ Giấy CNĐKHNÍaểm toán: 0089-2018-008-1

Nguyễn Thị Phước Tiên - Kiểm toán viên

Sẻ Giấy CNĐKHN kiểm toán: 1199-2018-008-1

TP Hồ Chí Minh, ngày 12 tháng 3 năm 2018

j r «n indepcadcn! a«mbe> oí

Trang 7

Địa chi: Tầng 2, tòa nhà Mê Linh Point, số 2 N gô Đức Kế, phường Bến N ghé, Quận 1, TP Hồ Chí Minh

BÁO CÁO TÀI CHÍNH

C ho năm tài chính két thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017 _

BÁO CÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH

T ại ngày 31 th án g 12 năm 2017

Đon vị tính: VND

Mã Thuyết

Số đầu năm TÀI SẢN Số minh Số cuối năm

A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 70.327.996.642 69.393.910.745

-6 Dự phòng suy giảm giá trị các tài sản tài chính và tài sản thế chấp 116 -

-7 2 Phải thu và dự thu cồ tức, tiền lãi các tài sản tài chính 117.2 150.449.892

-6

Trang 8

Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017

Báo cáo tìn h hình tà i chính (tiếp theo)

CỒNG TY CỔ PHÂN CHỨNG KHOÁN VIỆT THÀNH

Địa chi: Tầng 2, tòa nhà Mê Linh Point, số 2 Ngô Đức Kế, phường Bến Nghé, Quận 1, TP Hồ Chí Minh

BÁO CÁO TẲI CHÍNH

M ã T h u y ết

B - TÀI SẢN DÀI HẠN 200 5.831.869.802 5.085.333.292

-II Tài sản cố định 220 932.784.481 876.433.454

- Nguyên giá 222 3.840.386.080 3.742 127.230

Đ ánh giá TSCĐTTC theo g iá trị hợp lý 226b

- Giá trị hao m òn lũy kế 229a (2.638.770.484) (2.374.145.991)

-IV Chi phí xây dụng cơ bản dờ dang 240 VI.9 - 444.039.000

V Tài sàn dài hạn khác 250 4.899.085.321 3.764.860.838

1 Cầm cố, thế chấp, ký quỹ, ký cược dài hạn 251 VI.10 438.372.000 351.172.928

-VI Dự phòng suy giảm giá trị tài sàn dài hạn 260 -

-TỎNG CỘNG TÀI SẢN 270 76.159.866.444 74.479.244.037

Trang 9

C ho năm tài chính kết thúc ngàỵ 31 tháng 12 năm 2017

Báo cáo tỊnh hình tài chính (tiếp theo)

NGƯÒN VÓN

Mã số

Thuyết minh s ế cuối năm Số đầu năm

I Nợ phải trả ngắn hạn 310 790.739.494 1.094.195.612

-Y * \

-#

-8

Trang 10

Báo cáo tìn h hình tài chính (tiếp theo)

CÔNG TY CỔ PHÂN CHỨNG KHOÁN VIỆT THÀNH

M ẵ Thuyết NGUỒN VỐN SÔẮ minh Số cuối năm Số đầu năm

D - VÓN CHỦ SỞ HỮU 400 75.369.126.950 73.385.048.425

I. Vốn chù sở hữu 410 75.369.126.950 73.385.048.425

Co phiếu p h o thông có quyển biểu quyết 411.l a 70.000.000.000 70.000.000.000

Trang 11

Đ ịa chi: Tầng 2, tòa nhà M ê Linh Point, số 2 N gô Đức Kế, phường Bến Nghé, Quận 1, TP Hồ Chí Minh

Cho năm tài chính kết thúc ngàỵ 31 tháng 12 năm 2017

Báo cáo tình hình tài chính (tiếp theo)

CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BÁO CÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH

Mã Thuyết

Số cuối năm Số đầu năm

A - TÀI SẢN CỦA CTCK VÀ TÀI SẢN QUẢN LÝ THEO CAM KÉT -

-B - TÀI SẢN VÀ CÁC KHOẢN PHẢI TRẢ VÈ TÀI SẢN QUÀN LÝ CAM KÉT VỚI KHÁCH HÀNG

S ố lượng chứng khoán

1 Tài sản tài chính niêm yếưđăng ký giao dịch tại V SD của N hà dầu tư 021 VI 17 171.642.903 166.666.664

a. Tài sản tài chính giao dịch tự do chuyển nhượng 021.1 44.194.154 46.632.464

b Tài sàn tài chính hạn chế chuyến nhượng 021.2 -

-c Tài sàn tài chinh giao dịch cầm co 021.3 113.600.594 106.646.180

d. Tài sản tài chinh p h o n g tòa, tạm g iữ 021.4 13.529.815 13.234.000

e Tài sản tài chính chờ thanh toán 021.5 318.340 154.020

/ Tài sán tài chính chờ cho vay 021.6 -

-2 Tài sản tài chính dã lưu ký tại VSD và chưa giao dịch của N hà đầu tư 022 VI 18 44.652 45.132

a. Tài sản tài chinh đã lưu ký tại VSD và chưa gia o dịch, tự do chuyển

b. Tài sản tài chinh đã lưu ký tại VSD và chưa gia o dịch, hạn chế chuyển

c Tài sàn tài chính đã lưu ký tại VSD và chưa gia o dịch, cầm cố 022.3 -

-d. Tài sàn tài chinh đ ã lưu ký tại VSD và chưa giao dịch, p h o n g tỏa, tạm

-10

Trang 12

CÔNG TY CÔ’ PHẦN CHỨNG KHOÁN VIỆT THÀNH

Đ ịa chi: Tầng 2, tòa nhà M ê Linh Point, số 2 N gô Đức Kế, phường Bến N ghé, Quận 1, TP Hồ Chí M inh

Báo cáo tình hình tà i chính (tiếp theo)

m inh Số cuối năm Số đ ầu năm

Đ ồng Việt Nam

9~677.308.024

Đ ồng Việt Nam

2~629.322.792 Tiền gửi cùa N hà đầu tư về giao dịch chứng khoán theo phương thức

-Tiền gửi bù trừ và thanh toán giao dịch chứng khoán 029 5.826.141.500 1.434.111.800

Tiền g ử i bù trừ và thanh toán giao dịch chứng khoán cùa N hà đẩu tư

trong nước 029.1 5.826.141.500 1.434.111.800 Tiền g ừ i Tiền g ử i bù trừ và thanh toán giao dịch chứng khoán cùa

-Phải trả N hà đầu tư về tiền gùi giao dịch chứng khoán theo phương

-11

Trang 13

CÔNG TY CỐ PHÂN CHỨNG KHOÁN VIỆT THÀNH

Đ ịa chi: Tầng 2, tòa nhà M ê Linh Point, số 2 N gô Đức Kế, phường Ben N ghé, Quận 1, TP Hồ Chí Minh

BÁO CÁO TẰI CHÍNH

*

BÁO CÁO KÉT QUẢ HOẠT ĐỘNG

C ho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017

Đơn vị tính: VND

Mă Thuyết CHỈ TIÊU SÔ minh Năm nay Năm truóc

1. DOANH THU HOẠT ĐỘNG

-a. Lãi bán các tài sàn tài chính PVTPL 01.1 -

-b Chênh lệch tăng đánh giá lại các TSTC PVTPL 01.2 -

-c. Co tức, tiền lãi p h á t sinh từ tài sàn tài chính PVTPL 01.3 -

-1.3 Lãi từ các khoản cho vay và phải thu 03 VII 1 2.243.332.140 1.797.834.924

-1.6 Doanh thu nghiệp vụ môi giới chứng khoán 06 VII.2 11.274.995.435 11.290.485.900

Cộng doanh thu hoạt động 20 14.372.239.504 13.839.085.956

2 CHI PHÍ HOẠ>T ĐỘNG

2.1 Lỗ các tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi/lỗ (FV TPL) 21 6.600.000

-a Lo bán các tài sàn tài chinh FVTPL 21.1 V II.3 6.600.000

-b. Chênh lệch giảm đánh giá lại các TSTC FVTPL 21.2 -

-c. Chi p h í giao dịch m ua các tài sàn tài chinh FVTPL 21.3 -

-2.3 Lỗ và ghi nhận chênh lệch đánh giá theo giá trị hợp lý

tài sản tài chính sẵn sàng để bán (AFS) khi phân loại lại

2.4 Chi phí dự phòng tài sàn tài chính, xử lý tổn thất các khoản phải

thu khó đòi và lỗ suy giảm tài sản tài chính và chi phí đi vay cùa

các khoản cho vay

24

-2.7 Chi phí nghiệp vụ môi giới chứng khoán 27 V II.3 2.426.866.937 3.836.635.050

-2.10 Chi phí nghiệp vụ lưu ký chứng khoán 30 V II.3 898.828.967 810.608.458

Cộng chi phí hoạt động 40 3.332.295.904 4.647.243.508

12

Trang 14

CÔNG TY CÔ' PHẦN CHỨNG KHOÁN VIỆT THÀNH

Địa chi: Tầng 2, tòa nhà M ê Linh Point, số 2 N gô Đức Kế, phường Bến N ghé, Quận 1, TP Hồ Chí Minh

Báo cáo kết quả hoạt động (tiếp theo)

CHÌ TIÊU

3 DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH

3.1 Chênh lệch lãi tỷ giá hối đoái đã và chưa thực hiện

3.2 Doanh thu, dự thu cổ tức, lãi tiền gửi ngân hàng không cố định

3.3 Lãi bán, thanh lý các khoản đầu tư vào công ty con, liên kết, liên

doanh

3.4 Doanh thu khác về đầu tư

Cộng doanh thu hoạt động tài chính

4 CHI PHÍ TÀI CHÍNH

4.1 Chênh lệch lỗ tỳ giá hối đoái đã và chưa thực hiện

4.2 Chi phí lãi vay

4.3 LỖ bán, thanh lý các kỊịoản dầu tư vào công ty con, liên kết, liên

9 TỎNG LỢI NHUẬN KÉ TOÁN TRƯỚC THUÊ

9.1 Lợi nhuận đã thực hiện

9.2 Lợi nhuận chưa thực hiện

10 CHI PHÍ THUÉ TNDN

10.1 Chi phí thuế TNDN hiện hành

10.2 Chi phí thuế TNDN hoãn lại

11 LỢI NHUẬN KÉ TOÁN SAU THUẾ TNDN

Mã

Ẵ

SÔ

Thuyết minh Năm nay Năm trirớc

Trang 15

CÔNG TY CỐ PHẦN CHỨNG KHOÁN VIỆT THÀNH

Đ ịa chi: Tầng 2, tòa nhà M ê Linh Point, số 2 N gô Đức Kế, phường Bến Nghé, Quận 1, TP Hồ Chí Minh

Báo cáo kết q u à h o ạt độ n g (tiếp theo)

CHÌ TIÊU

M ã T h u y ết

số minh _ Năm nay _Năm truỏc

12 THU NHẬP (LÒ) TOÀN DIỆN KHẮC SAU THUẾ TNDN 300

12.1 Lãi/(LỖ) từ đánh giá lại các tài sản tài chính sẵn sàng để bán 301

12.2 Lãi/(lỗ) chênh lệch tỳ giá của hoạt động tại nước ngoài 302

12.3 Lãi, lỗ đánh giá lại tài sản cố định theo mô hình giá trị hợp lý 303

13 THU NHẬP THUÀN TRÊN CỎ PHIÉU PHỎ THÔNG

13.1 Lai cơ bản trên cổ phiếu (Đồng/1 cồ phiếu)

13.2 Thu nhập pha loãng trên cổ phiếu (Đồng/1 cồ phiếu)

500 V I.6 _ 283_ _ 258

502

14

Trang 16

CÔNG TY CÔ' PHÂN CHỨNG KHOÁN VIỆT THÀNH

Địa chỉ: Tằng 2, tòa nhà Mê Linh Point, số 2 Ngô Đức Kê, phường Bến Nghé, Quận 1, TP Hồ Chí Minh

Cho nâm tài chinh két thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017

BÁO CÁO LƯU CHUYÊN TIÈN TỆ

(Theo phương pháp gián tiếp) Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017

Đơn vị tinh: VND

CHỈ TIÊU

I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh

1 Lợi nliuận trước thuế thu nhập doanh nghiệp

2 Điều chỉnh cho các khoản:

Khấu hao tài sản cố định

Các khoân dự phòng

Lẫi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực hiện

Chi phí lãi vay

Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư

Dự thu tiền lai

Các khoản điều chinh khác

3 Tăng các chi phi phi tiền tệ

Lỗ đánh giá giá trị các tài sản tài chính ghi nhận

thông qua lãi/lỗ FVTPL

Lỗ suy giâm giá trị các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (HTM)

Lỗ suy giảm giá trị các khoán cho vay

Lỗ về ghi nhận chênh lệch đánh giá theo giá trị hợp lý TSTC sẵn sàng

để bán AFS khi phân loại lại

Suy giàm giá trị của các tài sản cố định, BĐSĐT

Chi phí dự phòng suy giảm giá trị các khoản đầu tư tài chính dài hạn

Lỗ khác

4 Giảm các doanh thu phi tiền tệ

Lai đánh giá lại giá trị các tài sản tài chinh ghi nhận

thông qua lâi/lỗ FVTPL

Lai về ghi nhận chênh lệch đánh giá theo giá trị hợp lý TSTC

sẵn sàng để bán (AFS) khi phân loại lại

Trang 17

Cho năm tài chính kết thức ngày 31 tháng 12 năm 2017

Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (tiép theo)

Mă Thuyết

5 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh

trước thay đỗi vốn lưu động 30 3.115.879.525 2.621.235.860

Tăng, giảm Các khoản đầu tư nám giữ đến ngày đáo hạn (HTM) 32 200.000.000 (200.000.000)

Tăng, giảm phải thu và dự thu cổ tức, tiền lãi các tài sản tài chính 36 V1.4 (150.449.892) 136.444.444

Tăng, giảm chi phí phải trã (không bao gồm chi phi lãi vay) 41 VI.14 (76.704.520) (128.820.967)

Tăng, giảm thuế và các khoản phải nộp Nhà nước

-Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 60 13.945.572.092 (55.003.066.986)

II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư

1 Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ, BĐSĐT và các tài sản khác 61 (314.003.350) (594.324.349)

-3 Tiền chi đầu tư vốn vào công ty con, cõng ty liên doanh,

-4 Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào còng ty con, còng ty liên doanh,

-5 Tiền thu về cổ tức và lợi nhuận được chia từ các khoản đầu tư

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động dầu tư 70 (314.003.350) (594.324.349)

16

Trang 18

Địa chi: Tầng 2, tòa nhà Mè Linh Point, số 2 Ngô Đức Kê, phường Bến Nghé, Quận 1, TP Hồ Chi Minh

Báo câo lưu chuyển tiền tệ (tiếp theo)

1

Ma Thuyết

III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính

Lưu chuyển tiền thuần tỳ- hoạt động tài chinh 80 - (3.500.000.000)

V Tiền và các khoàn tương đương tiền đầu năm 101 VI 1 13.316.619.658 72.414.010.993

VI Tiền và các khoăn tương đương tiền cuối năm 103 VI.l 26.948.188.400 13.316.619.658

-17

Trang 19

CÔNG TY CÔ' PHÂN CHỨNG KHOÁN VIỆT THÀNH

Địa chi: Tầng 2, tòa nhà Mê Linh Point, số 2 Ngô Đức Kê, phường Bến Nghé, Quận 1, TP Hồ Chí Minh

BÁO CÁO TẶ1 CHÍNH

Báo cáo lưu chuyền tiền tệ (tiếp theo)

Mẵ Thuyết CHỈ TIÊU số minh Năm nay Năm trưóc

PHÀN LƯU CHUYỂN TIÈN TỆ HOẠT ĐỘNG MÔI GIỚI, ỦY THÁC CÙA KHÁCH HÀNG

I.

1.

Lưu chuyển tiền hoạt động môi giói, úy thác cùa khách hàng

Tiền thu bán chứng khoán môi giới cho khách hàng 01 8.473.771.781.346 10.514.832.693.555

2 Tiền chi mua chửng khoán môi giới cho khách hàng 02 (8.466.723.796.114) (10.515.943.834.729)

-9 Nhận tiền gửi cùa Nhà đầu tư cho hoạt dộng

-Tăng/giám tiền thuần trong năm 20 7.047.985.232 (1.059.313.726)

18

Định dạng
Số trang	39
Dung lượng	1,81 MB